Взаимодействие систем контроля банков и заемщиков в кредитных процессах (1142184), страница 51

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 51)

Базовые кафедры имеют стык науки иконкретной бизнес-единицы. Единая координациядеятельностибазовыхкафедрпозволитреализовывать горизонтальные связи ВУЗов, а такжесодействовать ускоренному внедрению инновацийпо вертикали связей базовых кафедр с банками,промышленностью и др. бизнес-структурами. Воснове схемы – стандарты взаимодействия.Переподготовка кадровИсточник: составлено автором.С позиции внедрения комплексного подхода к вышеуказанной концепциинеобходимо разработать методологию реализации «площадок взаимодействия»301системы внутреннего контроля банка и системы внутреннего контроля заемщикав процессе кредитования.Алгоритм построения методологии включает три основных этапа, чтоотображено на рисунке 22:I этап: оценка заемщика «3–D» модель.II этап: определение взаимных «точек контроля» банка и заемщика набазе стандартов.III этап: мониторинг «3–D» модели состояния заемщика в периодкредитования.«3–D» модель открытой системы контролякредитного процессаОценка на основепервичных данныхклиента(управленческаяотчетность)Новый вектор:оценка СВКзаёмщика и банка,взаимодействиеРасчетные показателина основе расширенныхданных банкаИсточник: составлено автором.Рисунок 22 - «3–D» модели модель открытой системы контроля кредитногопроцессаРеализация этапов предложенной в исследовании методологии будетиметь конкретный кумулятивный эффект, что отражено в таблице 13.302Таблица 13 - Реализация этапов методологииСодержание«3–D» Банк России все больше внедряетсценарный подход в практикуриск-ориентированного контроля.В этой связи нужно отметить,например, оценку развития банка спомощью индикаторов внешней ивнутреннейсреды.Такжестратегия развития банка должнасодержатьальтернативысценарногоразвитиявзависимости от ситуации нарынкахОпределениевзаимных Долгосрочныекредиты,«точек контроля» банка и направленные на инновационноезаемщиканабазе развитие, должны быть выделеныстандартоввбанкевотдельнуюаналитическую группу.Параметрырисковдолжныопределяться исходя из измененияпараметров внутреннего контроляи управления на предприятии.Одновременно заемщик должениметь возможность влиять напроцедурыегооценки(окончательноерешениепринимается андеррайтером).Сегодня стоимость кредита длякорпоративных клиентов растет неиз-за качества заемщика (егорисков), а из-за стратегии самогобанка,ориентированнойнавысокий маржинальный сегментОрганизацияДля банка и заемщика в режимеинформационногополя «on-line» должны быть доступныплощадок взаимодействиямаркеры этапов одобрения заявки,в т.

ч. заемщик должен иметьвозможностьреагироватьнарешения банка.Банквдальнейшемчерезинтернет-площадкуможетпроводить дистанционную оценкуСВКзаемщика,атакжеинформировать об изменениистатусасделки(например,появление стоп-факторов и др.).Параметры взаимного контролясогласовываются с участниками,информацияраскрываетсясучетомограниченийпоконфиденциальностиибезопасностиМониторинг «3–D» модели Реализация задачи недопущениясостояниязаемщикав риска неплатежей по кредиту.период кредитованияГлубокое понимание внутреннихОценкамодельЭтапзаемщикаРезультатБанк должен иметь политику (стратегию)внутреннего контроля.

Методика оценкизаемщика должна строиться исходя изоценки его контрольной среды как одногоиз факторов достижения показателей иобязательств в рамках долгосрочногокредитованияБанкипредприятие-заемщиквырабатывают систему тестирования СВКи поступления информации об измененияхна основе стандартов взаимодействия.Для обмена информацией предлагаетсяиспользовать возможности «личногокабинета клиента» на сайте банка.В свою очередь заемщик должен в режимереального времени видеть процесспрохождения его заявки (контрольныеточки) на одобрение кредита и процесс егомониторинга.Иметьвозможностьпредоставлять дополнительные сведенияи тем самым влиять на итоговое мнениебанка.Таким образом, сценарии системы рисковбанков взаимосвязаны с рисками клиента.Изменение действующей банковскойнормативно-правовой базыОрганизация выделенного «кабинетазаемщика»насайтебанкасразграничением режимов доступа: домомента принятия решения и послевыдачи кредита (в процессе обслуживаниядолга)позволяетсвоевременнореагировать на изменение статусовконтрольных позиций, таким образомпоявляется эффективный инструментуправления как для банка, так и длязаемщикаРеализация принципа превентивностириск-ориентированногоконтроля.Переход от контроля показателей и их303Продолжение таблицы 13ЭтапСодержаниепроцессовиэффективностисистемы контроля заемщика, но неисполнение банком функцийревизоров.Возможность передачи функциимониторингаСВКзаемщикааудиторам на аутсорсингРезультатинтерпретации к оценке показателейбизнес-процессовиэффективностисистемы управления и СВК процессов.Выработка единых стандартов оценкиуровня зрелости процессов СВК заемщикапо методике,разработанной АРБ для оценки качествапроцессов банкеИсточник: составлено автором.В современных условиях экономических взаимоотношений кредитора ибанка предложены направления эволюционного пути развития, где банкуотводится роль внутреннего аудитора и консультанта с позиции пониманиябизнеса заемщика с применением соответствующего инструментария проверки– стандарта качества оценки системы внутреннего контроля корпоративногозаемщика.

