Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного развития (1142873), страница 6
Текст из файла (страница 6)
Так, опыт создания и функционирования эффективных финансовокредитных механизмов в стране и регионах тесно связан с повышением ролибанковской системы в решении насущных социально-экономических проблем. ВКалужской области, Башкортостане, Липецкой области, Алтайском крае,Мордовии, Новосибирской области стратегии развития банковского секторарегиона предусматривают нацеленность на решение конкретных социальноэкономических задач и инвестиционных проектов28.Таким образом, количественным показателем качества кредитного портфеляс позиции критерия целенаправленность (конкурентность) портфеля может бытьдоля кредитования отраслей из списка стратегических предприятий, которыйдолжен быть сформирован органами власти как на федеральном, так и нарегиональном уровнях подобно учитываемым Банком России при предоставлениикредитов,обеспеченныхнерыночнымиобязательствами,впорядкеОфициальный сайт газеты «Известия» от 02 июля 2014 г.
[Электронный ресурс]. (Дата обращения:12.09.2014).27Режим доступа: http://izvestia.ru.28Стратегия развития банковского сектора Республики Мордовия на период до 2010 г. [Электронныйресурс]. Режим доступа: http://yandex.ru/clck/jsredir; выступление исполнительного вице-президента АРБА.Милюкова 20 декабря. 2012 г. в Международной Академии менеджмента «Рычаги экономическогороста России (финансовый аспект)». [Электронный ресурс].(Дата обращения: 12.09.2014).Режим доступа:http://arb.ru/banks/analitycs/_rychagi_ekonomicheskogo_rosta_rossii_finansovyy_aspekt_vystuplenie_v_mezhdunaro-1335599/ и др.28рефинансирования29. Этот список может быть дифференцирован в регионах сучетом разрабатываемых ими региональных стратегий социально-экономическогоразвития.Вместе с тем, учитывая рассмотренные ранее принципы формированияпоказателей качества, целесообразно ограничить число критериев качествакредитного портфеля основными из них, к числу которых следует отнести –доходность, ликвидность, риск, целенаправленность.
Кроме того, на этой основецелесообразно различать понятия «текущего» (удовлетворяющего критериямликвидности, доходности, рискованности)и «перспективного» (включающегодополнительный критерий – целенаправленность) качества кредитного портфеля.Первое понятие наиболее приемлемо в условиях посткризисного развития, когдана первый план выходит необходимость восстановления масштабов деятельностии основных регулятивных требований к коммерческим банкам, в то время каквторое отражает долгосрочные цели кредитной деятельности банковской системы.Наконец, на основе совокупности предложенных критериев следуетсформировать интегральный показатель качества кредитного портфеля,позволяющий оценить как качество кредитования в отдельных коммерческихбанках, так и качество кредитной деятельности банковской системы в целом наоснове комплекса критериев.
Более подробно методика расчета данного показателябудет рассмотрена в третьей главе диссертации.Данный показатель учитывает агрегированную совокупность факторов как сприменением принятых сегодня критериев качества кредитного портфеля, так и сиспользованиемновогокритерия,отражающегоцелевуюнаправленностькредитной политики. Основное назначение интегральной оценки – анализ исравнение качества кредитного портфеля отдельного коммерческого банка,Перечень организаций, упомянутый в подпункте 3.6.1 пункта 3.6 Положения Банка России от 12.11.2007 № 312-П«О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами илипоручительствами»(ПереченьБанкаРоссии).[Электронныйресурс].Режимдоступа:http://www.cbr.ru/dkp/print.aspx?file=standart_system/ref_7.htm .(Дата обращения: 15.09.2014).2929позволяющего определить его положение на банковском рынке страны илидинамику качественных характеристик его кредитного портфеля.Вместе с тем, с помощью подобного показателя можно оценить качествокредитной деятельности банковской системы в целом, выбрав при этом период,когда сбалансированность кредитного портфеля была очевидной, а экономическийрост характеризовался устойчивой тенденцией.При этом для банков, кредитный портфель которых включает кредиты,выданные предприятиям, развитие которых признано приоритетным для страны,региона, должна быть доступна государственная поддержка в различных формах,учитывающимучастиекоммерческогобанкавреализациисоциально-экономических программ, возможно упрощение доступа к инструментамподдержания ликвидности, снижение резервных требований, использованиемеханизма усреднения отчислений в обязательные резервы.
