Развитие деятельности факторинговых компаний на российском финансовом рынке (1142624), страница 17
Текст из файла (страница 17)
В этом случае покупатель— клиент автосалона получает возможность широкого выбора и может сразуже приобрести автомобиль в желаемой комплектации, а не ждать несколькомесяцев, пока этот автомобиль будет под заказ получен от дистрибьютера.Преимуществаотданнойсхемыполучаютвсеучастникисделки:дистрибьютер, дилер, конечный клиент.Отметим, что данный финансовый продукт успешно продолжаетфункционировать и в текущих условиях, когда на российском автомобильномрынке с 2014 г.
наблюдается снижение объема продаж [134].Схема применения факторинга в автомобильной отрасли широкоизвестна на Западе под названием floorplanning или floorplan finanincing иприменяется с 1920-х гг. [153, С. 88-90]. Согласно точке зрения американскойАссоциации коммерческого финансирования floorplanning определяют какфинансирование дистрибьютера или дилера.
В типовой схеме floorplanningдилер или дистрибьютер акцептует поставки продукции от производителя,получая финансирование по ним от банка или финансовой компании,аффилированной или связанной с производителем. Условия оплаты связаныс продажей продукции (принцип «pay-as-sold») или привязаны к определенному107графику.Этотпродуктобладаетрядомотличийотстандартногофинансирования готовой продукции: обычно финансируется продукция, которая уже находится на складахдилера или дистрибьютера; контроль за остатками продукции осуществляется более тщательно ичасто; необходимо взаимодействие трех сторон сделки: кредитора, заемщика ипроизводителя (в отличие от традиционного кредитования, котороепредусматривают двухстороннее взаимодействие «заемщик-кредитор»).Стандартный механизм операций floorplanning приведен на рисунке 10.Кредитор23Производитель41ДилерИсточник: Udell, Gregory F. Asset based finance: Proven Disciplines for PrudentLending / Gregory F.
Udell. — The commercial Finance Association., 2004. — P.10.Рисунок 10 — Схема floorplan financingСделка реализуется следующим образом:1. Дилер заказывает продукцию у производителя.2. Производитель получает подтверждение от кредитора и после этогопередает документы по поставкам на оплату кредитору, азаказанную продукцию поставляет дилеру.3. Кредитор оплачивает поставки производителю от имени дилера.1084. Дилер производит оплату кредитору, в зависимости от условийфинансирования.Подобнаясхемасприменениемфакторингакакинструментафинансирования в течение нескольких лет опробована и действует в АО «Банк«СОЮЗ»вотношениипоставоккоммерческихавтомобилейГАЗиавтозапчастей к ним.
С помощью специализированного программногообеспечения SmartFactor удалось в рамках нового продукта связать всехучастников процесса: автопроизводителя, банк-фактор или факторинговуюкомпанию, дилеров и курьерскую службу, осуществляющую доставку паспортатранспортного средства (далее — ПТС). В приложении Д представлена схемареализации автомобилей ГАЗ с помощью факторинга.Однако, существует возможность автоматизировать и еще более сложныепроцессы, где задействованы многие участники (дилеры, курьерские службыдля доставки ПТС, сюрвейеры, которые осуществляют аудит площадоксавтомобилямиискладскойконтроль,факторинговаякомпания,дистрибьютер, банк).
Подобным образом в настоящее время выстроена схемареализации продукции Mitsubishi Corporation на территории России и другихстран СНГ в единой системе на базе факторингового программногообеспеченияSmartFactor,факторинговойкомпании,котороеинтегрируетсядистрибьютора,ссистемамилогистическойбанка,компании,сюрвейера, службы курьерской доставки и системами дилеров.
Это позволяетполностью автоматизировать и контролировать всю сбытовую цепочку.В приложении Е представлена схема реализации автомобилей Mitsubishi в РФ спомощью факторинга.В данном случае функционал факторинговой системы позволяетавтоматизировать следующие бизнес-процессы: создание клиента и контракта клиента, коррекция сведений о клиенте; создание дилера и контракта дилера, коррекция сведений о дилере,исключение дилера;109 создание организаций, обеспечивающих факторинговую деятельность(сюрвейер,провайдер),ихконтракта,коррекциясведенийоборганизациях; резервирование лимита; коррекция резервирования; подготовка финансирования; финансирование:проведение финансирования;подтверждение финансирования; сопровождение факторинговых операций:начисление комиссии;начисление пени;прием и проверка платежей;погашение основного долга;оплата комиссии и пени; учет непогашенной задолженности и процедура возвращения долга:мониторинг проблемной задолженности;работа с проблемной задолженностью; перемещение автомобилей между площадками дилера.Подробное описание основных бизнес-процессов в рамках данной схемыфакторинга приведено в приложении Ж.Опишем основные параметры данного факторингового продукта.