Доказывая адаптивность и универсальность данного инструмента,при оценке со стороны банка в документе отражены базовые принципывнутреннего контроля с учетом международных тенденций: «открытость ВК»,разделение функций СВК и аудита, цикл планирования, «три линии защиты», ит. п. Тестируя СВК клиента, банк выступает в роли мотиватора руководствазаемщика для внесения качественных изменений в систему контроля идостижения более зрелой ступени развития процесса.Чем выше степень зрелости процессов заемщика, тем эффективнеесистема его внутреннего контроля и качество управленческих решений,обеспечивающих выполнение условий и ковенант кредитного договора и, чтоособенно важно, при долгосрочном кредитном цикле.

В свою очередь, для банкакрайне важно адекватно оценить и своевременно реагировать на измененияэкономической ситуации клиента, что обеспечивается встречным контролем состороны клиента по индикаторам сделки.3045.3 Стандартизация системы внутреннего контроля заемщикаИдеология управленческих взаимодействий банка и контрагентовбазируется на постулате «знай своего клиента». Через призму развития практикикорпоративногоуправления,ключевымэлементомкоторогоявляетсявнутренний контроль, можно утверждать, что эволюция данного постулатасодержитследующиестадииразвития:ревизор–аудитор(риск-ориентированный подход) – консультант.

Обращаясь к дефинициям контроля,можно констатировать, что в настоящее время кредитные организации поотношению к своим клиентам занимают позицию ревизоров, что обусловленоцелью нивелирования риска невозврата основной суммы долга и процентов.Лишьвотдельных,единичныхслучаяхприкредитованиикрупныхкорпоративных заемщиков банк выступает в роли аудитора, оцениваявысокорисковые области и выражая профессиональное мнение руководствуклиента с целью снижения областей риска предприятия. Высший уровеньзрелостикорпоративнойорганизованноепокультуры«принципупредполагаетконсультирования»ввзаимодействие,рамкахпроцессакредитования.Следствием реализации вышеуказанной позиции является тот факт, что вбольшинстве случаев менеджментсвоевременногоинформированиязаемщикабанкаобне видит необходимостиизмененияхвфинансовойдеятельности на разных стадиях бизнес-процесса.

Этому также способствуетполностью непрозрачная для клиента жесткая регламентация системы принятиявнутрибанковских решений, в т. ч. по изменению условий кредитования, врезультате внутрибанковской оценки параметров заемщика.305Таким образом, в системе контроля кредитного процесса складываетсяобъективная необходимость разработки стандартов взаимодействия клиента ибанка, имея целью повышение качества данного процесса для его участников.Проводя самооценку процессов по стандартам качества АРБ ипредоставляя информацию о результатах клиентам, банк реализует принципинформационной прозрачности, заложенный в Базельских соглашениях, иопределенную степень открытости для своих клиентов. Банковские процессы иуровень их организации становятся понятными для заемщиков. Универсальностьметодики позволяет банку использовать ее для оценки процесса внутреннегоконтроля у заемщика как дополнительный индикатор гарантии управленческихрешений и исполнения обязательств.

Накопленный в банковской сферепередовой опыт в области построения и организации системы внутреннегоконтроля позволяет не только оценивать СВК заемщика, но и на взаимовыгоднойоснове определить вектор развития и совершенствования этого направления. Вкачестве ориентиров будут выступать уровни зрелости процессов контроля.Таким образом, банк, заинтересованный в стабильности своего заемщика, будетвыступать не столько в качестве ревизора, констатирующего фактическоесостояние СВК, сколько мотивировать к качественному совершенствованиюпроцессов организации бизнеса внутреннего контроля, что в дальнейшем можетстать основой стратегического взаимодействия.Исследование изменений в области концепций управления рисками ипостроения контрольной среды в регулировании банковской сферы показываетнеобходимость доведения данных отраслевых стандартов до сведениязаемщиков банков с целью выработки единых принципов интеграции элементовконтрольной среды в ходе обслуживания долга для снижения уровня рисков.В этой связи представляется целесообразным проиллюстрироватьдекомпозициютрехуровнейбанковскихнормативныхстандартов,306оказывающих непосредственное влияние на итоговый процесс контролякредитования конкретного заемщика, как показано на рисунке 23.СтандартыБазельскогокомитетаНормативноерегулированиеЦБ РФВнутренниестандартыдеятельностибанкаКредитныйпроцессИсточник: составлено автором.Рисунок 23 - Уровни банковских нормативных стандартов, влияющие напостроение кредитного процессаСогласно стандартам Базельского комитета, концепция Базель II и трехего основных компонентов включает в себя следующие области: регулированиеминимальных требований к капиталу, надзорный процесс и рыночнуюдисциплину, что отображено на рисунке 24.Требования стандарта, выделенные на рисунке 24, учитываются внормативной базе Банка России и таким образом оказывают прямое воздействиена построение процесса кредитования и его контроля в банке.

Характеристики

Список файлов диссертации