Лих В.М. Бизнес оценка мероприятий по повышению эффективности работы предприятия (1219755), страница 13
Текст из файла (страница 13)
Дамодаран ; Пер. с англ. — 5-е изд. — М. : Альпина Бизнес Букс, 2008. — 1340 с.
26. О теплоснабжении Федеральный закон от 27.07.2010 N 190-ФЗ (ред. от 28.11.2015).
27. О внесении изменений и дополнений в приказ управления жилищно-коммунального хозяйства и энергетики правительства Еврейской автономной области от 28.05.2013 N 30 [Текст]: Приказ управления ЖКХ и энергетики правительства ЕАО от 22.12.2014 N 101 "".
28. Экономика труда[Текст]: учебник. 3-е изд., перераб и доп./ под ред. проф. Ю.П. Кокина, П.Э. Шлендера. -М.: Магистр. 2014. – 686.с
29. Крылов Э.И., Власова В.М., Журавкова И.В. Анализ финансовых результатов, рентабельности и себестоимости продукции: учеб.пособие. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 717 с.
30. Приказ Федеральной службы по тарифам (ФСТ России) [Текст]: от 15 октября 2013 г. № 191-э/2 (зарегистрирован Минюстом России, регистрационный № 30269 от 29 октября 2013г.)
31. Об утверждении перечня тяжелых работ и работ с вредными или опасными условиями труда, при выполнении которых запрещается применение труда лиц моложе восемнадцати лет [Электронный ресурс]: Постановление Правительства РФ от 25 февраля 2000 г. N 163, режим доступа: http://base.garant.ru/181762/#ixzz4AOFxazG2
32. Об охране атмосферного воздуха [Текст]: Федеральный закон «» №96-ФЗ от 04.05.1999 г. (статья 16), а с 2002 г. и Федеральный закон «Об охране окружающей среды» №7 - ФЗ от 10.01.2002 г.
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Затраты ФОТ
| Наименование | 2013г. факт, тыс.руб. | 2014г. план, тыс.руб. | 2014г. факт, тыс.руб. | Отклонение | |||
| к факту 2013г., | к плану 2014г., | ||||||
| абс. знач. | % | абс. знач. | % | ||||
| Затраты на оплату труда, ВСЕГО: | 8 305 060,8 | 9 750 035,1 | 9 628 808,9 | 1 323 748,1 | 15,9 | -121 226,2 | -1,2 |
| в том числе: | |||||||
| Фонд заработной платы, всего: (стр. 31 АРМа) | 7 055 122,3 | 8 239 736,0 | 8 157 613,3 | 1 102 491,0 | 15,6 | -82 122,7 | -1,0 |
| - из себестоимости | 6 621 099,3 | 7 742 214,4 | 7 701 271,6 | 1 080 172,3 | 16,3 | -40 942,8 | -0,5 |
| - из коммерческих и управленческих расходов (основная деятельность) |
|
|
|
|
|
|
|
| - из прочих доходов/расходов | 355 395,0 | 385 758,6 | 369 269,7 | 13 874,7 | 3,9 | -16 488,9 | -4,3 |
| - из инвестиций | 78 628,0 | 111 763,0 | 87 072,0 | 8 444,0 | 10,7 | -24 691,0 | -22,1 |
| Выплаты социального характера, всего (стр.37 АРМа) | 111 354,0 | 140 896,7 | 157 338,1 | 45 984,1 | 41,3 | 16 441,4 | 11,7 |
| в том числе | |||||||
| - из себестоимости, комм. и упр. расходов | 54 960,7 | 67 878,60 | 88 041,40 | 33 080,7 | 60,2 | 20 162,8 | 29,7 |
| - из прочих расходов из прибыли | 56 393,3 | 73 018,10 | 69 296,70 | 12 903,4 | 22,9 | -3 721,4 | -5,1 |
| Всего себестоимость основной и неосновной деятельности | 6 676 060,0 | 7 810 093,0 | 7 789 313,0 | 1 113 253,0 | 16,7 | -20 780,0 | -0,3 |
| Всего прибыль | 411 788,3 | 458 776,7 | 438 566,4 | 26 778,1 | 6,5 | -20 210,3 | -4,4 |