Онобслуживает взаимоотношения японской автомобилестроительной компании«Mitsubishi Motors Corporation» и её авторизованных дилеров в РФ. Кредиторомв данном случае выступает кэптивная факторинговая компания ООО «МСФакторинг Рус». Ее клиентом является дочерняя компания на территорииРоссии — ООО «МMC Рус», которая выступает официальным дистрибьютером«Mitsubishi Motors Corporation».110Дебиторы — авторизованные дилеры «Mitsubishi Motors Corporation».В качестве провайдеров выступают курьерские компании, осуществляющиехранение ПТС и передачу дилерам ПТС на проданные автомобили. Основныеучастники факторинговых отношений и основные операции в рамках данногофакторингового продукта приведены соответственно в приложении И ив приложении К.При этом применяется регрессный факторинг.
Регресс рассматриваетсякак гарантия клиента на основной долг, так и на комиссию и пени.Финансируемый период отсрочки платежа состоит из двух частей:1. Беспроцентный период. Начинается с момента финансирования вплоть доначала процентного периода. Клиент осуществляет оплату факторукомиссии, начисляемой в течение беспроцентного периода.2. Процентный период. Начинается с конца беспроцентного периода вплотьдо даты окончания отсрочки платежа или до даты оплаты основногодолга дилером. Все выплаты фактору по непогашенной задолженности,возникшей после беспроцентного периода, осуществляет дилер.Объектомсделкивыступаютавтомобили,суказаниемидентификационного номера транспортного средства (кода VIN), продаваемыенакредитныхусловияхсцелевымподразделениемнастоковыеидемонстрационные транспортные средства.Право собственности на стоковые транспортные средства до момента егопродажи и погашения основного долга дилером принадлежит дистрибьютору.Право собственности на демонстрационные транспортные средствапереходят к дилеру в момент подписания товарной накладной по формеТОРГ-12.Выделение и расчет лимитов осуществляется по объёму финансированияи по количеству транспортных средств (штук).Факторинговое финансирование транспортных средств осуществляетсяв объеме 100% их стоимости.111Договорная база в рамках данного продукта строится следующимобразом.
Отношения фактора с компанией-клиентом регулируются договором,содержащим общий лимит и параметры схемы факторингового обслуживания.Отношения клиента с дилерами регулируются договором поставки.Отношенияфакторасдилерамирегулируютсяследующимидокументами: дополнительное соглашение к договору поставки; уведомление о переуступке права требования долга для каждогоотдельного транспортного средства, финансируемого по факторинговойсхеме; договор залога для демонстрационных транспортных средств; договор залога для стоковых транспортных средств, определенныхрешением фактора.Кроме того, для обмена данными и документами используетсятехнологияэлектронногофакторинга,котораяпозволяетполучитьзначительную экономию и упростить документооборот. Это особенно важно,так как многочисленные дилеры располагаются в разных регионах России.Описанныйфакторинговыйпродуктможетбытьпримененк аналогичным проектам любых производителей автомобилей и автозапчастей,реализуемых конечному потребителю на территории России и других странСНГ.Для его реализации производители могут создать (приобрести) в Россиибанки или факторинговые компании, воспользоваться услугами существующихнезависимых банков (факторинговых компаний), а также можно использоватьдля автоматизации процесса специальную версию факторинговой системыSmartFactor для автопроизводителей.Изучение процесса автоматизации факторинговых операций позволилонам обосновать, что автоматизация позволяет расширить деятельностьфакторинговой компании (в частности, ее продуктовый ряд) и снизить ее риски.Определено положительное влияние автоматизации факторинговых операций112на основные риски на рынке факторинга: мошенничества, потери ликвидностии кредитный риск.Определены ключевые элементы системы автоматизации факторинговыхопераций и ее функциональные возможности, схема информационных потоковвнутри системы.Рассмотрено создание новых факторинговых продуктов с применениемавтоматизациифакторинговыхоперацийнапримерефакторинговогофинансирования продаж автомобилей и автозапчастей, разработанного приучастии автора.113ГЛАВА 3ВНЕДРЕНИЕ НОВЫХ ФАКТОРИНГОВЫХ ПРОДУКТОВ КАКНАПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЯ ФАКТОРИНГОВЫХ КОМПАНИЙ3.1 Развитие реверсивного факторинга в факторинговой компанииРазработка и внедрение в продуктовый ряд факторинговой компанииновых продуктов позволяют ей повысить свою конкурентоспособность ипривлекательность для клиентов.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
