Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях (1142602), страница 16

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 16)

Наиболее строгое наказание предусмотрено для лиц, совершающихлегализацию преступных доходов в особо крупных размерах, а также в томслучае, если они действуют в составе преступной группы.Роль органа финансовой разведки Австрии отведено специальномуподразделению (EDOC Meldestelle), учрежденному при Группе борьбы сорганизованной преступностью. В указанное ПФР от всех кредитно-финансовыхучреждений стекаются сообщения о подозрительных операциях, по результатаманализа которых принимается решение о приостановлении такой операции или еепрекращении. Кроме этого, информация из сообщений проходит дополнительныйанализ, по результатам которого ПФР информирует прокуратуру.

В свою очередьпрокуратура обращается в суд за санкцией на блокировку счета и дает поручениена проведение расследования.Система ПОД/ФТ Франции имеет стандартную трехуровневую структуру,состоящую из внутренней и внешней подсистем финансового мониторинга иправоохранительной подсистемы. Рассмотрим каждую из них поподробнее.Внешняяпредставленаподсистемафинансовогогосударственнымимониторингаорганами–вTRACFINцеляхПОД/ФТ(TraitementduRenseignement et Action contre les Circuits Financiers Clandestins), Банком Франциии Банковской комиссией Франции.ПФР Франции − TRACFIN с момента создания в 1990 году находится введении Министерства экономики, финансов и бюджета Франции. В задачиведомства входит сбор, анализ и объективная оценка сведений об источниках инаправлениях движения денежных средств на счетах кредитных организаций.TRACFIN организовано взаимовыгодное сотрудничество со спецслужбами, в томчисле: с органом таможенного контроля, полицией, судебными инстанциями и87другими службами финансового мониторинга.

Кроме того, данное подразделениефинансовой разведки активно участвует в международном взаимодействии сзарубежными органами, выполняющими аналогичные функции. ПФР ФранциивозглавляетКоординационныйкомитетповопросампротиводействиялегализации доходов, полученных преступным путем, и инициирует возбуждениеуголовных дел при подтверждении компрометирующих материалов в отношенииклиентов банков. В свою очередь правоохранительные и судебные органыинформируют TRACFIN о вынесении окончательного вердикта по результатампроверки дел оперативного учета.Банк Франции занимает важное место в системе ПОД/ФТ. Главномуоперационному управлению банка подчинен отдел контроля за операционнымирисками, в ответственность которого входит централизованный сбор информациио подозрительных операциях.В Главном управлении банка по обращению банкнот и монет схожиефункции возложены на подразделение внутреннего контроля.

При наличии укредитнойорганизацииразвитойфилиальнойсети,сборсведенийосомнительных сделках осуществляет Генеральный секретариат, на который такжевозложена обязанность по организации и поддерживаю взаимодействия сфинансовой разведкой.Банковская комиссия Франции осуществляет текущий контроль всехфинансовых учреждений по ПОД/ФТ и применяет штрафные санкции к тем, ктоневыполняеттребованияповыявлениюподозрительныхклиентовисомнительных финансовых операций, а также не предоставляет в TRACFINспециальные сообщения о таких операциях.

Кроме этого, Банковская комиссияосуществляет инспекторские проверки (общие и тематические) кредитныхучрежденийиинвестиционныхкомпаний.Общиепроверкисистемыпротиволегализационного контроля банков проводятся в рамках любых обычныхпроверок. Специальные проверки осуществляются в разрезе двух: анализ системыпротиводействиялегализациипреступныхпротиводействия финансированию терроризма.доходовианализсистемы88Рассмотрим подробнее подсистемы ПОД/ФТ финансовых учреждений воФранции.Банк Франции совместно со всеми финансовыми учреждениями страны впротиволегализационных целях обязаны:−создать систему внутреннего контроля, направленную на обнаружениесомнительных или нетипичных транзакций, как например, необычных илисложноорганизованных сделок часто экономически нецелесообразных;−разработать и внедрить систему поиска решений оперативного оповещениянадзорных органов о ситуациях, вызывающих подозрение;−хранить учтённые документальные материалы об операциях клиентов втечение пяти лет;−организовать непрерывное обучение сотрудников основам противодействияотмыванию преступных доходов;−определитьответственногосотрудникакредитнойорганизацииповзаимодействию с TRACFIN;−направлять в TRACFIN сведения обо всех сомнительных операциях.Кроме того, в каждой кредитной организации должна использоватьсясобственная программа «Знай своего клиента», предназначенная для обнаружениясомнительных сделок.Согласно типичной программе банку необходимо установить следующуюинформацию о клиентах:−наличие документа, подтверждающего указанное в анкете постоянное местожительства;−наличие при себе документов, удостоверяющих личность;−сведения о характере и типе коммерческой деятельности;−наличие регистрационных и учредительных документов юридическоголица, в которых должно содержаться: наименование компании, организационноправовая форма юрлица и юридический адрес головного офиса.

