Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 9)

Рост средней заработной платы в целом по Обществу 2014 год по сравнению с фактом соответствующего периода 2013 года без районного коэффициента и надбавок к заработной плате сложился вследствие индексации должностных окладов (тарифных ставок) на индекс роста минимальной месячной тарифной ставки (13,9%), ввод с 01.05.2014г. компенсаций, льгот и гарантий персоналу с вредными условиями труда.

Затраты на обучение персонала в 2014 году запланированы в размере 64484 тыс. рублей, в том числе на обучение 34 307 тыс. рублей, на проведение соревнований профессионального мастерства 5 504 тыс. рублей и общая сумма командировочных расходов 24 673 тыс. рублей.

Фактически израсходовано 60 082 тыс. рублей, что составляет 93,2 % от плана, в том числе на обучение 34 259 тыс. рублей (99,9%), на проведение соревнований профессионального мастерства 3 645 тыс. рублей (66,2%) и общая сумма командировочных расходов 22 178 тыс. рублей (89,9%).

Планировалось обучение 9 304 работников, фактически обучено 10 442 работников, что составляет 70% от среднесписочной численности. Из них прошли обучение в учебных центрах Общества 6 057 Работников (58% из числа обученных за отчетный период), затраты на их обучение составили 12 446 тыс. рублей. Стоимость обучения 1 работника в учебном комбинате Общества составляет 2,1 тыс. рублей, в прочих учебных заведениях 7,8 тыс. рублей.

По программам предэкзаменационной подготовки к проверке знаний персонала по охране труда, правил, норм и инструкций по технической эксплуатации, пожарной безопасности, промышленной безопасности, техники безопасности прошли обучение 7900 работников, или 75,7 % из числа обученных за отчетный период.

Из числа зачисленных в резерв на руководящие должности прошли обучение по программам подготовки резерва 20 работников, или 0,2% из числа обученных за отчетный период.

За отчетный период в Обществе проведены соревнования оперативного персонала блочных тепловых электростанций АО «ДГК». Команда филиала «ЛуТЭК» приняла участие во Всероссийских соревнованиях оперативного персонала блочных тепловых электростанций [Приложение Б].

Из вышенаписанного следует отметить, что глава является логическим продолжением исследованием и строится путем перехода от общих сведений о АО «ДГК» к экономическому анализу реальных показателей деятельности. В результате вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

1. При переходе к практическому анализу деятельности компании, была дана технико-экономическая характеристика общества, которая раскрывает следующие аспекты: организационно-правовую форму, характеристику видов деятельности АО «ДГК» согласно устава и текущей деятельности, применяемые технологии производства электрической и тепловой энергии, организационную и производственную структуру предприятия, а также внешнюю среду предприятия.

2. Был проведен анализ финансовых показателей, который в целом охарактеризовал финансовый результат деятельности как убыточный, но убытки носят запланированный характер и определяют особенности экономического положения компании. На данный момент АО «ДГК» несет убытки, прямой причиной которых является выплата процентов по кредитам и займам, данное положение обусловлено низким процентом доходности из-за внешнего контроля тарифов, при высокой себестоимости продукции. Для более детального выявления фактором был проведён обзор ключевых показателей деятельности. Затем проведен ряд анализов, начиная с анализа выполнения ключевых показателей бизнес плана, затем анализ выполнения программы реализации и анализ структуры и динамики затрат.

3. Была проведена оценка производственных мощностей предприятия, анализ использования основных фондов. В ходе которой были получены данные о количественном и качественном составе средств производства. Были представлены и проанализированы программы ремонта основных средств.

4. Была проведена оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и анализ их использования, которая показала качественный и количественных состав трудовых ресурсов, охарактеризовала их важность и раскрыла подход компании к данному вопросу.

Исходя из данного этапа исследования стало ясно текущее экономическое положение АО «ДГК». В продолжение исследования следует определить существующие мероприятия, направленные на улучшение данной ситуации, сохранение и дальнейшее эффективное развитие предприятия.

3 МЕРОПРИЯТИЯ, НАПРАВЛЕННЫЕ НА СОХРАНЕНИЕ И ДАЛЬНЕЙШЕЕ ЭФФЕКТИВНОЕ РАЗВИТИЕ АО «ДГК»

3.1 Общие направления повышения эффективности деятельности АО «ДГК»

Повышение эффективности предприятий представляет собой группу мер, направленных на снижение издержке и повышение доходов для получения большего экономического эффекта от деятельности.

Обобщающим критерием экономической эффективности производства является показатель рентабельности. Рентабельность, коэффициент экономической эффективности производства на предприятиях. Комплексно отражает применение вещественных, трудовых и валютных ресурсов. Рентабельным считается предприятие, которое приносит доход. В базе рассмотрения посредственных степеней рентабельности можно установить, какие виды продукции и какие хозяйственные подразделения обеспечивают значительную прибыльность. Эта становится особенно важным в сегодняшних, рыночных условиях, где экономическая возможность компании зависит от специализации и концентрации производства.

Рентабельность - это сложная категория. Она показывает, насколько прибыльна деятельность компании, и, следовательно, чем выше показатели рентабельности, тем успешнее деятельность. По этой причине предприятию необходимо находить новые пути повышения рентабельности с целью обеспечения наиболее высочайших характеристик.

Факторы увеличения рентабельности производства можно определить следующим образом: чем больше доход и чем с меньшей стоимостью основных фондов и оборотных средств он достигнут и более эффективно они используются, тем выше рентабельность производства, а значит выше экономическая эффективность функционирования отрасли. И наоборот [29].

