Главная » Просмотр файлов » Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях

Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях (1142602), страница 5

Файл №1142602 Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях (Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях) 5 страницаСовершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях (1142602) страница 52019-06-22СтудИзба
Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

Вдальнейшем информация поступает во второй блок – оперативно-аналитический.Оперативно-аналитический(второй)блок(согласномеждународнымстандартам эти функции возлагаются на единый центральный орган в стране −подразделение финансовой разведки) получает информацию от финансовыхпосредников, а затем ее анализирует на наличие признаков отмывания денег илифинансирования терроризма.

В случае подтверждения подозрений ПФР передаетсоответствующую информацию в третий блок - правоохранительные органы.В этом третьем блоке принимаются в производство уголовные дела, покоторым ведутся следственные действия и выносятся решения судов.Построим схему национальной систему ПОД/ФТ с учетом организационнофункциональных особенностей ее элементов. Так, в соответствии с рисунком 5следует, что все элементы этой системы, в том числе контрольно-надзорныенадзорные органы, ПФР и финансовые посредники находятся во взаимодействиии обеспечивают совместное предупреждение преступлений по отмываниюдоходов и финансированию терроризма. Вместе с этим основой системы являетсяфинансово-надзорный блок в сочетании с ПФР, так как на них возлагаются задачипо первичному обнаружению подозрительных операций.

На правоохранительныйблок возлагаются задачи по наказанию преступников и профилактике подобныхнарушений в будущем.27ПравоохранительныеорганыСудСледствиеМатериалыанализыПодразделениефинансовойразведкиАнализинформацииМониторинг финансовыхпоток и сделок с имуществомКредитныеорганизацииСтраховыекомпанииУчастникиРЦБМикрофинансовыеорганизацииЛомбардыИсточник: составлено авторомРисунок 5 − Организационно-функциональная модель национальной системы ПОД/ФТРассматривая принципы построения национальной системы ПОД/ФТ,можно отметить, что совокупность органов власти и финансовых посредниковпредставляет собой единое целое, которое будучи разделенным, не способноэффективно выполнять функции ПОД/ФТ. Вместе с тем, в каждом элементенациональной системы, например, в финансовых посредниках можно выделитьотдельные подсистемы, которыми выступают внутренние подразделения поПОД/ФТ.Вцелом,национальнаясистемаПОД/ФТ–этосложноеорганизованное взаимодействие государственных институтов в сфере контроля,надзора, финансового мониторинга и правоохранительной деятельности, атакжеспециальныхвнутреннихподразделенийфинансовыхпосредников(агентов), направленная на выявление и пресечение незаконной деятельности,связаннойслегализациейфинансированиемдоходов,терроризма,полученныхдействующаявпреступнымрамкахпутем,иустановленногонационального правового поля и международных стандартов.

Таким образом, наданном уровне создаются и реализуются единые методологические подходы к28организации системы противолегализационного контроля на уровне финансовыхпосредников, которые включают:−разработку нормативно-правовых требований в сфере ПОД/ФТ дляфинансовых посредников;−установление административных санкций за нарушение финансовымипосредникамитребованийнациональногопротиволегализационногозаконодательства, а также непосредственное их применение к нарушителям;−сбор, анализ и систематизацию информации о сомнительныхоперациях, современных типологиях схем по отмыванию доходов и направленияхихсовершенствованиявцеляхуспешногопредотвращенияотмывочнойдеятельности.Третий (агентский) уровень международной системы ПОД/ФТ –подсистемыПОД/ФТфинансовыхпосредников.Указанныйуровеньпредставлен подсистемами ПОД/ФТ финансовых посредников, основными изкоторых являются банки.

В их задачи входит надлежащая проверка клиентов,своевременноевыявлениеподозрительныхоперацийипредставлениесоответствующей информации в ПФР. Данные подсистемы ПОД/ФТ такжеограниченынациональнымзаконодательством,нормативнымиактамиконтролирующих органов и внутренними правилами организаций. Выполнениемероприятий в рамках противодействия отмыванию преступных доходов сталоодной из главных задач, способствующей повышению деловой репутациифинансовых посредников и, как следствие, сохранению их финансовойустойчивости. Учитывая ключевую роль банков (как основных финансовыхпосредников) в противодействии отмыванию преступных доходов, проведеманализ подсистем ПОД/ФТ на примере кредитных организаций.Банковские учреждения стран, ведущих борьбу с отмыванием преступныхдоходов и финансированием терроризма, обязаны осуществлять комплекс мер,цельюкоторогодеятельности,ихявляетсявыявлениедокументальноепризнаковфиксированиевозможнойипреступнойнаправлениевуполномоченный орган исполнительной власти.

