Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла

Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Дальневосточный государственный университет путей сообщения»

(ДВГУПС)

Кафедра «Международный бизнес, сервис и туризм»

К ЗАЩИТЕ ДОПУСТИТЬ

Исполняющий обязанности

заведующего кафедрой

«Международный бизнес, сервис и туризм»

_________________Л.М. Иголкина

«___»______________ 20 ___ г.

УЧАСТИЕ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ОБСЛУЖИВАНИИ УЧАСТНИКОВ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

(на примере Банк ВТБ 24)

Выпускная квалификационная работа

ВКР 080102.65 МЭ 645 ПЗ

Студент гр. 350 Е.В. Плетинская

Консультант по БЖД Н.Н. Шипина

ст. преподаватель

Руководитель Е.В. Корешева

к.э.н., доцент

Руководитель Н.А. Чэ

ст. преподаватель

Нормоконтроль И.А. Крюков

доцент

Хабаровск – 2015

Abstract

The Graduation Paper “Participation of Commercial Banks in Rendering Services to the Parties of the Foreign Economic Activity (on the example of PJSC “VTB24”) contains 86 sheets of the body text- 3 chapters: introduction, conclusion, bibliography of 53 sources; 10 figures and 7 tables.

FOREIGN ECONOMIC ACTIVITY, BANK SERVICE, INTERNATIONAL PAYMENTS, CURRENCY EXCHANGE CONTROL, ANALYSIS OF BANK OPERATIONS, INTERACTION PROBLEMS, IMPROVEMENT OF BANK SERVICE.

The object of research is an activity of PJSC “VTB24” that under current conditions of economy demands introduction of the effective and more technologically perfect methods of bank services for the parties of the foreign economic activity.

The aim of the Graduation Paper is to develop the recommendations promoting the improvement of the bank services for the parties of the foreign economic activity: on the example of the commercial bank «VTB24».

As a result of the conducted research, the theoretical aspects of the banking service for the parties of the foreign economic activity are generalized and systematized; the main types of banking services for the parties of the foreign economic activities have been considered. Also, based on the research into the practical part, the positive tendency of developing a bank in the field of the services rendered for the clients who are engaged in the foreign economic activity has been revealed.

In this Graduation Paper, the measures for changing some tariffs of «VTB24» as well as for improving the quality of remote bank servicing the parties of the foreign economic activity have been offered.

The results obtained can be applied in commercial activity of banks whose activity is connected with servicing the parties of the foreign economic activities.

On condition of introducing the recommendations developed by the author of this Graduation Paper, the estimated effect of the activity of PJSC «VTB24» amounts to 265000 rubles a month.

Содержание

Введение 6

1 Теоретические основы деятельности коммерческих банков в сфере обслуживания участников внешнеэкономической деятельности в РФ 8

1.1 Цели и функции коммерческих банков в сфере обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности 8

1.2 Нормативно-правовая основа регулирования деятельности коммерческих банков по обслуживанию внешнеэкономической деятельности предприятий 14

1.3 Анализ операций, осуществляемых банками по обслуживанию внешнеэкономической деятельности предприятий 20

2 Деятельность ВТБ24 (ПАО) по осуществлению операций в сфере внешнеэкономической деятельности предприятий 29

2.1 Краткая характеристика банка ВТБ24. Анализ динамики основных финансово-экономических показателей работы банка 29

2.2 Анализ операций, осуществляемых ВТБ24 (ПАО) по обслуживанию внешнеэкономической деятельности предприятий 34

3 Направления совершенствования банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности в банке ВТБ24 51

3.1 Проблемы, с которыми сталкиваются российские коммерческие банки при обслуживании участников ВЭД 51

3.2 Общая оценка банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности в ВТБ24 (ПАО) 51

3.3 Предлагаемые рекомендации по совершенствованию банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности банка ВТБ24 .51

4 Безопасность жизнедеятельности в банке ВТБ24 51

Заключение 51

Список источников 51

ПРИЛОЖЕНИЕ А 51

Введение

Качественное банковское обслуживание является залогом успешного функционирования участников внешнеэкономической деятельности в России. В современных условиях коммерческие банки рассматриваются как стабилизаторы и гаранты денежно-кредитных отношений. В настоящее время банковский сектор обладаетколоссальными возможностями по оказанию эффективного содействия бизнесу российских компаний как внутри страны,так и за ее пределами.Результаты и характер деятельности коммерческих банков во многом служат достаточным основанием для формирования эффективных партнёрских отношений между субъектами ВЭД и финансовыми организациями на территории России. Следовательно, вопрос совершенствования обслуживания коммерческими банками участников внешнеэкономической деятельности считается очень актуальными и имеет большое практическое значение.

