Нормоконтроль Пояснительная записка Фомичева (1235387), страница 10

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 10)

Согласно предоставленному счету на оказание услуг, сформирована стоимость работ сторонних организаций.

Таблица 3.13 - Стоимость работ сторонних организаций

№ п\п	Наименование работ	Сумма, рублей.
1	Замена электроснабжения	70000,00
2	Водоснабжение	40000,00
3	Строительство бани	200000,00
4	Система охранного наблюдения	10000,00
	Итого	320 000,00

В соответствии с произведенным расчетом составлен график поставки оборудования и выполнения работ.

Таблица 3.14 - Финансово-производственный график поставки оборудования и выполнения работ.

Затраты	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь
Летний развлекательно-игровой комплекс, рублей.	375 396,32
Зимний развлекательно-игровой комплекс, рублей.						53687,44
Основные фонды, рублей.	424005,3177
Итого затрат							853 089,08

Произведенный расчет производственного плана показал, что на 1 мая должны осуществиться закупки летнего развлекательно-игрового комплекса на сумму 375 тысяч рублей. С 1 мая по 31 октября с помощью соответствующих служб на объекте будут произведены работы по замене электроснабжения и установке дополнительного освещения территории, здание будет обеспечено горячим и холодным водоснабжением и устройством бани. Ремонт первого этажа будет производиться трудовыми ресурсами предприятия на основании утвержденной сметы с оформлением гражданско-правового договора на оказание услуг. В конце октября для приобретения зимних развлечений нам понадобится еще 53 тысячи рублей. Общая стоимость затрат составляет нам 853 089,08 рублей.

3.3 Оценка рисков и страхование деятельности предприятия

Оценка риска — выявление существующих опасностей деятельности, определение масштабов этих опасностей и их возможных последствий; Анализ рисков - процедуры выявления факторов рисков и оценки их значимости, по сути, анализ вероятности того, что произойдут определенные нежелательные события и отрицательно повлияют на достижение целей проекта. Анализ рисков включает оценку рисков и методы снижения рисков или уменьшения связанных с ним неблагоприятных последствий.

Потенциальными рисками могут быть риски, вызванные природными явлениями (пожар или наводнение).

Потенциальными рисками могут быть риски, вызванные природными явлениями (пожар или наводнение), причиной возникновения которого является внешний фактор, вызванный природными явлениями (пожароопасный период), а также внутренний фактор (неосторожное обращение с огнем) или несоблюдение предприятием норм и правил электробезопасности. Последствиями которого станет временное или полное прекращение деятельности, а также частичная или полная потеря имущества и растительной части территории.

Мероприятиями по снижению риска является приобретение страхового полиса от несчастных случаев. Установление огнетушителей в здании обеспечит безопасность посетителей в зимнее время. Собственная пожарная машина на территории всегда сможет вовремя отреагировать и предотвратить появления пожара. Вспашка земли вокруг территории в пожароопасный период также является эффективной профилактической мерой безопасности. Система охранного наблюдения позволит вовремя отреагировать и не допустить необратимых и нежелательных последствий.

3.4 Оценка финансовых результатов и стратегии проекта

Финансовый раздел включает в себя прогнозный баланс, план прибылей и убытков, прогноз денежных потоков и расчет аналитических показателей.

Для осуществления деятельности необходимо определить источник финансирования и дать характеристику направлений затрат и их использования.

Таблица 3.15 - Источник финансирования и направление затрат

Источник	Сумма, руб.	Направление использования	Сумма, рублей
1. Собственные средства, рублей.	853 089,08	Электроснабжение	70 000,00
		Водоснабжение	40 000,00
		Баня	200 000,00
		Система охранного наблюдения	10 000,00
		Ремонт главного корпуса	104 005,32
		летний развлекательно-игровой комплекс	375 396,32
		зимний развлекательно-игровой комплекс	53 687,44
Итого собственные средства, рублей			853 089,08

Из таблицы 3.15 можно сделать вывод, что источником финансирования данного проекта выступают собственные средства предприятия. Для формирования прогнозируемых доходов предприятия необходимо установить отпускную цену предоставляемых услуг. Метод сопоставимых рыночных цен (анализа рынка) является приоритетным для определения и обоснования установленных цен. С помощью проведенного анализа конкурентов в таблице 3.16 установлена отпускная цена на основании информации о рыночных ценах идентичных товаров, работ, услуг.

Таблица 3.16 - Прейскурант цен

Наименование	Цена	НДС 18%	Сумма с НДС
Номер (сутки)	2966,00	574,00	3540,00
Номер 12 часов	1483,00	267,00	1750,00
Игровой комплекс	500,00	90,00	590,00

После определения ценовой политики для анализа поступления и расходования денежных средств предприятию необходимо сформировать календарный план доходов и расходов организации, сформулированный в стоимостных и количественных величинах для планирования и контроля в процессе управления деятельностью компании. Определить доход и расход от реализации возможно с помощью формирования бюджета движения денежных средств продукции на первый год- помесячно, на второй год -поквартально , на третий год – полностью за весь год. В таблице 3.17 сформирован бюджет движения денежных средств на 2016 год.