Кредитной организации, как29правило,предписываетсясистематизироватьиобеспечиватьсохранностьсобранной конфиденциальной информации, предоставлять ее по запросамуполномоченных государственных органов, то есть фактически организовыватьспециализированнуюсистемукриминалистическойрегистрации.Втакихзаконодательных условиях банки вынуждены осуществлять функции субъектовправоохранительной деятельности.Так, например, банки должны разрабатывать соответствующие правилавнутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программы его реализации в рамкахсистемы многоуровневого внутреннего контроля банка. Правила внутреннегоконтроля в целях ПОД/ФТ обычно включают в себя критерии выявления ипереченьпризнаковсомнительныхсделок,свойственныхлегализациипреступных доходов.

Данные правила разрабатываются банком в соответствии срекомендациями,изложеннымивнормативныхдокументахбанковскихрегуляторов (в России − письма ЦБ РФ). Основный принцип их разработкизаключается в организации участия всех служащих кредитной организации отоперациониста до топ-менеджера в выявлении операций, связанных с отмываниемпреступных доходов.

Таким образом, основными задачами правил внутреннегоконтроля в целях ПОД/ФТ являются:− обеспечение выполнения требований национального законодательства всфере ПОД/ФТ;− поддержание эффективности системы внутреннего контроля кредитнойорганизации, позволяющей управлять риском отмывания преступных доходов;− недопущение вовлечения кредитной организации и ее сотрудников впротивоправную деятельность по легализации преступных доходов.Правила внутреннего контроля кредитных организаций в целях ПОД/ФТмогут различаться в зависимости от требований национальных законодательств,сложившейся в стране практики и размера самой кредитной организации, но приэтом имеют ряд общих особенностей и включают: порядок установлениясведений(идентификации)оклиентах,представителяхклиентов,выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах, программу выявления в30деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, исомнительных сделок, правила документального фиксирования первичнойинформации и ее последующего хранения в случае возникновения подозрений вотмывании доходов или финансировании терроризма (далее – ОД/ФТ),квалификационные требования и процесс обучения кадров по вопросам ПОД/ФТи другое.В функциональном разрезе внутренний контроль в целях ПОД/ФТ являетсячастью системы внутреннего контроля банка и осуществляется подразделениямии работниками на постоянной основе и на следующих уровнях в соответствии срисунком 6.При этом в большинстве случаев организацию и мониторинг внутреннегоконтроля в целях ПОД/ФТ в банке осуществляет ответственный сотрудник,назначаемый руководителем банка.

Для обеспечения реализации правилвнутреннегоконтролявцеляхПОД/ФТсоздаетсясамостоятельноеподразделение по ПОД/ФТ, которое возглавляет ответственный сотрудник.Данное лицо независимо в своей деятельности от других структурныхподразделений банка и подчиняется непосредственно его руководителю. Приэтом в его задачи входит:−распределение секторов ответственности между подразделениямибанка при осуществлении противолегализационного контроля;−координация деятельности всех сотрудников в сфере ПОД/ФТ;−организация работы по принятию решений по сообщениям онеобычных операциях (сделках) и в отношении клиента, совершающего такуюоперацию (сделку);−организация представления и контроль представления сведений в−построение алгоритма работы по принятию решений и составлениюПФР;инструкций о временной блокировке операций;−организация работы по обучению сотрудников по вопросам ПОД/ФТ,исходя из их служебных обязанностей;31−содействиегосударственныморганамприосуществленииинспекционного контроля деятельности кредитной организации в областиПОД/ФТ.Источник: составлено авторомРисунок 6 − Подсистема ПОД/ФТ банка в организационно-штатном разрезеСогласномеждународнымтребованиямирекомендациям,процессвнутреннего контроля в банке в целях ПОД/ФТ должен включать следующиеэтапы:1) идентификация клиента и выгодоприобретателя;2) фиксирование и хранение первичной информации о клиенте и егооперациях;3) анализ полученных данных на предмет ОД/ФТ;4) дальнейшее информирование ПФР.Цельюидентификацииклиента,егопредставителяиливыгодоприобретателя является подтверждение или опровержение возникающих услужащих подразделений подозрений в том, что деятельность клиента можетбыть связана с ОД/ФТ.

Например, об этом может свидетельствовать, в том числе,один или несколько признаков, осуществления фиктивной хозяйственнойдеятельности.Решение о необходимости направления информации о необычной операциив ПФР принимается с учетом всей имеющейся информации, включая документы исведения,характеризующиестатусидеятельностьклиента32(выгодоприобретателя), полученные, в том числе, из открытых источниковинформации заслуживающих доверия и доступных банку на законныхоснованиях. После отправки сообщения о сомнительной операции в ПФРфункциибанкакаксубъектасистемыПОД/ФТуспешнозавершаются.Дальнейший анализ информации и при необходимости передачу материалов вправоохранительные органы осуществляет ПФР.Таким образом, основными задачами агентского уровня международнойсистемы ПОД/ФТ является надлежащая проверка клиентов и при необходимостиприменение к ним административных мер, выявление подозрительных операцийи представление соответствующей информации в ПФР, в том числе:1) предотвращение проведения сомнительных операций посредствомреализации наделенных законодательством полномочий, например:−правом отказать в открытии банковских счетов физическому илиюридическому лицу в случае возникновения опасения, что такой счет (вклад)может быть использован в целях отмывания преступных доходов;−правом отказать в выполнении распоряжения клиента о совершенииоперации, в случае отсутствия документов, подтверждающих законностьоперации, или при наличии подозрений, что она совершается в целях отмыванияпреступных доходов.−правом расторгнуть договор банковского счета (вклада) с клиентомпри наличии в календарном году двух и более решений об отказе в выполненииего распоряжения о совершении операции;2) сбор, анализ и передача информации о сомнительных операциях вуполномоченный государственный орган власти (на 2 уровень международнойсистемы ПОД/ФТ).Таким образом, на основе выделения системообразующих факторов иструктурирования элементов системы ПОД/ФТ в соответствии с их рольюудалось определить границы международной системы ПОД/ФТ, национальнойсистемы ПОД/ФТ и подсистем ПОД/ФТ отдельных организаций, а также дать имопределения.