Объектом исследования был выбранПАО «ВТБ24». Предметом исследования является процесс обслуживания коммерческим банком субъектов внешнеэкономической деятельности в России.

Целью выпускной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности в ПАО «ВТБ24».

Цель ВКР определяет необходимость решения следующих задач:

1. Изучить теоретические аспекты обслуживания коммерческими банками внешнеэкономической деятельности предприятий на территории Российской Федерации.

2. Провести анализ операций, осуществляемых коммерческими банками по обслуживанию участников внешнеэкономической деятельности.

3. Проанализировать динамику основных экономических показателей банка ВТБ24.

4. Дать общую оценку банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности в «ВТБ24» (ПАО).

5. Выявить проблемы банка ВТБ24 в сфере обслуживания участников внешнеэкономической деятельности.

6. Разработать рекомендации по совершенствованию банковского обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности в банке «ВТБ24».

Практическая значимость работы состоит в том, что некоторые теоретические положения и разработанные предложения могут быть использованы в дальнейшем на практике в качестве основы для совершенствования банковского обслуживания субъектов ВЭД в банке ВТБ24. Это, в свою очередь, обеспечит усиление конкурентной позиции банка на рынке обслуживания предприятий, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность.

Для рассмотрения данной темы автором были использованы проблемно-исследовательский, дедуктивный, статистический методы; пакеты специальных и прикладных программ: MS Excel, MS Word. При написании выпускной квалификационной работы были использованы федеральные законы, нормативно-правовые акты в области валютного регулирования и валютного контроля, учебники и учебные пособия, статьи экономических и юридических журналов по теме исследования, а также интернет ресурсы и статистические отчеты, внутренние инструкции и разработки отдела валютного контроля Банка ВТБ24.

1Теоретические основы деятельности коммерческих банков в сфере обслуживания участников внешнеэкономической деятельности в РФ

1.1 Цели и функции коммерческих банков в сфере обслуживания субъектов внешнеэкономической деятельности

В настоящее время качественное банковское обслуживание является одним из самых важных условий эффективной внешнеэкономической деятельности российских предприятий.Степень интеграции национальной банковской системы в международные экономические отношения,несомненно, также влияет на качество обслуживания субъектов ВЭД. Коммерческие банки являются важнейшими финансовыми посредниками производящими, в ходе своей работы, определённые услуги, без которых их клиенты не могли бы осуществлять свою внешнеэкономическую деятельность.

Банковское обслуживание субъектов ВЭД включает различные операции. К ним относят консультирование по вопросам валютного контроля, помощь в выборе условий платежа, проведение безналичных международных расчетов, кредитование внешнеторговых операций (в том числе в форме факторинга и форфейтинга), предоставление банковских гарантий, хеджирование валютных рискови др.. Кроме того, с каждым годом коммерческие банки создают и внедряют новейшие услуги, развивают банковскую систему как внутри страны, так и за рубежом.

Коммерческие банки являются важным связующим звеном между предприятиями-партнерами, базирующимися в разных странах. В сфере обслуживания субъектов ВЭД коммерческие банки ставят перед собой следующие цели:

• предоставить максимум услуг клиентам-экспортерам/импортерам, чтобы удовлетворить все их потребности;

• уменьшить риски при проведении международных сделок;

• обеспечить банку стабильный валютный доход.

Для достижения этих целей коммерческие банки используют различные методы и инструменты для содействия предприятиям-участникам внешнеэкономической деятельности при выходе на зарубежные рынки и для выполнения ими обязательств перед зарубежными партнерами.

