Диссертация (1138890), страница 61
Текст из файла (страница 61)
Наименование пенсионного договора не содержит и намека настрахование - это договор негосударственного пенсионного обеспечения. Указаннаяформулировка отсутствует как в ГК, так Законе «Об организации страхового дела», которыйсреди видов личного страхования отдельно выделяет страхование пенсионное (пп.2 п.1 ст.32.9Закона «Об организации страхового дела). По мнению М.В. Терехова, «в таких условияхпоявляется определенная проблема считать договор пенсионного страхования (в рамкахотношенийдобровольногопенсионногострахования)идоговорнегосударственногопенсионного обеспечения (в рамках негосударственного пенсионного обеспечения) одним итем же соглашением, или же это две различные по своей правовой природе, целям и правовомурегулированию сделки».709 Озвученная дилемма занимает и О.В.
Пермякова, которыйсправедливо отмечает, что термин «обеспечение» означает предоставление материальныхсредств к жизни и в настоящее время используется только в нормативных актах, посвященныхсоциальному обеспечению населения, прежде всего обязательному социальному страхованию,и не встречается в гражданском законодательстве.710 С его точки зрения, присутствие данноготермина в наименовании пенсионного договора неоправданно сосредотачивает внимание напериоде выплаты негосударственной пенсии, смещая акцент только на одно из обязательств,вытекающих из договора — обязательство фонда перед участником. Придерживаясь позиции остраховой природе пенсионного договора, О.В. Пермяков предлагает новую редакцию егоТерехов М.В. Гражданско-правовое регулирование добровольного личного страхования в Российской Федерации:автореферат дис.
... канд. юрид. наук : 12.00.03. М., 2009. 25 с.706Басыров И.И. Природа инвестиционного договора (контракта) //Юрист. 2009, N 3. С.33-37; Майфат А.В.Признаки инвестирования и юридическая конструкция инвестирования//Налоги(газета), 2006. N 22.[Электронный ресурс] – Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс». Режим доступа – локальный707Абз.2 ст.3 ФЗ №75 «О НПФ»708Пермяков О.В. Договорное регулирование отношений в сфере негосударственного пенсионного страхования:дисс ... канд. юрид.
наук : 12.00.03. М., 2009. С.93709Терехов М.В. Гражданско-правовое регулирование добровольного личного страхования в РоссийскойФедерации: дисс. ... канд. юрид. наук : 12.00.03.М., 2009. С.152710Пермяков О.В. Договорное регулирование отношений в сфере негосударственного пенсионного страхования. С.90-92193наименования: «договор негосударственного пенсионного страхования (пенсионный договор)».711Примечательно, но несмотря на выдвинутые предложения о совершенствовании законодательства,О.В.
Пермяков отнюдь не относит НПО к разновидности пенсионного страхования, арассматривает его как самостоятельный вид личного страхования — «накопительное страхованиеопределенного дохода лица.»712 Отчасти созвучную позицию отстаивает и М.В. Терехов. Он,проводя параллель между НПО и пенсионным страхованием как разновидностью страхованияличного, все-таки говорит о существенной специфике первого.713Большинство же сторонников понимания НПО как вида пенсионного страхования врамках гражданско-правового личного страхования терминология ФЗ №75 «О НПФ» несмущает.714 И напрасно, поскольку здесь есть, над чем задуматься.