| Топливо, прочая деятельность | 1 138 584,5 | 1 369 402,4 | 1 313 857,5 | 175 273,0 | 15,4 | -55 544,9 | -4,1 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Затраты на подготовку кадров
| Наименование | Количество человек прошедших подготовку с начала года | Затраты на подготовку кадров (тыс..руб) | ||||||||||
| На обучение | На командировки | ВСЕГО | ||||||||||
| план | факт | план | факт | откл. | план | факт | откл. | план | факт. | откл. | ||
| Затраты на обучение - всего | 9 304 | 10 442 | 34 307 | 34 259 | -48 | 24 122 | 21 703 | -2 419 | 58 429 | 55 962 | -2 467 | |
| В том числе: | ||||||||||||
| Руководители | 1 912 | 2 304 | 13 150 | 13 879 | 729 | 10 998 | 11 027 | 29 | 24 148 | 24 906 | 758 | |
| Специалисты | 993 | 1 120 | 8 373 | 7 990 | -383 | 8 773 | 7 014 | -1 759 | 17 146 | 15 004 | -2 142 | |
| Рабочие | 6 399 | 7 018 | 12 784 | 12 390 | -394 | 4 351 | 3 662 | -689 | 17 135 | 12 633 | -1 083 | |
| Справочно: | ||||||||||||
| Затраты на обучение в 12 месяцев 2013г. | * | 10 421 | * | 31 553 | 99 | * | 19 277 | 586 | * | 50 830 | 685 | |
ПРИЛОЖЕНИЕ В
Смета затрат 2014 год.
| Статьи | Ед. изм. | 2014 | |||
| Корр1 | Факт | Отклонение | %, роста | ||
| I. Затраты на производство и реализацию продукции (услуг), всего | тыс.руб. | 57 617 957,22 | 58 415 541,22 | 797 584,01 | 101% |
| 1. Материальные затраты | тыс.руб. | 35 412 550,22 | 36 527 578,22 | 1 115 028,01 | 103% |
| 1.1. Топливо | тыс.руб. | 31 513 884,22 | 32 573 537,22 | 1 059 653,01 | 103% |
| 1.1.1. уголь | тыс.руб. | 18 522 122,00 | 19 546 320,00 | 1 024 198,00 | 106% |
| 1.1.2. газ | тыс.руб. | 12 173 776,00 | 12 397 264,00 | 223 488,00 | 102% |
| 1.1.3. мазут | тыс.руб. | 416 207,00 | 384 732,00 | -31 475,00 | 92% |
| 1.1.4. прочие виды топлива | тыс.руб. | 401 779,22 | 245 221,22 | -156 557,99 | 61% |
| 1.2. Покупная электроэнергия | тыс.руб. | 16 075,00 | 45 372,00 | 29 297,00 | 282% |
| 1.2.1. Покупная энергия (мощность) с оптового рынка | тыс.руб. | 16 075,00 | 45 372,00 | 29 297,00 | 282% |
| 1.2.1.1. Электроэнергия | тыс.руб. | 16 075,00 | 45 372,00 | 29 297,00 | 282% |
| 1.2.1.1.1. по регулируемым договорам (РД) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.1.2. по четырехсторонним договорам в НЦЗ | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.1.3. в рынке на сутки вперед (РСВ) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.1.4. по свободным договорам (СДЭМ) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.1.5. по свободным двусторонним договорам (СДД) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.1.6. на балансирующем рынке (БР) | тыс.руб. | 16 075,00 | 45 372,00 | 29 297,00 | 282% |
| 1.2.1.1.7. прочие виды купли-продажи электроэнергии | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1а. Из стр.1.2.1.1 - для реализации | тыс.руб. | 16 075,00 | 45 372,00 | 29 297,00 | 282% |
