Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного развития (1142873), страница 8

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 8)

Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка иего филиалов./ Л.Т. Гиляровкая, С.Н. Паневина – СПб.: Питер, 2003. – С. 135.3739которые обеспечат правдивую информацию об эффективности, исключатвозможность приукрашивания сложившейся управленческой ситуации»38.Индикаторыпозволяютопределить результаты(эффект),атакжеэффективность осуществляемой банковской деятельности. Они являются базойсравнения и имеют пороговые показатели. Пороговые показатели - это предельныевеличины. Превышение пороговых значений мешает динамичному развитиюдеятельностибанка,способствуетпоявлениюнегативныхтенденцийисвидетельствует о вступлении банка в зону нестабильности, т.

е. о реальномподрыве развития. Банковская практика показывает, что пренебрежениекритическими показателями деятельности приводит к банкротству кредитнойорганизации.Считаем, что для оценки качества кредитного портфеля необходимоприменять рассмотренные в первом параграфе данного исследования критерии,устанавливая для них пороговые значения и допустимые отклонения от них вкачестве индикаторов качества управленческого процесса.Считаем, что основными индикаторами управления качеством кредитногопортфеля банка могут быть уровень кредитного риска (рассчитывается какотношение РВПС к кредитному портфелю банка и находится в установленныхпределах; ликвидности кредитных операций (должен соответствовать различнымнормативам, установленным Банком России, с другой – учитывать уровеньнеликвидных или недостаточно ликвидных (проблемных) ссуд); доходностикредитныхопераций(должен,соднойстороны,соответствоватьсреднерыночному и процентным ставкам, определенным в кредитных договорах)и обеспечивать потребности банка в достаточной марже; целенаправленности(долякредитовпредприятиям,определеннымвкачествеприоритетныхфинансово-кредитными регулирующими органами);Гиляровская, Л.Т.

Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка иего филиалов./ Л.Т. Гиляровкая, С.Н. Паневина – СПб.: Питер, 2003. – С. 26.3840В тоже же время для оценки эффективности управления качествомкредитного портфеля можно применять как количественные, так и качественныекритерии. Данный подход рассмотрен в таблице 2.Анализ представленной таблицы показывает, что для оценки качествакредитного портфеля банка используются количественные показатели, а дляоценки управления качеством кредитного портфеля - качественные.Таблица 2 - Показатели для оценки качества кредитного портфеля и управлениякачеством кредитного портфеляКритерииЛиквидностьДоходностьПоказателиОценка качества кредитногоОценка управления качествомпортфелякредитного портфеляЭкономические нормативы:• нарушение экономическихнормативов и количество таких• Н6 - максимального размераситуаций;риска на одного заемщика или• проведение секьюритизациигруппу связанных заемщиков;кредитного портфеля;• Н7 - ограничения кредитного• сбалансированность сроковриска, возникающего вследствиемежду источниками денежныхневыполнения отдельнымисредств и выданнымиконтрагентами своихкредитами;обязательств.• использование дополнительных• Н9.1 - максимальный размернормативов;кредитов и гарантий• доля кредитного портфеля вактивах банка; - уровеньудовлетворенности кредитныхзаявок заемщиков за счетзаемных и собственных средств;• рентабельность кредитного• поступления процентныхпортфеля;доходов от заемщиков;• процентная доходность• своевременность такихкредитного портфеля;поступлений (согласноусловиям договоров);• значение коэффициентадоходности кредитного• наличие процентной маржи;портфеля;• конкурентный (рыночный)уровень процентных ставок;• значение коэффициентаприбыльности;соответствие расходов наформирование РВПС качеству• процентная маржа.кредитного портфеля.41Продолжение таблицы 2КритерииПоказателиОценка качества кредитногоОценка управления качествомпортфелякредитного портфеляУровень кредитного • обесценение кредитного• Тщательное определениерискапортфеля;кредитоспособности заемщика;• убытки от невозврата кредита и • Применение граммотнойпроцентов по кредиту;системы кредитного скоринга;• значение коэффициента потерь • Уровень диверсификации попо портфелю;кредитному портфелю;• начисление РВПС;• Процент сделок,осуществляемых с применением• размер списанного РВПС сбаланса банка, в счет нереальных кредитных историй;для взыскания кредитов;• Процент договоров,осуществляемых с привлечением• значение коэффициентамиграции просроченнойколлекторских агенств;задолженности для разных групп • оперативность принятиязаемщиков;кредитных решений;коэффициент качества портфеля.