Таблица 3.17 - Бюджет движения денежных средств на 2016 год

Наименование статьи	2016	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	I КВАРТАЛ			II КВАРТАЛ			III КВАРТАЛ			IV КВАРТАЛ
						январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ТЫС.РУБ.	3 599	858	1 012	853	876	295	269	295	286	442	284	284	284	284	295	286	295
ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ , ТЫС.РУБ.	2 802	842	703	397	860	290	263	290	281	290	132	132	132	132	290	281	290
Предоставление жилого помещения	2 582	788	648	342	805	271	245	271	263	271	114	114	114	114	271	263	271
Предоставление развлекательно-игрового комплекса	219	55	55	55	55	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18	18
ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ПРОЧЕЙ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ТЫС.РУБ.	797	16	309	456	16	5	5	5	5	152	152	152	152	152	5	5	5
Аренда земельных участков т.ч	797	16	309	456	16	5	5	5	5	152	152	152	152	152	5	5	5
Мягкое мороженое										37	37	37	37	37
Спортивная техника										37	37	37	37	37
ЭМ-present										55	55	55	55	55
Услуги фотографа										18	18	18	18	18
Аренда автостоянки	64	16	16	16	16	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
ВЫПЛАТЫ ПО ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ТЫС.РУБ.	2 206	307	942	591	367	103	102	103	102	643	197	197	197	197	163	102	102
КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ, ТЫС.РУБ.	71	25	17	9	21	8	8	8	8	5	3	3	3	3	5	8	8
Тепловая энергия	17	8	3	-	6	3	3	3	3							3	3
Электроэнергия	55	16	14	9	15	5	5	5	5	5	3	3	3	3	5	5	5
ОПЛАТА ТРУДА, ТЫС.РУБ.	560	140	140	140	140	47	47	47	47	47	47	47	47	47	47	47	47
Оклады	560	140	140	140	140	47	47	47	47	47	47	47	47	47	47	47	47
ОТЧИСЛЕНИЯ С ФОТ, ТЫС.РУБ.	277	69	69	69	69	23	23	23	23	23	23	23	23	23	23	23	23
НДФЛ с ФОТ 13%	84	21	21	21	21	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7
НДФЛ с ФОТ 30%	193	48	48	48	48	16	16	16	16	16	16	16	16	16	16	16	16

Окончание таблицы 3.17

Наименование статьи	2016	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	I КВАРТАЛ			II КВАРТАЛ			III КВАРТАЛ			IV КВАРТАЛ
						январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
КОММЕРЧЕСКИЕ И МАРКЕТИНГОВЫЕ ЗАТРАТЫ, ТЫС.РУБ.	3	1	1	-	1	1	-	1	-	1	-	-	-	-	1	-	1
Реклама	3	1	1	-	1	1		1		1					1		1
ТЕЛЕФОНИЯ И ПРОЧАЯ СВЯЗЬ	14	4	4	4	4	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Мобильная связь	14	4	4	4	4	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
ТРАНСПОРТ, ТЫС.РУБ.	118	29	29	29	29	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10	10
ГСМ	102	25	25	25	25	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8
ТО собственного транспорта	16	4	4	4	4	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
НАЛОГИ, ПОШЛИНЫ И СБОРЫ, ТЫС.РУБ.	134	34	34	34	34	11	11	11	11	11	11	11	11	11	11	11	11
Налог на имущество	134	34	34	34	34	11	11	11	11	11	11	11	11	11	11	11	11
ПРОЧИЕ ЗАТРАТЫ ПО ПРЕДПРИЯТИЮ, ТЫС.РУБ.	1 028	5	648	306	69	2	2	2	2	545	102	102	102	102	65	2	2
Приоретение основных средств	506	-	443	-	63					443					63
Ремонт основных фондов	500	-	200	300	-					100	100	100	100	100
Содержание служебных собак	21	5	5	5	5	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2
ИТОГО ПОСТУПЛЕНИЯ, ТЫС.РУБ.	3 599	858	1 012	853	876	295	269	295	286	442	284	284	284	284	295	286	295
ИТОГО ВЫПЛАТЫ, ТЫС.РУБ.	2 206	307	942	591	367	103	102	103	102	643	197	197	197	197	163	102	102
Выручка без вычета НДС	1 393	551	70	263	509	192	167	192	184	- 201	88	88	88	88	132	185	193
НДС от реализованной продукции (18%)	648	154	182	154	158	53	48	53	51	79	51	51	51	51	53	51	53
Выручка с учетом НДС	745	397	- 112	109	352	139	118	139	133	- 281	36	36	36	36	79	133	139
Налог на прибыль	149	79	- 22	22	70	28	24	28	27	- 56	7	7	7	7	16	27	28
Чистая прибыь (убыток)	594	317	- 89	87	281	111	95	111	106	- 225	29	29	29	29	63	106	112

Сформированный бюджет движения денежных средств показал, что в 2016 году предприятие планирует получить доход 3 599 тыс. рублей. Поступление денежных средств предприятие планирует получить от поступлений основного вида деятельности 2 802 тыс. рублей (предоставление жилого помещения и развлекательных услуг) и поступлений от прочей операционной деятельности 797 тыс. рублей (аренда земельных участков). Расходы предприятия на 2016 год составят 2 206 тыс. рублей. В состав затрат входят оплата за коммунальные услуги 71 тыс. рублей, оплата труда 560 тыс. рублей, отчисления с ФОТ 277 тыс. рублей, маркетинговые затраты 3 тыс. рублей, телефонная связь 14 тыс. рублей, транспорт 118 тыс. рублей, налог на имущество 134 тыс. рублей, приобретение и ремонт основных фондов 1 028 тыс. рублей. Выручка предприятия составляет 1 393 тыс. рублей. НДС от реализованной продукции составляет 648 тыс. рублей. Выручка предприятия с учетом НДС составляет 745 тыс. рублей. Налог на прибыль составляет 20% от выручки 149 тыс. рублей. Планируемая чистая прибыль предприятия за 2016 год составляет 594 тыс. рублей.

Характеристики

Список файлов ВКР