| 1.2.1б. Из стр.1.2.1.1 - на производственные и хозяйственные нужды | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1в. Из стр.1.2.1.1 - на компенсацию потерь | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.2. Мощность: | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.2.1. по регулируемым договорам (РД) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.2.2. по четырехсторонним договорам в НЦЗ | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.2.3. по двусторонним договорам на мощность (ДДМ) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.2.4. по свободным договорам (СДЭМ) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.2.5. по договорам купли-продажи новой мощности (ДПМ) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.2.6. по договорам купли-продажи через конкурентный отбор мощности (КОМ) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.1.2.7. по договорам поставки в вынужденном режиме | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.2. Покупная энергия с розничного рынка: | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.2.1. от региональных генерирующих компаний | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.2.2. от блок-станций и прочих источников | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.2а. Из стр.1.2.2 - для реализации | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.2б. Из стр.1.2.2 - на производственные и хозяйственные нужды | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.2.2в. Из стр.1.2.2 - на компенсацию потерь | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.3. Покупная тепловая энергия | тыс.руб. | 565 481,00 | 537 499,00 | -27 982,00 | 95% |
| 1.3.1. в т.ч. для реализации | тыс.руб. | 559 275,00 | 531 273,00 | -28 002,00 | 95% |
| 1.3.2. на производственные и хозяйственные нужды | тыс.руб. | 6 206,00 | 6 226,00 | 20,00 | 100% |
| 1.3.3. на компенсацию потерь | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.4. Вода на технологические нужды | тыс.руб. | 1 073 510,00 | 1 117 185,00 | 43 675,00 | 104% |
| 1.5. Cырье и материалы: | тыс.руб. | 2 243 600,00 | 2 253 985,00 | 10 385,00 | 100% |
| 1.5.1. ГСМ | тыс.руб. | 221 612,00 | 227 239,00 | 5 627,00 | 103% |
| 1.5.2. сырье и материалы на ремонты | тыс.руб. | 614 783,00 | 609 985,00 | -4 798,00 | 99% |
| 1.5.3. сырье и материалы на ТО | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 1.5.7. прочие | тыс.руб. | 1 407 205,00 | 1 416 761,00 | 9 556,00 | 101% |
| 2. Работы и услуги производственного характера | тыс.руб. | 4 000 834,00 | 3 980 248,00 | -20 586,00 | 99% |
| 2.1. Услуги подрядчиков по ремонту оборудования, зданий, сооружений | тыс.руб. | 1 424 987,00 | 1 436 286,00 | 11 299,00 | 101% |
| 2.2. Услуги подрядчиков по техническому обслуживанию оборудования, зданий, сооружений | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 2.3. НИР (испытания, опыты, исследования) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 2.4. Услуги по испытанию и поверке приборов | тыс.руб. | 29 376,00 | 26 004,00 | -3 372,00 | 89% |
| 2.5. Транспортные услуги | тыс.руб. | 142 655,00 | 142 073,00 | -582,00 | 100% |
| 2.6. Услуги субподрядных организаций | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 2.11. Прочие услуги производственного характера | тыс.руб. | 2 403 816,00 | 2 375 885,00 | -27 931,00 | 99% |
| 3. Затраты на оплату труда | тыс.руб. | 7 810 093,00 | 7 789 313,00 | -20 780,00 | 100% |
