Принцип срочности кредитования и особенности его реализации в современной экономике (1142457), страница 11
Текст из файла (страница 11)
Изменения в законодательстве,негативно отражающиеся на деятельности заёмщика;4. Наличие просроченной задолженности перед каким либо из уровней бюджетов и внебюджетными фондами, вдругих коммерческих банках и/или перед прочимикредиторами.Источник: составлена автором по данным [75, С. 307-309].56Полагаем,чторассмотренныйпереченьважнейшихиндикаторов,влияющих на срочность кредитования, целесообразно на основании таблицы 3дополнить такими показателями, как конкуренция и научно-техническийпрогресс, отображающими их влияние на срочность кредитования.Таблица 3 - Конкуренция и научно-технический прогресс как внешниеиндикаторы нарушения сроков кредитованияКосвенно влияющие накачество ссуднойзадолженностиИмеющие прямое влияние накачество ссуднойзадолженности.5.Увеличениепредложениианалогичной продукцииконкурентами;5.Рыночныйсекторпереполняетсяаналогичнойпродукцией.
Растёт доля участияиностранныхкорпораций,вышедших на российский рынок;6.В результате развития научнотехническогопрогрессапоявление продуктов, полностьюзаменяющих производимые доэтого, либо по меньшей цене,либо гораздо более удобные дляпотребителей. К примеру, заменазубного порошка зубной пастой.6.Развитие технологий. Врезультате чего передзаёмщикомпредприятиемстоитвыбор: внедрение их впроизводстволибопотеря в эффективности,а следовательно, и вприбыльности.Показывающиеневозможность возвратаосновного долга,процентов, штрафов попричине неспособностии/или отказа заёмщика)5.Продукцияневыдерживает конкуренциисдругимитоварами,закрываются точки продаж,увольняется персонал и др.;6.Отказ заёмщика следитьза новыми тенденциями нарынкеипринятиеконсервативной стратегииприполнойпереориентацииданногосегментавсторонунововведения.Источник: составлена автором.Помимо внешних, банком анализируются также внутренние проблемызаёмщика, которые в будущем могут привести к неплатежу по кредиту.Внутренние индикаторы нарушения сроков кредитования представлены втаблице 4.
Некоторые из этих индикаторов могут переходить из однойкатегории в другую в зависимости от улучшения или ухудшения качественногосостояния показателя. При этом если наличие индикаторов из первой частитаблицыпредполагаетлишьвнимательныймониторингзаемщика,тоостальные - обязывают кредитора предпринимать дополнительные действия повыяснению текущего состояния дел заемщика.57Таблица 4 – Внутренние индикаторы нарушения сроков кредитованияПоказывающиеневозможностьвозвратаКосвенновлияющиена Имеющиепрямоеосновного долга, процентов,качествоссудной влияние на качествоштрафовпопричинезадолженностиссудной задолженности.неспособности и/или отказазаёмщика.Организационные признаки1.Желание заёмщика получитькредит,несмотрянаневыгодные для него условия.Например, слишком высокаяставка;2.
Изменения вжизнедеятельности компании,произошедшие в короткий срок.Книмотносятсясменаруководства, переезд и др.;3.Желание заёмщика изменитьусловия кредитования.1.Наличие информации о реорганизации заёмщика;2.Акционерные риски;3.Просроченная задолженность перед персоналом позаработной плате;4.Нерегулярные платежи по погашению задолженности;5.Предоставление заёмщиком фиктивных документов,указание недостоверных данных в отчётности.Экономические (финансовые) признаки проблемностиA) 1.
Частая переоценка 1. Наличие скрытых 1. Нецелевое использованиеактивов;потерь:неликвидные кредита.2.Сокращениерасходов запасыготовой 2.Утрата либо повреждениеорганизации.Кпримеру, продукции; требований, залога,внесениевыплат дивидендов;безнадёжныхдля дополнительного залога;3.Резкоеувеличение взыскания и др.3.После полной реализациидебиторскойзадолженности 2.Нестабильныезалога наличие непогашеннойи/илитоварно-материальных результатызадолженности;ценностей заёмщика;деятельности.
Например, 4.Существенныеубытки,4.Увеличениеразмера/доли необъяснимаяухудшениефинансовогонеобеспеченной задолженности нестабильностьв положениязаёмщикавпо сравнению с обеспеченной.финансовыхтечение длительного времениБ)Наличиенегативной показателях.без возможных улучшений;информацииоделовой 3.Ухудшаюееся5.Неисполнение бизнес-планарепутации заёмщика и его финансовое положение в финансируемого проекта вруководителях.короткий срок;течение длительного периода;4.Частаяпролонгация 6.Устойчиваякредита, невыполнение неплатёжеспособностьусловийкредитного заёмщика.договора с банком;5.Постепенноснижающая стоимостьзалога.Источник: составлена автором по данным [75, С. 307-309].Индикаторы выявляют список потенциальных опасностей для бизнесазаёмщика, которые в той или иной ситуации могут указывать на будущие58проблемы.