Коммерческие банки - это один из элементов экономической системы страны, куда в свою очередь входят и другие её участники - физические и юридические лица, осуществляющие свою деятельность как на внутреннем, так и на внешнем рынке. Основываясь уже на этом, можно выделить основные функции коммерческих банков в сфере обслуживания предприятий- участников внешнеэкономической деятельности.

Одна из функций - это обеспечение организаций денежными средствами, необходимыми для текущих расчетов и платежей (деньги как средства предоплаты, средства обращения, средства платежа, средства для выполнения налоговых и иных обязательств). Эта первая функция банков позволяет рассматривать их как организации для финансового посредничества. В этом качестве коммерческие банки, в частности:

• концентрируют финансовые средства сових клиентов, тем самым объединяя разрозненные суммы в гигантские денежные фонды. Эти денежные фонды благодаря своим значительным размерамявляются весьма серьезным экономическим ресурсом для развития внешнеэкономической деятельности предприятий;

• опосредуют расчеты и платежи между клиентами, без чего был бы затруднен товарооборот. Таким образом, банки позволяют участникам ВЭД экономить на так называемых трансакционных издержках, т.е. снизить затраты на заключение и проведение сделок, минимизировать предпринимательские и иные финансовые риски;

• проводят налоговые, таможенные и другие платежи своих клиентов за их счет, тем самым помогая оптимизировать такие платежи;

• банки также обеспечивают сохранность и даже приращение средств клиентов, начисляя проценты или конвертируя средства клиентов в более доходные валюты;

• по запросам клиентов банки обеспечивают перевод наличных денег в безналичные и наоборот и своевременно снабжают клиентов необходимой наличностью;

• проводят валютообменные операции и осуществляют валютный контроль. В соответствии с законодательством РФкоммерческий банк как агент валютного контроля исполняет следующие функции:

1. проводит проверку соблюдения клиентами - как резидентами, так и нерезидентами валютного законодательства РФ;

2. проводит контроль полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов.

Банк обязан также:

1. запрашивать и получать документы, а также информацию, которая связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов;

2. направлять отчеты, связанные с выявленными нарушениями законодательства РФ.

В компетенцию банка также входит необходимость запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов следующие документы (копии документов), связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов:

1. документы, удостоверяющие личность физического лица;

2. документ о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;

3. документы, удостоверяющие статус юридического лица, - для нерезидентов, документ о государственной регистрации юридического лица - для резидентов;

4. свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

5. документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество;

6. документы, удостоверяющие права нерезидентов на осуществление валютных операций, открытие счетов (вкладов), оформляемые и выдаваемые органами страны места жительства (места регистрации) нерезидента, если получение нерезидентом таких документов предусмотрено законодательством иностранного государства;

7. уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории РФ;

8. таможенные декларации, документы, подтверждающие ввоз в РФ валюты РФ, иностранной валюты и внешних и внутренних ценных бумаг в документарной форме.

При этом следует отметить, что банк вправе требовать представления только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции.

Также банк для выполнения одной из своих важных фукций, как агент валютного контроля обязан:

Характеристики

Тип файла документ

Документы такого типа открываются такими программами, как Microsoft Office Word на компьютерах Windows, Apple Pages на компьютерах Mac, Open Office - бесплатная альтернатива на различных платформах, в том числе Linux. Наиболее простым и современным решением будут Google документы, так как открываются онлайн без скачивания прямо в браузере на любой платформе. Существуют российские качественные аналоги, например от Яндекса.

Будьте внимательны на мобильных устройствах, так как там используются упрощённый функционал даже в официальном приложении от Microsoft, поэтому для просмотра скачивайте PDF-версию. А если нужно редактировать файл, то используйте оригинальный файл.

Файлы такого типа обычно разбиты на страницы, а текст может быть форматированным (жирный, курсив, выбор шрифта, таблицы и т.п.), а также в него можно добавлять изображения. Формат идеально подходит для рефератов, докладов и РПЗ курсовых проектов, которые необходимо распечатать. Кстати перед печатью также сохраняйте файл в PDF, так как принтер может начудить со шрифтами.

Список файлов ВКР