В то же время длястимулирования банков к расширению такого участия, с учетом вероятных рисков,необходимо задействовать инструментарий государственного стимулированиябанковпредоставляющихкредитыорганизациямприоритетныхотраслейэкономики. В данном случае необходимо использовать апробированный какроссийский, так и зарубежный опыт.Для детального измерения качества кредитного портфеля можно такжеиспользовать как основные так и дополнительные количественные показателифинансовой отчетности банка, исходя из различных принципов.
При этом онидолжны отражать эффективность использования привлеченных ресурсов; должныбыть простыми в исчислении; их число не должно быть большим; у каждогопоказателя должна быть определена рекомендуемая величина и другие.Очевидно, что показатели качества кредитного портфеля банка должныпериодически рассчитываться по утвержденной методике и представлятьсяруководству банка для принятия грамотных управленческих решений.Считаем, что такими критериями качества кредитного портфеля могут быть:рискованность и стоимость портфеля; доля невозможных для взыскания кредитов;показательобесцененияпортфеля;коэффициентмиграциипросроченной30задолженности по группам заемщиков; коэффициент потерь по портфелю;коэффициент качества портфеля; доли портфеля с разными категориями качестваи другие.Этот список может быть расширен с учетом наличия необходимой дляанализа информации.1.2 Система управления качеством кредитного портфеля: характеристика,показатели, критерии и особенности эффективного управления качествомкредитного портфеля коммерческого банкаВыше было рассмотрено содержание и особенности исследования качествакредитного портфеля современного банка, так какэти вопросы являютсяфундаментальными для дальнейшего исследования проблем в функционированиисовременных коммерческих банков.
По нашему мнению, одной из значимыхсовременных проблем развития российской экономики является необходимостьобеспечения эффективного управления деятельностью кредитной организации вцелом и качеством её кредитного портфеля, в частности.Система управления качеством кредитного портфеля, на наш взгляд,представляетсобойкомплекспринципы, механизм, этапы.взаимосвязанныхэлементов, включающая:Системообразующим принципом являетсякачество кредитного портфеля.Рассмотрение особенностей управления качеством кредитного портфелянеобходимо начать с исследования общих вопросов процесса управления именеджмента.Б. Богатин считает, что процесс управления можно представить в видеситуации, когда «объект управления воздействует на предмет управления,посредством различных инструментов и способов с целью направить их действия31и получить желаемые результаты»30.
Набор различных инструментов и способовзависит от сложившейся хозяйственной ситуации и в своей совокупности образуеттехнологию управления.Управление, по мнению Б. Богатина - это «постоянный и непрерывныймногофункциональный процесс, который осуществляется в каждом отдельномструктурном подразделении, так и организации в целом»31.В качестве субъектов управления могут выступать законодательные иисполнительныеорганывласти,учредителиорганизаций,менеджеры,экономисты и другие. Объекты управления также могут быть разнообразными,они представлены различными сторонами деятельности- например, доходы,прибыль, деньги, заработная плата, качество и другие. А.
Гукова считает, что«хозяйствующие субъекты осуществляют политику по управлению различнымипоказателями: прибыльностью, ликвидностью, рентабельностью, рисками идругими»32. В прикладном смысле, под политикой мы будем понимать комплексмероприятий, которые проводит субъект управления к достижению поставленнойцели.Применительно к предмету исследования представленной диссертации, П.Роуз изучает управление качеством как способ защиты от риска и утверждает, чтоэто «способность управляющих разрешать различные хозяйственные вопросысвоевременно, не допуская что бы они порождали серьезные проблемы длядеятельности банка»33.Структурно управление можно представить в виде различных процессов –организации, планирования, мотивации работников, контроля и других,способствующих достижению намеченной цели субъекта хозяйствования.Л.
Уолл основными мотивами управления качеством кредитного портфелябанка считает: минимизацию риска несостоятельности (банкротства) банков;Богатин, Ю. В. Экономическое управление бизнесом. / Ю.В. Богатин, В.Л. Швандар – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2011. – С. 32.30Там же, С. 30.Гукова, А. В., Управление собственным капиталом коммерческого банка: Монография. / А.В. Гукова,Н.С. Пропекая, П.С. Соколов – Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2009.– С. 13.33 Роуз, П.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