• продолжительностьоформления кредитной сделки;• темпы роста уровня кредитногориска как показателя качествакредитного портфеля;• процент кредитов,возвращаемых посредствомвторичного источника;наличие внутреннего регламентадокументов и их соответствиенормативным требованиям иточность их исполнения.УровеньДоля кредитования предприятийцеленаправленности из стратегического списка,сформированногогосударственными органами нафедеральном и региональномуровнях.Соответствие приоритетамкредитной политики критериюцеленаправленности портфеля.Источник: составлено автором.Таким образом, можно сделать вывод, что эффективность управлениякачеством кредитного портфеля банка зависит от грамотной организации, гдеодновременно и системно учтены все, воздействующие на данный процессфакторы, которые сочетаются с законами кредита, методами и принципами в42рамках действующей научной концепции, сформированной на базе действующейсистемы банковского менеджмента.1.3 Основные факторы, воздействующие на формирование кредитногопортфеля банка и его качество в посткризисный периодВ предыдущем параграфе было выявлено, что главная цель управлениякачеством кредитного портфеля коммерческой организации будет достигнута приусловии решения различных задач, одной из которых является выявлениеосновных факторов, воздействующих на качество кредитного портфеля банка.Очевидно, что эффективное решение этой задачи будет способствоватьобеспечениюоптимальногоуправлениякачествомкредитногопортфелясовременного банка.Неотъемлемой частью управления качеством кредитного портфеля банкаявляется предоставление отдельных кредитов тем заемщикам, кредитоспособностькоторых не ставится под сомнение.

Рост кредитного портфеля и его неснижающееся качество возможно не только в рамках политики удержаниякредитов и их вывода из портфеля, но и путем прогнозирования будущей величиныкредитного портфеля с заданными параметрами.Современная практика показывает, что предоставление кредитов банками,которые в последующем формируют кредитный портфель, зависит от множестваразличных факторов: политико-экономической ситуации в стране и за рубежом,курса валют, цен на нефть и других.

При этом необходимо отметить, что естьфакторы, на которые банк может воздействовать в процессе банковскогоменеджмента и, к сожалению, объективно существуют такие факторы, на которыеуправленцы банка воздействовать не могут, по причине отсутствия такойвозможности.43Например, менеджмент отдельного коммерческого банка не можетвоздействовать на такие факторы, как: военные конфликты, глобализация иинтеграция мировой экономики, международные экономические кризисы,возрастающая конкуренции в банковском секторе экономики, инфляция и многиедругие.

Отсутствие возможности непосредственного управления даннымифакторами, не значит, что их нужно игнорировать и не учитывать.К факторам, которые объективно существуют и ими можно и нужноуправлять, в рамках банковского менеджмента можно отнести: классификацияработников и их мотивация, цель и миссия деятельности банка, допустимаястепень риска кредитования, процентная политика, управленческая структуракредитной организации и другие.

Необходимо отметить, что все факторывоздействуют системно на кредитную деятельность банка.Анализ научной литературы показал, что ученые финансисты, как правило,классифицируют выше перечисленные факторы по различным признакам и какправило делят их на три большие группы: общеэкономические, банковские исоциальные в соответствии с таблицей 3.Таблица 3 – Классификация факторов, влияющих на управление качествомкредитного портфеля, по группамГруппы факторовНаименование фактораГлобализация, финансовый кризисОткрытость банковского сектора длямеждународных финансовых потоковИзменениявэкономическойибанковской сфереРазногласиявзаконодательныхдокументахКредитование зарубежных заемщиковИзменения в социальной сфере: ростблагосостояния, запросов, безработицаОбщеэкономическиеБанковскиеСоциальные++++++++++++44Продолжение таблицы 3Группы факторовНаименование фактораИзменение экономического мышленияпотребителя: возросшая склонность крискуЗаключение сделок с высокой степеньюриска доходаРост конкуренции в банковском сектореза клиентовАгрессивная кредитная политика банковБанковская политика ценообразованияна кредитные продуктыРост объема и доли потребительскогокредитованияКредитоспособность, ответственностьзаемщикаОбщеэкономическиеБанковские++Социальные+++++++++++Источник: составлено автором.Отдельные ученые справедливо отмечают тот факт, что спецификауправления качеством кредитного портфеля банка непосредственно зависит от техфакторов, которые комплексно воздействуют на его кредитную деятельность.Методологически этот подход к исследованию сущности управления качествомкредитного портфеля коммерческого банка обосновал О.

Иншаков, в рамкахтеории факторного подхода экономики развития39. Данная теория позволилавыявить и математически оценить основные факторы, воздействующие накредитную деятельность организаций. Например, О. Иншаков доскональнорассмотрев интегрирующие, дифференцирующие, внутренние и внешние факторы,влияющие на управленческую деятельность банка, предложил исследоватькредитный портфель определенного качества (Q) в математическом виде, в видепредставленной ниже функции (1). Он обосновал, что такой теоретический подход,Иншаков, O.B. Теория факторов производства в контексте экономики развития.

Характеристики

Список файлов диссертации