Диссертация (1139085), страница 25
Текст из файла (страница 25)
Законодательное конструирование отдельных уголовноправовых запретов в сфере корпоративных отношенийНастоящая глава диссертационной работы посвящена законодательнотехническим аспектам конструирования уголовно-правовых запретов в сферекорпоративных отношений. При этом ввиду того, что любое исследованиеимеет формальное ограничение по своему объему, далеевынужденырассмотреть лишь часть нормативных конструкций из числа тех, чтовыделены нами в §1.2 диссертации.
В основу своего выбора мы положили теосновные уголовно-правовые запреты, которые представляют наибольшийтеоретический интерес и чья практика реализации сопряжена с определенными трудностями. В итоге далее будут рассмотрены нормативные конструкции, касающиеся учета прав на ценные бумаги, единого государственного реестра юридических лиц, а также фальсификации решений общего собрания или заседания совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества.§2.1 Конструирование уголовно-правовых запретов в сфере учета правна ценные бумагиОбщественно опасные деяния в сфере учета прав на ценные бумаги криминализированы в ноябре 2009 г. Однако анализ правоприменительной практики показывает, что уголовно-правовые запреты не нарушаются: донастоящего времени не вынесено ни одного обвинительного приговора.
Какуже отмечалось в § 1.3 первой главы, в определенной мере это связно с нарушением некоторых факторов, влияющих на социальную обусловленностьзапрета. Кроме того, уголовно-правовая охрана реестра владельцев ценныхбумаг и системы депозитарного учета нуждается в совершенствовании засчет законодательно-технического изменения соответствующих статей (ст.ст.1701, 1852 УК РФ). Рассматриваемые деяния описаны в бланкетных нормах, всилу чего необходимо дать их краткую характеристику с обращением к116восполняющему законодательству.
Кроме того, в практической плоскостинарушение уголовно-правового запрета оценивается с точки зрения наличияили отсутствия в действиях лица состава преступления, поэтому наиболеецелесообразнодалеепредставитьуголовно-правовуюхарактеристикуобъективных и субъективных признаков составов преступления.Фальсификация реестра владельцев ценных бумаг (ст. 1701 УК РФ).Непосредственным объектом преступления представители научного сообщества склонны считать установленный порядок учета прав на ценные бумаги и права инвесторов164, либо порядок обеспечения достоверности сведений, вносимых в реестр165, либо общественные отношения, обеспечивающиенормальную деятельность организаций, осуществляющих учет прав на ценные бумаги166.В качестве предмета преступления могут выступать документы, которые содержат недостоверные сведения и представляются регистратору длявнесения изменений в реестр.
В зависимости от типа операции в реестре этоможет быть анкета зарегистрированного лица, документ о полномочияхпредставителя, передаточное распоряжение, свидетельство о праве нанаследство, решение суда, исполнительный лист, залоговое распоряжение,распоряжение номинального держателя, поручение клиента депозитарию ит.д.Объективная сторона состава преступления заключается в активныхдействиях, а именно, в представлении в организацию, осуществляющую учетправ на ценные бумаги, документов, содержащих ложные данные.В силу п. 2.1 Постановления ФКЦБ РФ от 16.10.1997 N 36 «Обутверждении Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области примене164Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный): в 2 т.
Т. 1. / под ред. А.В.Брилиантова, 2-е изд. 2015. С. 503 (автор комментария А.Ю. Захаров); Русанов Г.А Преступления в сфереэкономической деятельности: Учебное пособие. – М., Проспект, 2011 . С. 86165Смирнов Г.К. Ответственность за рейдерство, преступления в сфере учета прав на ценные бумаги игосударственной регистрации. М., 2011, С.
80-82166Алехина А.В.Криминальноерейдерство: уголовно-правовой и криминологический аспект: Автореф. дис. ...канд. юрид. наук. – Н. Новгород, 2013. С. 25117ния» существует две разновидности учетных систем, подтверждающих правоучастия в корпорации: реестр владельцев ценных бумаг (РВЦБ)167 и системадепозитарного учета (СДУ).До недавнего времени реестр владельцев ценных бумаг могли вестиобщества (эмитенты) самостоятельно (в случае, если число акционеров менее50 и корпорация не обязана раскрывать информацию) или специализированные организации (реестродержатель/регистратор), получившие лицензию вФедеральной службе по финансовым рынка России, либо Службе Банка России по финансовым рынкам.
