Главная » Просмотр файлов » Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях

Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях (1142602), страница 12

Файл №1142602 Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях (Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях) 12 страницаСовершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях (1142602) страница 122019-06-22СтудИзба
Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 12)

Главным принципом реализации ПВКявляется обеспечение участия всех служащих кредитной организации независимоот занимаемой должности в рамках их компетенции в выявлении операций,подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствамии иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) преступныхдоходов или финансированием терроризма.Неисполнение финансовым посредником требований Закона № 115-ФЗповлекшее установленные вступившим в законную силу приговором судалегализацию преступных доходов или финансирование терроризма, если этидействия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, − влечетналожение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 тыс.до 50 тыс. руб.

или дисквалификацию на срок от 1 года до 3 лет; на юридическихлиц − от 500 тыс. до 1 млн руб. или административное приостановлениедеятельности на срок до 90 суток [7]. Как показывает практика, наиболее частофинансовые посредники привлекаются к ответственности (предупреждению илиналожению штрафа на должностных лиц в размере от 10 тыс.

до 30 тыс. руб.; наюридических лиц − от 50 тыс. до 100 тыс. руб.) за отсутствие ПВК иутвержденных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил [34]. Этинарушения закона не являются длящимися, поэтому привлечь к ответственностиорганизацию могут в течение года со дня его совершения. Истечение указанного66срока является обстоятельством, исключающим производство по делу обадминистративном правонарушении в соответствии с пунктом 6 статьи 24.5КоАП РФ [7].В целом, система первичного финансового мониторинга, проводимого вцелях ПОД/ФТ, основана на соблюдении законодательства, разработке иприменении правил и программ внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, а такжеиных внутренних документов организаций (финансовых посредников) всоответствии с законодательством.Государственный финансовый мониторинг. На государственном уровнефинансовый мониторинг осуществляется непосредственно ПФР России –Федеральной службой по финансовому мониторингу (Росфинмониторингом) исоответствующими надзорными органами власти.

В рассматриваемой моделинациональной системы ПОД/ФТ Росфинмониторинг является центральнымэлементом государственного финансового мониторинга.Росфинмониторингосуществляет получение и анализ сведений об операциях с денежнымисредствами или иным имуществом, подлежащих контролю в соответствии сзаконодательством Российской Федерации, и принимает меры ПОД/ФТ. В случаевозникновения каких-либо подозрений о возможном отмывании доходовРосфинмониторинг имеет право выносить постановления организациям овременном замораживании операций с денежными средствами или инымимуществом до пяти рабочих дней.При наличии оснований, указывающих на связь таких операций слегализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, илифинансированиемтерроризма,соответствующиесведенияиматериалынаправляются в правоохранительные органы.Такимобразом,можносделатьвывод,чтосистемафинансовогомониторинга в Российской Федерации имеет сложную структуру и состоит издвух частей – централизованной (Росфинмониторинга) и децентрализованной(подразделения по ПОД/ФТ финансовых посредников).

При этом наиболееуязвимая часть этой системы – децентрализованная, принимающая на себя67основной поток финансовых операций, среди которых отследить преступныедостаточно сложно. Деятельность Росфинмониторинга, других государственныхорганов и финансовых посредников, участвующих в ПОД/ФТ, регулируетсяКонституциейРоссийскойфедеральнымизаконами,Федерации,актамиЗакономПрезидента№ 115-ФЗ,РоссийскойдругимиФедерации,Правительства Российской Федерации, нормативными актами Министерствафинансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации.Правоохранительная подсистема. В главную задачу данной подсистемывходит раскрытие преступлений, которое также является профилактическоймеройбудущимобщественно-опаснымдеяниям.Чемнеизбежнейбудетнаказание, тем меньше будет мотивов у преступников совершать незаконныедеяния и пытаться легализовать полученный от этого доход.