Для энергетической отрасли в целом это означает более дешевые и эффективные способы выработки энергии. В случае АО «ДГК» это входит в основные стратегические. Основными стратегическими целями Общества являются:

- Обеспечение надежного и безопасного энергоснабжения потребителей;

- Повышение энергетической и экономической эффективности функци-онирования Общества;

- Расширение энергетического и теплосетевого бизнеса Общества, в том числе на базе внедрения научно-исследовательских и опытно-конструкторских разработок и инновационных технологий.

Именно повышение эффективности является наиболее важной стратегической целью. ОАО «ДГК» реализует производимую энергию с минимальной наценкой и полностью зависит от ОАО «ДЭК», которая занимается продажами энергии на розничном рынке.

Само существование компании требует больших материальных затрат для обеспечения бесперебойной работы каждой производственной единицы по всему региону. Помимо обязательных инвестиций на поддержание рабочего состояния, постоянно требуются дополнительные вливания денежных средств для улучшения производственных показателей.

Проанализируем показатель рентабельности в динамике за 5 лет, в таблице 3.1.

Таблица 3.1 – Анализ динамики рентабельности

Из данных таблицы следует, что рентабельность продаж предприятия отрицательная, что говорит об убыточности деятельности и ее неэффективности с финансовой точки зрения. Причины, по которым это происходит, являются фундаментальными и требуют внесения корректировок в стратегию деятельности.

Следует разобраться, реализацией каких приоритетных программ занималось общество на 2014й год и какие из планов были реализованы.

Приоритетными направлениями программы являлись:

Реализация проекта «Строительство золошлакоотвала Партизанской ГРЭС «Зелёная балка», данный проект реализован взамен существующего золоотвала, который согласно планам, выведен из эксплуатации в 2015 г. после срока службы более 50 лет. Новый золошлакоотвал соответствует современным требованиям экологической безопасности, стоимость проекта 1,83 млрд. рублей.

Завершение и ввод в эксплуатацию в 4-м квартале т. г. новых котельных, общей мощностью 46,2 МВт (1-ой оч. котельной в Волочаевском городке г. Хабаровска и котельной в п. Некрасовка Хабаровского района). Данные объекты призваны обеспечить горячей водой микрорайон Хабаровская и п. Некрасовка. Обе котельные используют природный газ и является экологически безопасными, и технологически современными.

Реконструкция объектов 1-ой и 2-ой очереди Благовещенской ТЭЦ (программа 2014-2015 гг.). Вторая очередь Благовещенской ТЭЦ – это проект по увеличению мощности действующей станции в г. Благовещенск (Амурская область). В качестве топлива для производства электроэнергии и тепла будет использоваться уголь Ерковецкого буроугольного месторождения.

В настоящее время установленная электрическая мощность Благовещенской ТЭЦ составляет 280 МВт – планируется увеличение до 400 МВт, установленная тепловая мощность 817 Гкал/час будет увеличена до 1005 Гкал/час. Станция оснащена тремя турбоагрегатами, четырьмя энергетическими котлами, двумя водогрейными котлами. Основным топливом для станции являются бурые угли Райчихинского, Ерковецкого (Амурская область) и Харанорского (Читинская область) месторождений, водогрейные котлы работают на мазуте. Теплоэлектростанция обеспечивает 85% потребности предприятий промышленности и жилищно-коммунального хозяйства столицы Приамурья в тепле и вырабатывает седьмую часть всей электроэнергии, потребляемой в Амурской области.

Обеспечение надежного энергоснабжения потребителей путем реализации программы технического перевооружения и реконструкции (ТПиР) объектов генерации и теплосетевого хозяйства. В том числе на мероприятия по перекладке и изоляции тепловых сетей планируется направить более 975 млн. руб. (по освоению) за счет всех источников финансирования (в т. ч. перекладка более 33 км трубопроводов различного диаметра).

Инвестиции в нематериальные активы (НИОКР). К таким активам можно отнести систему автоматизации Райчихинской ГРЭС, адачи по внедрению АСУ ТП решаются поэтапно. На сегодняшний день на большей части основного оборудовании котельного и турбинного цехов смонтирована система автоматизированного управления.

АО «ДГК» занимается постепенным переводом основных ТЭЦ на топливо в виде природного газа. В 2014 году такому усовершенствованию была подвергнута Владивостокская ТЭЦ-2, на данный момент на газе работают 10 из 14 котлоагрегатов. Подобным изменениям подвергаются и хабаровские ТЭЦ-1 и ТЭЦ-3. На данный момент ХТЭЦ-1 использует газ на 6 из 15 котлов, к тому же есть программа, согласно которой к 2017 году планируется перевести на этот вид топлива еще два котла.

Можно сказать, что существующие мероприятия направлены как на повышение генерации, обеспечение большего объема выручки, так и на более эффективное использование ресурсов. Интересным является программа по контролю котлоагрегатов, которая позволяет более оперативно регулировать установки работы в автоматическом режиме.

Все деятельность АО «ДГК», направленная на улучшение эффективности деятельности, либо ее поддержание на должном уровне представляет собой запланированную программу, представленную в виде инвестиционного плана. Для оценки мероприятия по повышению эффективности деятельности общества следует оценить выполнение инвестиционной программы на 2014-й год.

3.2 Инвестиционная программа АО «ДГК» 2014

Инвестиционная программа Общества на 2014 год предусматривала вложения инвестиций в объеме 4 809,3 млн. руб. без НДС за счет всех источников финансирования. В отчетном периоде фактическое освоение капитальных вложений составило 4 461,6 млн. руб. или 92,8 %, анализ выполнения плана представлен в таблице 3.2.

Характеристики

Список файлов ВКР