Начиная с 01.10.2014 г., эмитенты не вправевести реестр самостоятельно и обязаны поручить его ведение регистраторамкак профессиональным участникам рынка ценных бумаг. Договор можетбыть заключен только с одним реестродержателем.Депозитарный учет вправе осуществлять только специальные организации – депозитарии168. Перевод ценных бумаг из системы ведения реестра вдепозитарий, выступающий в качестве номинального держателя ценных бумаг, влечет за собой изменение способа удостоверения прав на ценные бумаги: удостоверение прав с помощью записи на лицевом счете в системе ведения реестра заменяется на удостоверение прав с помощью записи на счетедепо, открытом в депозитарии.Таким образом, документы с ложными сведениями могут бытьпредставлены в одну из вышеуказанных организаций.Представление документов может быть осуществлено одним из трехспособов: а) лично; б) представителем; в) через трансфер-агента.
Причем,167Согласно ч. 1 ст. 8 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», реестр владельцев ценных бумаг (далее– реестр) – формируемая на определенный момент времени система записей о лицах, которым открытылицевые счета (далее – зарегистрированные лица), записей о ценных бумагах, учитываемых на указанныхсчетах, записей об обременении ценных бумаг и иных записей в соответствии с законодательствомРоссийской Федерации. Как видно из приведенного определения реестр владельцев ценных бумаг этособирательное понятие, а не определенный документ.
Однако в деятельности акционерных обществ иногдаможно встретить документы под названием «Реестр владельцев ценных бумаг» или «Реестр акционеров». Втаких случаях они просто отражают список акционеров на определенную дату, количество принадлежащихценных бумаг, их обременение и т.д.168Статья 7 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» содержит легальное определение понятия«депозитарий» – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарнуюдеятельность. В свою очередь депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранениюсертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.118хотя в диспозиции статьи не идет речи о трансфер-агенте, тем не менеепредставление документов траснфер-агенту следует рассматривать какпредставление документов регистратору, поскольку трансфер-агент здесьвыступает лишь как промежуточное звено, действующее на основаниидоговора с регистратором, в целях получения и передачи документов169.Субъект преступления общий – это любые вменяемые физические лица,обращающиеся за внесением изменений в РВЦБ или СДУ.
Это связано с тем,что основным способом получения документов с недостоверными сведениями выступает подделка.Субъективная сторона состава характеризуется умышленной формойвины. На это указывают, во-первых, заведомое осознание ложностисведений, включенных в документы, во-вторых, наличие целей: «внесение вРВЦБ или в СДУ недостоверных сведений», «либо в иных целях,направленных на приобретение права на чужое имущество». Все это говорито том, что противоправное деяние может быть совершено только с прямымумыслом.Вопрос о типе целей (альтернативные или обязательные) относится кчислу дискуссионных.
Однако ввиду того, что наиболее часто ч. 1 ст. 1701 УКРФ применяется не в связи с фальсификацией РВЦБ, а по поводу фальсификации единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) этотвопрос будет подробно рассмотрен в следующем параграфе.Действующая редакция ч. 1 ст. 1701 УК РФ позволяет рассматриватьпреступление как оконченное с момента получения регистратором документов, то есть независимо от последующего внесения или отказа от внесениязаписи в реестр или систему депозитарного учета. Однако имеется и противоположное понимание момента окончания преступления.
Так, Следственными органами Следственного комитета Российской Федерации по городу169См.: Пункт 9 Постановления ФКЦБ РФ от 02.10.1997 N 27 (с изм. от 23.11.2004)«Об утвержденииПоложения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг» // Вестник ФКЦБ России от 07.07.1997 г.,№4119Санкт-Петербургу возбуждено уголовное дело в отношении 48-летнего В.С.,подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
