Диссертация (1139227), страница 18
Текст из файла (страница 18)
Изготовление фальшивых государственных облигаций, иных выпущенных государством ценных бумаг и их подделка в сравнительнокрупном размере. Фальсификация, подделка акций или долговых обязательств компании, предприятия в сравнительно крупном размере (ст. 178);3. Выпуск в большом количестве акций или долговых обязательствкомпании, предприятия без санкции соответствующих государственныхруководящих органов, повлекший за собой серьезные последствия или сопровождающийся отягчающими обстоятельствами (ст.
179);4. В ст. 180 установлена ответственность в отношении лиц, владеющих конфиденциальной информацией, касающейся фондовых сделок, илиполучивших такую информацию незаконным путем и воспользовавшихсясвоим знанием для продажи или покупки ценных бумаг до того, как информация, касающаяся их выпуска, обращения на бирже и иная информация, оказывающая влияние на стоимость ценных бумаг, была официальнообъявлена, либо разгласивших данную информацию до ее официальногообъявления, при отягчающих обстоятельствах. Границы конфиденциальной информации и круг лиц, владеющих информацией, определяются положениями законодательства и административного права;5. Компиляцию и распространение ложной информации, оказывающей влияние на фондовые сделки и дестабилизирующей биржевой рынокценных бумаг, приведшие к серьезным последствиям. Сотрудники фондовых бирж и фондовых организаций, работники фондовых ассоциаций и органов, осуществляющих руководство операциями с ценными бумагами,89умышленно предоставляющие ложную информацию или фальсифицирующие, подделывающие, уничтожающие протоколы фондовых операций,тем самым обманным путем принуждая вкладчиков к покупке или продажеценных бумаг, несут ответственность в случае, если указанные действияповлекли за собой серьезные последствия (ст.
181);6. Совершение любых из ниже перечисленных действий с ценами нафондовом рынке, позволяющих получить незаконную прибыль или избежать риска, при наличии достаточно серьезных обстоятельств (ст. 182):1) манипулирование ценами фондового рынка посредством совместного или последовательного осуществления купли-продажи самостоятельно или в сговоре с другим лицом, путем сосредоточения в своих руках финансовых преимуществ, преимуществ держателя ценных бумаг или использования информационных преимуществ;2) осуществление взаимного обмена или взаимной купли-продажифактически не имеющихся на руках ценных бумаг в компании с третьимилицами в заранее условленное время, по заранее обговоренной цене и заранее установленными способами, если это оказывает влияние на стоимость фондовых сделок или на объем фондовых операций;3) скупка ценных бумаг у себя самого или реализация ценных бумагсебе самому, без передачи права владения ценными бумагами, если этооказывает влияние на стоимость фондовых сделок или на объем фондовыхопераций;4) манипулирование с ценами на фондовом рынке иными способами.К особенностям конструирования уголовно-правовых запретов можно отнести то, что в качестве криминообразующих признаков установлены: получение незаконной прибыли или избежание риска, серьезные последствия, крупный размер, отягчающие обстоятельства.Особый интерес представляет § 5 «Финансовое мошенничество» всвязи с тем, что в российском уголовном законе имеется лишь ст.
159 УК90РФ, которую вменяют лицу за совершенное им преступление в экономической деятельности, что в некоторых случаях подвергается обоснованнойкритике.Так, в ст. 194 УК КНР установлена ответственность за осуществление мошеннической деятельности с финансовыми векселями, к которойотносится: 1) использование заведомо фальшивых или поддельных переводных векселей, долговых обязательств и банковских чеков; 2) использование заведомо утративших силу переводных векселей, долговых обязательств и банковских чеков; 3) использование выписанных на чужое имяпереводных векселей, долговых обязательств и банковских чеков; 4) получение ценностей обманным путем на основании несоответствующих документов – пустого подписанного чека или чека с заранее проставленным оттиском печати; 5) получение ценностей обманным путем на основании переводного векселя или долгового обязательства, выписанных лицом, неимеющим финансового обеспечения, или на основании переводного векселя или долгового обязательства с поддельными записями.
В качестве наказания установлено лишение свободы на срок до 5 лет или краткосрочныйарест, а также штраф в размере от 20 до 200 тыс. юаней.В ст. 197 криминализировано осуществление мошеннических действий с использованием фальсифицированных, подделанных государственных облигаций или иных выпущенных государством ценных бумаг в сравнительно крупном размере, которое карается также как деяние, предусмотренное ст. 194.С учетом изменений, внесенных в 2011 г.
в ст. 226 УК КНР, подлежит ответственности при наличии отягчающих обстоятельств принуждение путем насилия или угроз к покупке или продаже акций (долей), облигаций или иных активов компаний или предприятий. Преступное деяниенаказывается лишением свободы на срок до 3 лет или краткосрочным арестом, а также одновременно или в качестве самостоятельного наказания –91штрафом; при наличии особо отягчающих обстоятельств – наказываетсялишением свободы на срок от 3 до 7 лет, а также штрафом1.Учитывая, что в ст.