Правоохранительнаясистема России состоит из нескольких органов, компетенция которых разделеназаконодательством.Так, в этой подсистеме Министерство внутренних дел (МВД России)являетсяосновнымправоохранительныморганом.Предупреждение,предотвращение, выявление и расследование преступлений и административныхправонарушений является ответственностью МВД России. Его деятельностьрегулируется Конституцией Российской Федерации, Федеральными законами иУказамиПрезидентаРоссийскойФедерации.ВотношенииПОД/ФТприоритетами МВД России являются:-организационнаяиметодологическаяподдержка,координациядеятельности органов внутренних дел субъектов Российской Федерации поборьбе с экономической преступностью и налоговыми преступлениями;- проведение расследований с целью раскрытия преступлений, связанных сотмыванием денег и финансированием терроризма;- организация взаимодействия с Росфинмониторингом, ФСБ России идругими национальными и зарубежными правоохранительными органами.Другим важным правоохранительным органом, занимающимся ПОД/ФТ,является Федеральная служба безопасности Российской Федерации (ФСБ России).68Она отвечает, в том числе, за проведение антитеррористических операций, борьбус коррупцией и организованной преступностью.Собранные ведомствами доказательства о совершенных предикатныхпреступлениях и самом отмывании денег передаются в суд, который выноситприговор и избирает меру наказания преступникам.Таким образом, система ПОД/ФТ Российской Федерации имеет достаточноорганизованнуюфинансовогоструктуру,состоящуюмониторинга,извзаимосвязанныхконтрольно-надзорнойиэлементовправоохранительнойдеятельности.

Предложенная модель системы ПОД/ФТ, построенная c помощьюфункционально-процессного подхода, позволяет проводить комплексный анализсубъектов системы, их ролей и порядка взаимодействия между собой, а такжерассмотреть возможность включения новых актуальных субъектов финансовогомониторинга,чтотакженеобходимодляразработкипредложенийпосовершенствованию системы на макроуровне. Кроме того, проведенный анализроссийской системы первичного мониторинга показал, что законодателемпридается первостепенное значение кредитным организациям и их системамвнутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, что подтверждает выводы, полученныепри исследовании теоретической модели системы в первой главе.На основе анализа указанных подсистем российской системы ПОД/ФТотобразим на рисунке 14 ее функционально-процессную организацию.Как видно из схемы в отечественной системе ПОД/ФТ имеетсянациональное ПФР – Росфинмониторинг.

Кроме того,закрепляетсяпорядокобязательногоконтролязаконодательствомопераций,превышающихдопустимые пороги, а также установлены полномочия правоохранительныхорганов. В целом, отечественная практикапротиводействияотмываниюпреступных доходов соответствует международным стандартам и рекомендациямпервого уровня международной системы ПОД/ФТ и является ее частью, однако,по нашему мнению, лишена своих особенностей и инноваций по сравнению снекоторыми другими странами.Правоохранительнаяподсистема:правоохранительныеорганы России1) Информация по запросам.2) Инициативная информацияо явных признаках отмыванияденег;Оперативные запросы прирасследовании преступленийЗапросы о предоставлениидополнительной информации обоперациях клиентов и обенефициарных владельцахклиентов, а также о движениисредств по счетамАгентский уровеньВзаимодействиеуровнейНациональный уровень69Последующийфинансовый мониторинг:Росфинмониторинг.Контрольно-надзорная деятельность.Надзор задеятельностьюфинансовыхпосредников;ФЗ-1151) Информация об операциях,подлежащих обязательномуконтролю.2) Инициативная информацияо подозрительных операциях.3) Дополнительнаяинформация по запросамПервичный финансовый мониторинг:кредитные организации, профессиональные участникирынка ценных бумаг, страховые организации,организации федеральной почтовой связи, ломбарды,микрофинансовые организации и др.Источник: разработано авторомРисунок 14 − Функционально-процессная организация системы ПОД/ФТРоссийской Федерации2.2Особенности организации зарубежных систем ПОД/ФТСоединенные штаты Америки, как страна с ведущей экономикой мира,первая столкнулась с угрозой легализации преступных доходов.

Это подтолкнулоруководство страны к началу активной деятельности, связанной с созданиемсистемы противодействия выстраиванию различного рода схем, направленных налегализацию доходов, полученных преступным путем. Важнейшим элементомданной системы стала новая законодательная база, регулирующая деятельностьфинансовых институтов.Так, в 1970 году был принят Закон о банковской тайне (Bank Secrecy Act,далее – BSA) в целях борьбы с проведением незаконных финансовых операций поотмываниюпреступныхдоходовсиспользованиемскрытыхсчетоввиностранных банках. Он предусматривает контроль за каждым денежнымпереводом, превышающим десять тысяч долларов США, а также устанавливаетстандарты и требования, предусматривающие гражданскую или уголовную70ответственность за их нарушение.