Указанныйдокумент старше 3 месяцев до даты представления;89−сведения на физических лиц, являющихся главными партнерами иликонтролирующих юридическое лицо;−документы, удостоверяющие личность посредников, выступающих отимени юридического лица;−вид осуществляемой коммерческой деятельности и его соответствиеуказанным в уставе компании цеелям и последним сведениям финансовойотчетности.При этом банк должен организовать особый контроль, если:−необоснованное наличие нескольких адресов мест пребывания третьейстороны;−несовпадение местонахождения филиала с адресом головного офисаорганизации;−юридический адрес головного офиса компании совпадает с указаннымагентом адресом;−головной офис расположен за рубежом, в особенности, если эта страна неподдерживает меры ПОД/ФТ.Основныморганом,занимающимсяуголовнымрасследованиемпреступлений, связанных с отмыванием доходов, и являющимся партнеромTRACFINявляетсяМВД Франции,вчастности,ЦентральнаядирекцияУголовной полиции и созданное при ней Главное управления по борьбе скрупными финансовыми преступлениями (OCRGDF).Взаимодействие данных ведомств осуществляется на двух уровнях:- во время следствий, проводимых двумя структурами по проходящим делам,происходят систематические обмены информацией, чтобы определить какойинформацией обладает та или другая структура;- во время передачи дела TRACFIN в Прокуратуру могут быть двухсторонние илиже трехсторонние собрания для оценки содержания полученной информации.С 1994 году в Министерстве юстиции Франции появился отдел поэкономическим и финансовым делам.

В этом отделе было организованоспециальное бюро по борьбе с организованной преступностью, незаконным90оборотом наркотиков и отмыванием денег, задачами которого являетсякоординация проведения уголовных расследований, предложенных OCRGDFили же по документам, переданным TRACFIN.Эта координация заключается, в частности, в проведении уголовныхрасследований, в рамках которых нужно:−рассмотреть и определить, при необходимости, выбор юрисдикции,призванной расследовать условия отмывания денег, в чем многие инстанциибывают компетентными;−гармонизировать,вконтактесослужбамипоевропейскимимеждународным делам, расследования, проходящие на территории Франции, ите, которые ведутся иностранными правоохранительными органами;Эта координационная политика позволяет выяснить трудности, связанные срасследованиями транснационального характера, проводимые на французскойтерритории,истеми,которыеведутсясосторонызарубежныхправоохранительных органов.Таким образом, в системе ПОД/ФТ Франции первичным звеном сбораинформации о подозрительных операциях являются системы внутреннегоконтроля финансовых учреждений, направляющие сведения во второе звеносистемы – государственные органы внешнего финансового мониторинга, которыепроводят анализ и в случае подтверждения подозрений передают информацию напоследний уровень − правоохранительным структурам и судам, осуществляющимрасследование и применяющим карательные меры в отношении преступников.Данный механизм полностью соответствуют международным стандартам вобласти ПОД/ФТ и может являться целевым ориентиром для многих стран.Основной нормативно-правовой акт Бельгии, организующий австрийскуюсистему ПОД/ФТ, был издан в 1993 году и носит название: «О предупреждениииспользованияфинансовой системы в целяхотмываниякапиталов».

Всоответствии с данным законом отмывочная деятельность представляет собойизменение формы, трансферт капиталов или другого имущества для:−утаивания их незаконных источников;91−помощилицу,совершающемупреступление,результатомкоторогоявляются преступные капиталы или имущество, а также иные действия,позволяющие избежать юридических последствий противоправных финансовыхопераций;−умышленноескрытиеисточникапроисхождения,перемещенияиместонахождения преступно нажитых капиталов или имущества, криминальноепрошлое которых известно;−приобретения, владения или использования капиталов или имущества,криминальное прошлое которых известно;−участия в одном из деяний, указанных в трех предыдущих положениях;−организация преступных групп для совершения указанных деяний, а такжесодействие, подстрекательство или советы кому-либо по совершению данногопреступления.Законом «О предотвращении использования финансовой системы в целяхлегализации капиталов» установлен конечный список лиц, которые в связи сосвоей профессиональной деятельностью должны содействовать государственныморганам в выявлении случаев отмывания преступных доходов.В этот перечень входят [89]:−Национальный банк Бельгии;−биржевые агентства;−бюро по обмену валюты и депозитарии;−касса депозитов и консигнаций;−компании - эмитенты кредитных карт;−общества по управлению капиталами и недвижимостью;−организации почтовой связи;−лизинговые компании;−страховые компании;−физические и юридические лица, которые в рамках профессиональнойдеятельности покупают за наличные деньги иностранную валюту, валютные чекиили производят операции с кредитными и платежными картами;92−финансово-кредитные учреждения.Указанные лица в рамках своей хозяйственной деятельности должныидентифицировать клиентов в том случае, если объем операций превышает десятьтысяч долларов США (или в эквиваленте), без связи с тем, что совершается литакая операция единовременно или состоит из нескольких частей.В Бельгии функциями подразделения финансовой разведки наделен Центробработки финансовой информации (CTIF-CFI), основной задачей которогоявляется проработка сведений о клиентах и операциях, поступающих изразличных источников.

Характеристики

Список файлов диссертации