Характеристики

Список файлов диссертации

Свежие статьи
Популярно сейчас
Зачем заказывать выполнение своего задания, если оно уже было выполнено много много раз? Его можно просто купить или даже скачать бесплатно на СтудИзбе. Найдите нужный учебный материал у нас!
Ответы на популярные вопросы
Да! Наши авторы собирают и выкладывают те работы, которые сдаются в Вашем учебном заведении ежегодно и уже проверены преподавателями.
Да! У нас любой человек может выложить любую учебную работу и зарабатывать на её продажах! Но каждый учебный материал публикуется только после тщательной проверки администрацией.
Вернём деньги! А если быть более точными, то автору даётся немного времени на исправление, а если не исправит или выйдет время, то вернём деньги в полном объёме!
Да! На равне с готовыми студенческими работами у нас продаются услуги. Цены на услуги видны сразу, то есть Вам нужно только указать параметры и сразу можно оплачивать.
Отзывы студентов
Ставлю 10/10
Все нравится, очень удобный сайт, помогает в учебе. Кроме этого, можно заработать самому, выставляя готовые учебные материалы на продажу здесь. Рейтинги и отзывы на преподавателей очень помогают сориентироваться в начале нового семестра. Спасибо за такую функцию. Ставлю максимальную оценку.
Лучшая платформа для успешной сдачи сессии
Познакомился со СтудИзбой благодаря своему другу, очень нравится интерфейс, количество доступных файлов, цена, в общем, все прекрасно. Даже сам продаю какие-то свои работы.
Студизба ван лав ❤
Очень офигенный сайт для студентов. Много полезных учебных материалов. Пользуюсь студизбой с октября 2021 года. Серьёзных нареканий нет. Хотелось бы, что бы ввели подписочную модель и сделали материалы дешевле 300 рублей в рамках подписки бесплатными.
Отличный сайт
Лично меня всё устраивает - и покупка, и продажа; и цены, и возможность предпросмотра куска файла, и обилие бесплатных файлов (в подборках по авторам, читай, ВУЗам и факультетам). Есть определённые баги, но всё решаемо, да и администраторы реагируют в течение суток.
Маленький отзыв о большом помощнике!
Студизба спасает в те моменты, когда сроки горят, а работ накопилось достаточно. Довольно удобный сайт с простой навигацией и огромным количеством материалов.
Студ. Изба как крупнейший сборник работ для студентов
Тут дофига бывает всего полезного. Печально, что бывают предметы по которым даже одного бесплатного решения нет, но это скорее вопрос к студентам. В остальном всё здорово.
Спасательный островок
Если уже не успеваешь разобраться или застрял на каком-то задание поможет тебе быстро и недорого решить твою проблему.
Всё и так отлично
Всё очень удобно. Особенно круто, что есть система бонусов и можно выводить остатки денег. Очень много качественных бесплатных файлов.
Отзыв о системе "Студизба"
Отличная платформа для распространения работ, востребованных студентами. Хорошо налаженная и качественная работа сайта, огромная база заданий и аудитория.
Отличный помощник
Отличный сайт с кучей полезных файлов, позволяющий найти много методичек / учебников / отзывов о вузах и преподователях.
Отлично помогает студентам в любой момент для решения трудных и незамедлительных задач
Хотелось бы больше конкретной информации о преподавателях. А так в принципе хороший сайт, всегда им пользуюсь и ни разу не было желания прекратить. Хороший сайт для помощи студентам, удобный и приятный интерфейс. Из недостатков можно выделить только отсутствия небольшого количества файлов.
Спасибо за шикарный сайт
Великолепный сайт на котором студент за не большие деньги может найти помощь с дз, проектами курсовыми, лабораторными, а также узнать отзывы на преподавателей и бесплатно скачать пособия.
Популярные преподаватели
Добавляйте материалы
и зарабатывайте!
Продажи идут автоматически
6518
Авторов
на СтудИзбе
302
Средний доход
с одного платного файла
Обучение Подробнее