Характеристики

Список файлов диссертации

Свежие статьи
Популярно сейчас
Как Вы думаете, сколько людей до Вас делали точно такое же задание? 99% студентов выполняют точно такие же задания, как и их предшественники год назад. Найдите нужный учебный материал на СтудИзбе!
Ответы на популярные вопросы
Да! Наши авторы собирают и выкладывают те работы, которые сдаются в Вашем учебном заведении ежегодно и уже проверены преподавателями.
Да! У нас любой человек может выложить любую учебную работу и зарабатывать на её продажах! Но каждый учебный материал публикуется только после тщательной проверки администрацией.
Вернём деньги! А если быть более точными, то автору даётся немного времени на исправление, а если не исправит или выйдет время, то вернём деньги в полном объёме!
Да! На равне с готовыми студенческими работами у нас продаются услуги. Цены на услуги видны сразу, то есть Вам нужно только указать параметры и сразу можно оплачивать.
Отзывы студентов
Ставлю 10/10
Все нравится, очень удобный сайт, помогает в учебе. Кроме этого, можно заработать самому, выставляя готовые учебные материалы на продажу здесь. Рейтинги и отзывы на преподавателей очень помогают сориентироваться в начале нового семестра. Спасибо за такую функцию. Ставлю максимальную оценку.
Лучшая платформа для успешной сдачи сессии
Познакомился со СтудИзбой благодаря своему другу, очень нравится интерфейс, количество доступных файлов, цена, в общем, все прекрасно. Даже сам продаю какие-то свои работы.
Студизба ван лав ❤
Очень офигенный сайт для студентов. Много полезных учебных материалов. Пользуюсь студизбой с октября 2021 года. Серьёзных нареканий нет. Хотелось бы, что бы ввели подписочную модель и сделали материалы дешевле 300 рублей в рамках подписки бесплатными.
Отличный сайт
Лично меня всё устраивает - и покупка, и продажа; и цены, и возможность предпросмотра куска файла, и обилие бесплатных файлов (в подборках по авторам, читай, ВУЗам и факультетам). Есть определённые баги, но всё решаемо, да и администраторы реагируют в течение суток.
Маленький отзыв о большом помощнике!
Студизба спасает в те моменты, когда сроки горят, а работ накопилось достаточно. Довольно удобный сайт с простой навигацией и огромным количеством материалов.
Студ. Изба как крупнейший сборник работ для студентов
Тут дофига бывает всего полезного. Печально, что бывают предметы по которым даже одного бесплатного решения нет, но это скорее вопрос к студентам. В остальном всё здорово.
Спасательный островок
Если уже не успеваешь разобраться или застрял на каком-то задание поможет тебе быстро и недорого решить твою проблему.
Всё и так отлично
Всё очень удобно. Особенно круто, что есть система бонусов и можно выводить остатки денег. Очень много качественных бесплатных файлов.
Отзыв о системе "Студизба"
Отличная платформа для распространения работ, востребованных студентами. Хорошо налаженная и качественная работа сайта, огромная база заданий и аудитория.
Отличный помощник
Отличный сайт с кучей полезных файлов, позволяющий найти много методичек / учебников / отзывов о вузах и преподователях.
Отлично помогает студентам в любой момент для решения трудных и незамедлительных задач
Хотелось бы больше конкретной информации о преподавателях. А так в принципе хороший сайт, всегда им пользуюсь и ни разу не было желания прекратить. Хороший сайт для помощи студентам, удобный и приятный интерфейс. Из недостатков можно выделить только отсутствия небольшого количества файлов.
Спасибо за шикарный сайт
Великолепный сайт на котором студент за не большие деньги может найти помощь с дз, проектами курсовыми, лабораторными, а также узнать отзывы на преподавателей и бесплатно скачать пособия.
Популярные преподаватели
Добавляйте материалы
и зарабатывайте!
Продажи идут автоматически
6518
Авторов
на СтудИзбе
302
Средний доход
с одного платного файла
Обучение Подробнее