Главная » Просмотр файлов » Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях

Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях (1142602), страница 10

Файл №1142602 Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях (Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях) 10 страницаСовершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях (1142602) страница 102019-06-22СтудИзба
Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 10)

Вместе с этим, учитывая рост объемов отмывания доходов, доказананеобходимость совершенствования государственных и банковских механизмов иметодик противодействия рассматриваемой угрозе.Проведенный анализдиалектики термина «отмывание грязных денег», характеристики этого процессаи особенностей отмывочных схем внес значительный вклад в пониманиесущности данного явления, что можно использовать в развитии соответствующихмеханизмов государственного и внутреннего контроля кредитных организаций.Крометого,исследованиемотивовпреступниковифакторов,определяющих их деятельность, позволило выработать ряд общих направлений иэффективных мер ПОД/ФТ, способных увеличить вероятность раскрытияпреступлений и усилить ответственность должностных лиц банков и самихпреступников.Таким образом, проанализировав принципы построения национальнойсистемы ПОД/ФТ и изучив ее объект − экономические отношения преступников,вытекающие из этого сложные схемы, а также предпосылки и мотивирующиефакторы, можно преступить к анализу действующих практик борьбы срассматриваемой угрозой.56Глава 2.

АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА (ПОД/ФТ)Исследование российской практики ПОД/ФТ и роль в ней кредитныхорганизаций2.1В июне 2000 года ФАТФ опубликовала список стран и территорий,национальные системы ПОД/ФТ которых не соответствовали международнымстандартам,чтоявлялосьпрепятствиемвустановленииэффективногомеждународного сотрудничества в этой сфере.

В этот «черный список» вошла иРоссийская Федерация. Однако нельзя сказать, что в России не велось борьбы сотмыванием денег. В Уголовном Кодексе РФ была соответствующая статья 174, вкоторой легализация преступных доходов признавалась уголовно-наказуемымпреступлением. Также в 1999 году МВД России учредил Межведомственныйцентр по противодействию легализации (отмыванию) преступных доходов, взадачикотороговходило:сбор,анализиобобщениеинформацииоподозрительных сделках, организационное и информационное обеспечениемероприятий по выявлению и пресечению рассматриваемых преступлений иорганизация международного сотрудничества в области ПОД/ФТ. В тоже времяданный Центр не являлся полноценным национальным ПФР из-за отсутствиясоответствующей законодательной базы, ядром которой являлся бы закон оборьбе с отмыванием денег.

Принятию соответствующего закона предшествовалобольшое число острых дискуссий экспертов и поправок к нему, но уже в 2001году Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерацииприняла Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем» [10], который вдальнейшем был существенно дополнен в 2013 году.С момента принятия указанного Закона и создания в 2001 году Комитета пофинансовому мониторингу (с 2004 года – Федеральная служба по финансовому57мониторингу), выполняющего функции ПФР, в России сделан значительный шагвперед в отношении противодействия отмыванию денег.

В июне 2002 года Россиябыла исключена из «черного списка» ФАТФ, что стало оценкой всех тех усилийи шагов, которые были предприняты в нашей стране в сфере борьбы сотмыванием преступных доходов. С 2003 года Россия является членом ФАТФСегодня при вступлении России во Всемирную торговую организацию иотмене многих таможенных ограничений риски вывода преступного капитала заграницу с целью его отмывания значительно увеличились, а следовательно,возросла и роль организации эффективной национальной системы ПОД/ФТ.Национальная система ПОД/ФТ при ее рассмотрении на макроуровнеподразделяется на две подсистемы − финансового мониторинга (первичного игосударственного) и правоохранительной деятельности.ФинансовыймониторингкакподсистемароссийскойсистемыПОД/ФТ.