15 УК КНР содержится императив, согласно которому уголовная ответственность за преступление, совершенное по неосторожности, наступает в случаях, прямо предусмотренных УК КНР, дляназванных преступлений характерна умышленная форма вины.Субъектом преступления признаются лица, достигшие 16 лет. Отличительной чертой КНР выступает то, что преступление может быть совершено не только физическим лицом, но и организацией, которой назначается штраф (ст. 30, 31).В отношении преступлений, совершаемых на РЦБ, организации привлекаются к ответственности за деяние, предусмотренное указанными ранее ст.
179, 181.Подытожив вышеизложенное, выделим особенности, присущие зарубежному опыту:а) лаконичное изложение уголовно-правовых запретов;б) наступление уголовной ответственности за совершение запрещенного деяния (Государство Израиль, ФРГ), а не за причинение трудно доказуемого ущерба, как сделано в УК РФ, или привязка к конструктивнымпризнакам, «вжитым» в практику (например, в КНР – извлечение незаконного дохода);в) наличие соответствующих государственных структур по расследованию правонарушений, в том числе преступлений, совершаемых наРЦБ;г) функционирование специализированных судов (например, финансовый суд в КНР) или отделов (в Государстве Израиль).Изменения в Уголовном кодексе КНР [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.chinawindow.ru/?/ru/news/xingfa_p1 (дата обращ.: 05.02.2012 г.).192Глава 2.
Квалификация преступлений, совершаемых на рынкеценных бумаг§ 1. Преступления против порядка эмиссии ценных бумаг1.1. Злоупотребления при эмиссии ценных бумагПредтечей криминализации деяний в сфере экономической деятельности выступают положения норм гражданского законодательства. Устанавливая уголовную ответственность за злоупотребления при эмиссииценных бумаг, законодатель подводит нас к тому, что именно за это будетустановлена ответственность. По действующему уголовному закону онаустановлена за такие деяния, как: - внесение в проспект ценных бумаг заведомо недостоверной информации, - утверждение содержащего заведомонедостоверную информацию проспекта ценных бумаг, - подтверждениесодержащего заведомо недостоверную информацию проспекта ценныхбумаг, - утверждение содержащего заведомо недостоверную информациюотчета (уведомления) об итогах выпуска ценных бумаг, - подтверждениесодержащего заведомо недостоверную информацию отчета (уведомления)об итогах выпуска ценных бумаг, - размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, за исключением случаев, когда законодательством РФ о ценных бумагах не предусмотрена государственная регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг.
Как явствует из диспозиции ст. 185 УК РФ, обязательным признакоманализируемого преступления выступает крупность 1. В соответствии спримечанием к данной норме крупным ущербом, доходом в крупном размере в рассматриваемой статье, а также в ст. ст. 185.1, 185.2, 185.4 УК РФКрупность – свойство по прил. крупный. Словарь русского языка. В 4-х т. Т. 2.М.: Русский язык, Полиграфресурсы, 1999.
С. 138 (прим. - здесь и далее как синонимы).193признаются ущерб, доход в сумме, превышающей 1 млн. руб., особо крупным – 2 млн. 500 тыс. руб.В то же время в ФЗ «О РЦБ» выделены следующие этапы процедурыэмиссии: - принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг, утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионныхценных бумаг, - государственная регистрация выпуска (дополнительноговыпуска) эмиссионных ценных бумаг или присвоение выпуску (дополнительному выпуску) эмиссионных ценных бумаг идентификационного номера, - размещение эмиссионных ценных бумаг, - государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионныхценных бумаг или представление уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.Первая альтернативно названная форма преступного деяния – внесение в проспект ценных бумаг заведомо недостоверной информации.Приказ ФСФР России от 04 октября 2011 г.
№ 11-46/пз-н (ред. от 24апреля 2012 г.) «Об утверждении Положения о раскрытии информацииэмитентами эмиссионных ценных бумаг» (далее – Приказ № 11-46/пз-н)позволяет выделить такие этапы формирования проспекта ценных бумаг,как: 1) утверждение проспекта ценных бумаг; 2) подписание проспектаценных бумаг указанными в законе лицами, подтверждающими истинность содержащейся в нем информации; 3) государственная регистрацияпроспекта1. Сопоставив их с уголовно наказуемыми деяниями, становитсяочевидным, что законодатель в обозначенном Приказе не выделил в качестве самостоятельной стадии внесение в проспект ценных бумаг информации, в то время как уголовный закон предусмотрел ответственность за еенарушение.В юридической литературе встречаются следующие ее определения.Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