Однако индикатор не всегда указывает на возможные проблемы узаёмщика. Например, индикатором может являться плачевное положениеотрасли заёмщика, но причиной невозврата станет некорректная политикаучёта рисков заёмщика при плачевном положении отрасли.Безусловно, одним из наиболее ярких примеров является повышение ценына кредитные ресурсы. В интересах банка держать процент на высоком уровне,увеличивая свою прибыль. Но чем дороже кредит обходится заёмщику, темдороже станет продукция, им выпускаемая, а следовательно, тем меньше станетна неё спрос.
Выручка предприятия снизится, как и его рентабельность.Заинтересованность заёмщика в возвращении кредита будет также изменяться вхудшую сторону, а значит, риск невозврата кредита в срок повысится.Заёмщику придётся либо отказываться от дорогих кредитов, либо включатьиздержки в себестоимость товара.Поэтомуиндикаторысвидетельствующиеоможнопотенциальнойразделитьопасностинаиндикаторы,нарушениясроковкредитования либо о наличии нарушения принципа срочности кредитования.Индикаторы нарушения сроков кредитования физическими лицамиотличаются от индикаторов, характерных для юридических лиц.
Ими могутявляться наличие в официальном списке должников на сайте судебныхприставов, проблемы с платежами, учёт в психоневрологическом диспансере,подлинность паспорта и др. Можно в этой связи согласиться с Е.П. Шаталовойи А.Н. Шаталовым, которые привели список индикаторов, в наибольшей меревлияющих на вероятность нарушения сроков возврата кредита физическимлицом [77, С. 151]: нецелевое использование ссуды. К примеру, ссуда идёт на оплату долга; занятость и образование: заёмщик планирует скоро поменять работу, уровеньобразованиянепозволяетемунайтивысокооплачиваемуюработу,недостоверная информация, указанная в справке с места работы и др.; нерациональныеилинедостоверныедоходыирасходы.Средств,находящихся в свободном пользовании, не хватит на погашение кредита и на59текущие нужды, а значит, вероятность дефолта заёмщика повышается.
Суммыобслуживания дорогостоящего оборудования слишком низкие либо неуказываются и др.; сведения о семейном положении и наличии иждивенцев. Расходы насодержание иждивенцев занижены, иждивенцев слишком много и др.; сведения о банковских вкладах. Суммы во вкладах слишком малы; сведения об обязательствах. Наличие других кредитов перед организациями,повторное обращение за кредитом при невыплаченном предыдущем банкукредитору, плохая кредитная история и др.Существуюттакжеидругиепоказатели,которыепозволяютобнаруживать наличие проблем у заёмщика и возможное нарушение принципасрочности кредитования.
Их можно подразделить на макроэкономические, атакже показатели на уровне конкретного заёмщика, явно и косвенно,свидетельствующие о возможных неплатежах.К показателям возможного нарушения сроков кредитования намакроэкономическом уровне, по которым можно судить о потенциальномнарушениисроковвозвратакредита,относятся:динамикаваловоговнутреннего продукта (ВВП), дефицит бюджета страны, изменение процентовпо кредитам, темп роста промышленной продукции, наличие или отсутствиеинвестиций в НИОКР и подготовку (переподготовку) кадров, изменение уровнязанятости населения, изменение среднего уровня долговой нагрузки населения.Если динамика валового внутреннего продукта (ВВП) за определённыйпериод снижается, значит, это связано с проблемами в экономике.
К нимотносятся, к примеру, отраслевые кризисы, устаревание основных фондов и др.Как только у предприятий появляются проблемы с производственнойдеятельностью, начинаются задержки платежей по кредитам, поскольку впервую очередь доходы идут на решение возникших непредвиденных задач.Следует при этом учесть, что для исчисления ВВП учитывается толькоконечный продукт, а не промежуточный, по отношению к которому полностью60завершился цикл производства и продукт перешёл в фазу конечногопотребления.Существенную информацию о возможных затруднениях по возвратукредита даёт дефицит государственного бюджета страны, свидетельствуя опроблемах в экономике либо неправильно планируемых расходно-доходныхстатьях бюджета. Уплата меньшего количества налогов сигнализирует либо онарастающем размере теневого сектора, либо о проблемах внутри организаций,что может быть связано со сбоями в производстве, недостаточностью средств,кризисными явлениями в определённых секторах экономики.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