| 4. Социальные взносы по обязательному страхованию | тыс.руб. | 2 292 962,00 | 2 240 183,00 | -52 779,00 | 98% |
| 5. Расходы на негосударственное пенсионное обеспечение | тыс.руб. | 51 225,00 | 52 797,00 | 1 572,00 | 103% |
| 6. Амортизация основных средств и НМА | тыс.руб. | 3 846 183,00 | 3 828 702,00 | -17 481,00 | 100% |
| 6.1. в том числе амортизация основных средств | тыс.руб. | 3 846 183,00 | 3 828 571,00 | -17 612,00 | 100% |
| 7. Прочие затраты | тыс.руб. | 4 204 110,00 | 3 996 720,00 | -207 390,00 | 95% |
| 7.1. Оплата услуг операторов рынка (инфраструктурных организаций) : | тыс.руб. | 641 771,00 | 642 561,00 | 790,00 | 100% |
| 7.1.1. ОАО "СО ЕЭС" | тыс.руб. | 617 728,00 | 617 728,00 | 0,00 | 100% |
| 7.1.2. ОАО ''АТС'' | тыс.руб. | 18 495,00 | 19 105,00 | 610,00 | 103% |
| 7.1.3. ЗАО ''ЦФР'' | тыс.руб. | 5 548,00 | 5 728,00 | 180,00 | 103% |
| 7.1.4. прочих | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 7.2. Оплата работ и услуг сторонних организаций, в т.ч. | тыс.руб. | 1 520 602,00 | 1 406 848,00 | -113 754,00 | 93% |
| 7.2.1. услуги связи и передачи данных | тыс.руб. | 50 654,00 | 49 887,00 | -767,00 | 98% |
| 7.2.2. коммунальные услуги | тыс.руб. | 138,00 | 132,00 | -6,00 | 96% |
| 7.2.3. повышение квалификации и проф.переподготовка | тыс.руб. | 36 656,00 | 34 907,00 | -1 749,00 | 95% |
| 7.2.4. IT-услуги | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 7.2.5. аудиторские услуги | тыс.руб. | 3 330,00 | 3 330,00 | 0,00 | 100% |
| 7.2.6. юридические услуги | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 7.2.7. консультационные услуги | тыс.руб. | 22 066,00 | 6 995,00 | -15 071,00 | 32% |
| 7.2.8.0. услуги пожарной, вневедомственной и сторожевой охраны | тыс.руб. | 497 882,00 | 496 706,00 | -1 176,00 | 100% |
| 7.2.9. услуги по управлению | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 7.2.10. взносы в некоммерческие фонды и партнерства | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 7.2.11. услуги PR | тыс.руб. | 13 641,00 | 9 978,00 | -3 663,00 | 73% |
| 7.2.15.0. Прочие работы и услуги сторонних организаций | тыс.руб. | 896 235,00 | 804 913,00 | -91 322,00 | 90% |
| 7.3.0. Командировочные и представительские расходы | тыс.руб. | 56 579,00 | 51 642,00 | -4 937,00 | 91% |
| 7.4. Арендная плата по направлениям (арендодателям) | тыс.руб. | 136 125,00 | 133 134,00 | -2 991,00 | 98% |
| 7.4.2. аренда оборудования, механизмов | тыс.руб. | 115 285,00 | 113 977,00 | -1 308,00 | 99% |
| 7.4.3. аренда помещений | тыс.руб. | 13 172,00 | 12 017,00 | -1 155,00 | 91% |
| 7.4.4. аренда транспорта | тыс.руб. | 7 668,00 | 7 140,00 | -528,00 | 93% |
| 7.5. Лизинг | тыс.руб. | 166 422,00 | 166 423,00 | 1,00 | 100% |
| 7.6. Расходы на страхование | тыс.руб. | 127 961,00 | 125 095,00 | -2 866,00 | 98% |
| 7.6.1. - страхование имущества | тыс.руб. | 57 478,00 | 57 386,00 | -92,00 | 100% |
| 7.6.2. - добровольное медицинское страхование | тыс.руб. | 39 040,00 | 36 374,00 | -2 666,00 | 93% |
| 7.6.3. - страхование от несчастных случаев | тыс.руб. | 3 437,00 | 3 437,00 | 0,00 | 100% |
| 7.6.4. - прочие виды страхования | тыс.руб. | 28 006,00 | 27 898,00 | -108,00 | 100% |