На уровне финансового мониторинга решаются основные задачи попредупреждению, выявлению легализации преступных доходов, недопущенияопераций по финансированию терроризма. Учитывая, что в РоссийскойФедерации субъектами финансового мониторинга выступают все финансовыепосредники,определенныезаконодательством,атакжеуполномоченныефедеральные органы исполнительной власти, осуществляющие последующуюпроверкупредставленныхпосредникамисведений,представляетсяцелесообразным для дальнейшего анализа представить финансовый мониторинг вкачестве системы, состоящей из двух блоков – первичного мониторинга(финансовых посредников) и последующего мониторинга (Федеральной службыпо финансовому мониторингу, далее − Росфинмониторинг).Субъектамипервичногомониторингавыступаюторганизации,осуществляющие операции с денежными средствами иным имуществом. Точныйперечень определяется российским законодательством и в настоящее времявключает [10]:−кредитные организации;−профессиональные участники рынка ценных бумаг;58−страховые организации и лизинговые компании;−организации федеральной почтовой связи;−ломбарды;−организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценныхметаллов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома такихизделий;−организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, атакже организующие и проводящие лотереи;−организации,осуществляющиеуправлениеинвестиционнымифондами или негосударственными пенсионными фондами;−организации,оказывающиепосредническиеуслугиприосуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;−коммерческие организации, заключающие договоры финансированияпод уступку денежного требования в качестве финансовых агентов;−операторы по приему платежей;−кредитные потребительские кооперативы;−микрофинансовые организации.Кроме того, организациями первичного мониторинга, предоставляющимиинформацию в Росфинмониторинг, могут быть: адвокаты, нотариусы и лица,осуществляющиепредпринимательскуюдеятельностьвсфереоказаниябухгалтерских или юридических услуг [10].Таким образом, можно сделать вывод, что основным критерием длявключения организации в число субъектов первичного финансового мониторингаявляется вид ее деятельности.

Именно организации, осуществляющие операции сденежнымисредствамиилиинымимуществом,являютсяфундаментомнациональной системы ПОД/ФТ, в рамках которой в инициативном илиобязательном порядке направляют в Росфинмониторинг сведения об операциях сденежными средствами и иным имуществом, которые с высокой долейвероятности говорят об отмывании денег.59Например, инициативное (необязательное) информирование Росфинмониторингаосуществляется финансовыми посредниками по сомнительным операциям,основными признаками которых являются [24]:−запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидногоэкономического смысла или очевидной законной цели;−несоответствиесделкицелямдеятельностиорганизации,установленным учредительными документами этой организации;−выявлениенеоднократногосовершенияоперацийилисделок,характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления являетсяуклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных действующимзаконодательством;−иные подозрительные обстоятельства, позволяющие предположить,что операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов,полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Полный списокпризнаков, указывающих на необычный характер сделки, представлен вприложении А.Какпоказываетпрактика,кподобнымсомнительнымоперациям,безусловно, относятся операции по обналичиванию денежных средств в крупныхи особо крупных размерах, осуществляемые через кредитные и иные организацииотдельными юридическими и физическими лицами.

Самостоятельный учет ианализ проведения подобных сделок, регулярное обновление реестра схемвыявленных сомнительных операций, позволяют каждому законопослушномубанку не только своевременно и без репутационных рисков предоставлятьинформацию в уполномоченный орган, но и вырабатывать собственные,основанныенадействующемзаконодательстве,эффективныемерыпротиводействия.ОбязательноефинансовымиинформированиепосредникамипоРосфинмониторингаоперациям,подлежащимконтролю, которые делятся на четыре основные категории [10].осуществляетсяобязательному60Первая категория.

Операции с денежными средствами и имуществом насумму, равную или превышающую 600000 рублей (или эквивалент в иностраннойвалюте). К ним относятся:1) операции с наличными денежными средствами:−снятие со счета или зачисление на счет организации наличныхденежных средств, если это не характерно для ее хозяйственной деятельности;−покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;−приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличные деньги;−получение физическим лицом денежных средств по чеку напредъявителя, выданному нерезидентом;−обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;−внесение физическим лицом наличных денежных средств в уставныйкапитал организации;2) зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление илиполучение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя быодной из сторон этих отношений (клиент, получатель, банк) является лицо,входящее в «черный список» ФАТФ;3) операции по банковским счетам (вкладам):−размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлениемдокументов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;−открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением внего денежных средств в наличной форме;−перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый наанонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета(вклада), открытого на анонимного владельца;−поступление денег на счет (вклад) или их списание со счета (вклада)юридического лица, зарегистрированного не более трех месяцев назад, либопоступление денег на счет (вклад) или их списание со счета (вклада)юридического лица в случае, если до этого по счету (вкладу) не проводилось ниодной операции;614) иные сделки с движимым имуществом:−сдача драгоценностей в ломбард;−выплата страхового возмещения физическому лицу;−получение или передача имущества в лизинг;−переводы средств некредитными организациями по поручениюклиента;−приобретение и реализация драгоценностей;−получение денег в качестве платы за участие и в виде выигрыша влотерее, тотализаторе;−выдачаи(или)получениенекредитнымиорганизациямибеспроцентных займов кому-либо.Вторая категория.