Так, определение сторондоговора НПО в качестве фонда и вкладчика, а лица, фактически выступающегозастрахованным (выгодоприобретателем), как участника не свойственно для страхования.Например, фигура вкладчика известна отношениям банковского вклада, где правовой статуспоследнего существенно отличается от положения вкладчика по пенсионному договору. Привсем этом ст.21 ФЗ №75 «Об НПФ» прямо предписывает необходимость ежегодной актуарнойоценки результатов деятельности НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению. Какизвестно, актуарные расчеты проводятся в сфере страхования для наиболее полной,объективной оценки страхового риска и установления на их основе тарифов страховой премии(страховых взносов). «Тем самым законодатель признает наличие элементов страхового риска вотношениях по негосударственному пенсионированию».715 Безусловно, принадлежностьконкретного «обязательства к тому или иному виду должна строиться на характере отношенийего сторон, а не на сходстве применяемой терминологии».716 На мой взгляд, противоречивостьтерминологии НПО отражает специфическую сущность самих отношений.Например, для гражданско-правового страхования страховая премия есть только платаза страхование (страховую защиту),717 а деятельность страховщика по формированиюстраховогофонда(страховогорезервапотерминологиизаконодателя)являетсявнутрихозяйственной, которую он вынужден осуществлять для обеспечения исполнения взятыхна себя обязательств.
Глава 48 ГК РФ не регламентирует порядок создания или размещениястрахового резерва, Закон «Об организации страхового дела» содержит только общие711Там же. С.91Пермяков О.В. Указ соч.С.85713Терехов М.В. Гражданско-правовое регулирование добровольного личного страхования в РоссийскойФедерации С.140 и далее.714Захарова Н.А., Бевзюк Е.А., Кабанцева Н.Г., Ларионова В.А., Слесарев С.А. Комментарий к Закону РФ от 27ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (постатейный). 2014[Электронный ресурс] – Доступ из справ.-правовой системы « КонсультантПлюс».
Режим доступа - локальный715Седельникова М.Г. Правовое регулирование пенсионного страхования в Российской Федерации. С.164716Пермяков О.В. Указ соч. С.105717См., подробнее: Худяков А.И. Теория страхования.712194положения на этот счет.718В целом же формирование страхового резерва страховщикарегулируется на уровне подзаконных нормативных актов,719 в том числе соответствующимиправилами, утвержденными органом страхового надзора (п.2 ст.26 Закона «Об организациистрахового дела). Что касается пенсионных взносов, производимых по пенсионному договору, тоони напротив, не имеют значения вознаграждения НПФ, дохода, которым он вправе свободнораспоряжаться, хотя и образуют собственность последнего.
ФЗ №75 «О НПФ» прямо предписываетНПФ направление пенсионных взносов на создание пенсионных резервов, при этом как суммыпоступивших взносов, так и полученный НПФ доход от размещения должны отражаться напенсионных счетах вкладчиков (участников). На пополнение пенсионных резервов идет большаячасть дохода НПФ от их размещения — не менее 85% процентов.720 Оставшаяся часть указанногодохода - не более 15% - и есть вознаграждение НПФ.Вышеизложенное свидетельствует, что инвестиционные обязательства НПФ занимаютедва ли не первое место среди обязательств, порождаемых пенсионным договором.Примечательно, что порядок, направления размещения средств пенсионных резервов, веденияпенсионных счетов регулируется и пенсионными правилами фонда, на основании которыхзаключается пенсионный договор (ст. 9 ФЗ №75 «О НПФ»).
Пенсионные правила должнысодержать также положения о порядке заключения, изменения или прекращения не толькопенсионного договора, но и договора доверительного управления, договора об оказании услугспециализированного депозитария. Помимо прочего НПФ несет перед вкладчиками иучастниками обязанность по информированию о результатах размещения средств пенсионныхрезервов, состоянии пенсионных счетов последних. Обозначенная специфика деятельностиНПФ, особый правовой режим пенсионных взносов вкладчика, пенсионных резервов неукладываются в традиционную конструкцию страхования и явились основанием для отнесенияпенсионного договора к инвестиционным обязательствам.
Следует признать, что эта позицияимеет право на существование. Да, в личном страхование допускается получениезастрахованным лицом в дополнение к страховой сумме части инвестиционного доходастраховщика (страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты,аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика).721 Но этоявляется скорее исключением. Наконец, оценка обязательств, вытекающих и пенсионногодоговора, как сугубо страховых не позволяет объяснить тот феномен, что участник может718Ст.26 Закона «Об организации страхового дела»Пылов К.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