| 7.7. Налоги и сборы, относимые на с/с (за искл. Социальных взносов по обязательному страхованию): | тыс.руб. | 1 316 863,00 | 1 277 065,00 | -39 798,00 | 97% |
| 7.7.1. - плата за пользование водными объектами | тыс.руб. | 56 015,00 | 51 100,00 | -4 915,00 | 91% |
| 7.7.2. - плата за землю | тыс.руб. | 146 208,00 | 135 389,00 | -10 819,00 | 93% |
| 7.7.3. - транспортный налог | тыс.руб. | 3 824,00 | 3 729,00 | -95,00 | 98% |
| 7.7.4. - налог на имущество | тыс.руб. | 945 709,00 | 947 457,00 | 1 748,00 | 100% |
| 7.7.5. - экологические платежи | тыс.руб. | 104 911,00 | 85 017,00 | -19 894,00 | 81% |
| 7.7.7. - прочие налоги, относимые на с/с | тыс.руб. | 60 196,00 | 54 373,00 | -5 823,00 | 90% |
| 7.8. Расходы на инновации | тыс.руб. | 32 264,00 | 32 263,00 | -1,00 | 100% |
| 7.9. Затраты на экологию (кроме налогов и сборов) | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 7.10. Другие расходы, относимые на себестоимость | тыс.руб. | 205 523,00 | 161 689,00 | -43 834,00 | 79% |
| 7.10.0. Другие расходы, относимые на себестоимость | тыс.руб. | 116 173,00 | 99 302,00 | -16 871,00 | 85% |
| 7.10.7. Оценочные обязательства | тыс.руб. | 89 350,00 | 62 387,00 | -26 963,00 | 70% |
| 8. Из стр. I. Затраты на ремонт всего, в т.ч. | тыс.руб. | 3 812 032,00 | 3 759 851,00 | -52 181,00 | 99% |
| 8.1. Хоз. способ | тыс.руб. | 2 074 450,00 | 2 026 208,00 | -48 242,00 | 98% |
| 8.1.1. ФОТ | тыс.руб. | 1 346 483,00 | 1 309 009,00 | -37 474,00 | 97% |
| 8.1.2. Социальные взносы по обязательному страхованию | тыс.руб. | 425 779,00 | 404 571,00 | -21 208,00 | 95% |
| 8.1.3. Сырье, материалы, запасные части | тыс.руб. | 302 188,00 | 312 628,00 | 10 440,00 | 103% |
| 8.1.4. Прочие затраты | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 8.2. Услуги сторонних ремонтных организаций | тыс.руб. | 1 424 987,00 | 1 436 286,00 | 11 299,00 | 101% |
| 8.3. Стоимость давальческих материалов | тыс.руб. | 312 595,00 | 297 357,00 | -15 238,00 | 95% |
| 8.4. Отчисления в ремонтный фонд | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 10. Из стр. I. Постоянные расходы | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 10.1. Лимит условно-постоянных расходов (за искл. Коммерч. расходов) | тыс.руб. | 15 973 356,00 | 15 776 859,00 | -196 497,00 | 99% |
| 10.2. Приведенная установленная мощность собственных электростанций на начало года | МВт | 20 468,03 | 20 468,03 | 0,00 | 100% |
| 10.3. Лимит постоянных расходов на МВт приведенной установленной мощности* | тыс.руб/ МВт | 780,41 | 770,81 | -9,60 | 99% |
| 11. Из стр. I. Стоимость энергии, израсходованной на производственно-хозяйственные нужды | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 11.1. в т.ч. на электроэнергию | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 11.2. на теплоэнергию | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 11.3. на сетевые услуги | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 11.4. на прочую основную продукцию | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
| 11.5. на непрофильную продукцию | тыс.руб. | 0,00 | 0,00 | 0,00 | - |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