Характеристики

Список файлов диссертации

Свежие статьи
Популярно сейчас
А знаете ли Вы, что из года в год задания практически не меняются? Математика, преподаваемая в учебных заведениях, никак не менялась минимум 30 лет. Найдите нужный учебный материал на СтудИзбе!
Ответы на популярные вопросы
Да! Наши авторы собирают и выкладывают те работы, которые сдаются в Вашем учебном заведении ежегодно и уже проверены преподавателями.
Да! У нас любой человек может выложить любую учебную работу и зарабатывать на её продажах! Но каждый учебный материал публикуется только после тщательной проверки администрацией.
Вернём деньги! А если быть более точными, то автору даётся немного времени на исправление, а если не исправит или выйдет время, то вернём деньги в полном объёме!
Да! На равне с готовыми студенческими работами у нас продаются услуги. Цены на услуги видны сразу, то есть Вам нужно только указать параметры и сразу можно оплачивать.
Отзывы студентов
Ставлю 10/10
Все нравится, очень удобный сайт, помогает в учебе. Кроме этого, можно заработать самому, выставляя готовые учебные материалы на продажу здесь. Рейтинги и отзывы на преподавателей очень помогают сориентироваться в начале нового семестра. Спасибо за такую функцию. Ставлю максимальную оценку.
Лучшая платформа для успешной сдачи сессии
Познакомился со СтудИзбой благодаря своему другу, очень нравится интерфейс, количество доступных файлов, цена, в общем, все прекрасно. Даже сам продаю какие-то свои работы.
Студизба ван лав ❤
Очень офигенный сайт для студентов. Много полезных учебных материалов. Пользуюсь студизбой с октября 2021 года. Серьёзных нареканий нет. Хотелось бы, что бы ввели подписочную модель и сделали материалы дешевле 300 рублей в рамках подписки бесплатными.
Отличный сайт
Лично меня всё устраивает - и покупка, и продажа; и цены, и возможность предпросмотра куска файла, и обилие бесплатных файлов (в подборках по авторам, читай, ВУЗам и факультетам). Есть определённые баги, но всё решаемо, да и администраторы реагируют в течение суток.
Маленький отзыв о большом помощнике!
Студизба спасает в те моменты, когда сроки горят, а работ накопилось достаточно. Довольно удобный сайт с простой навигацией и огромным количеством материалов.
Студ. Изба как крупнейший сборник работ для студентов
Тут дофига бывает всего полезного. Печально, что бывают предметы по которым даже одного бесплатного решения нет, но это скорее вопрос к студентам. В остальном всё здорово.
Спасательный островок
Если уже не успеваешь разобраться или застрял на каком-то задание поможет тебе быстро и недорого решить твою проблему.
Всё и так отлично
Всё очень удобно. Особенно круто, что есть система бонусов и можно выводить остатки денег. Очень много качественных бесплатных файлов.
Отзыв о системе "Студизба"
Отличная платформа для распространения работ, востребованных студентами. Хорошо налаженная и качественная работа сайта, огромная база заданий и аудитория.
Отличный помощник
Отличный сайт с кучей полезных файлов, позволяющий найти много методичек / учебников / отзывов о вузах и преподователях.
Отлично помогает студентам в любой момент для решения трудных и незамедлительных задач
Хотелось бы больше конкретной информации о преподавателях. А так в принципе хороший сайт, всегда им пользуюсь и ни разу не было желания прекратить. Хороший сайт для помощи студентам, удобный и приятный интерфейс. Из недостатков можно выделить только отсутствия небольшого количества файлов.
Спасибо за шикарный сайт
Великолепный сайт на котором студент за не большие деньги может найти помощь с дз, проектами курсовыми, лабораторными, а также узнать отзывы на преподавателей и бесплатно скачать пособия.
Популярные преподаватели
Добавляйте материалы
и зарабатывайте!
Продажи идут автоматически
6518
Авторов
на СтудИзбе
302
Средний доход
с одного платного файла
Обучение Подробнее