Лих В.М. Бизнес оценка мероприятий по повышению эффективности работы предприятия (1219755), страница 8

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 8)

Среднесписочная численность работников за квартал, полугодие и год определяется путем деления суммы среднесписочной численности работников за все месяцы на количество месяцев в периоде. [28, 319]

Среднесписочная численность работников (с учетом топлива и прочей деятельности) за 2014 год составляет 14 896 человек, что ниже плана на 44 человека, или -0,3% и ниже факта соответствующего периода 2013 года на 246 человек, или -1,6 %.

Средняя численность работников (с учетом топлива и прочей деятельности) за 2014 год составляет 14 998 человек, что ниже плана на 66 человек, или -0,4% и ниже факта соответствующего периода 2013 года на -235 человек, или -1,5 %.

Таблица 2.15 – Списочная численность

Основными причинами снижения среднесписочной численности за 2014 год по сравнению с плановой величиной на 44 человек, или -0,3 % явились: текучесть кадров и ограничение приема персонала на вакантные ставки. Ситуацию по текучести кадров на предприятии характеризует таблица 2.16 с расчетом коэффициентов текучести кадров за 2013 и 2014 годы.

Таблица 2.16 – Текучесть кадров

Структура персонала	Коэффициенты текучести кадров отчетный период 2013 год (%)		Коэффициенты текучести кадров отчетный период 2014 год (%)
	К. оборота по выбытию персонала (%)	К. текучести кадров (%)	К. К. оборота по выбытию персонала (%)	К. текучести кадров (%)
ВСЕГО	9,3	6,2	10,9	5,3
руководители	5,4	3,9	7,5	3,6
специалисты	9,3	6,5	10,7	5,6
служащие	13,6	8,3	14,6	5,4
рабочие	10,2	6,6	11,7	5,6

Основные причины текучести персонала – выход на пенсию, низкая оплата труда и перемена места жительства.

Причины снижения среднесписочной численности за 2014 год по сравнению с фактом 2013 года на -246 человек или -1,6 % следующие:

1. Текучесть кадров -48 человек среднесписочной численности;

2. Сокращение персонала для обслуживания оборудования о. Русский ф-ла «Приморские тепловые сети» в связи с окончанием срока договора - 147 человек списочной численности, -135 человек среднесписочной численности;

3. Сокращение персонала филиала «ЛУР» в связи с сокращением объемов производства – 134 человек списочной численности человек, -78 человек среднесписочной численности;

4. Ввод персонала для обслуживания насосной ТМ-15 +7 человек списочной численности человек, +6 человек среднесписочной численности.

5. Ввод персонала для обслуживания объекта Котельная «Некрасовская» +21 человек списочной численности, +9 человек среднесписочной численности.

Снижение численности персонала несписочного состава на 22 человек за 2014 г. по сравнению с планом обусловлено снижением приема работников по договорам гражданско-правового характера для взыскания дебиторской задолженности.

Увеличение численности персонала несписочного состава на 11 человек за 2014 год по сравнению с аналогичным периодом 2013 года обусловлено приемом работников по договорам гражданско-правового характера для взыскания дебиторской задолженности.

Таблица 2.17 – Минимальная месячная тарифная ставка рабочего 1-го разряда

Затраты на оплату труда всего персонала за отчетный период за счет всех источников (с топливом и прочей деятельностью) составляют 9 628,8 млн. рублей, что ниже плановой величины (9 750,0 млн. рублей) на 121,2 млн. рублей или 1,2%.

Затраты на оплату труда персонала за отчетный период по основной и неосновной деятельности составили 7 789,3 млн. рублей, что ниже установленного планом (7 810,1 млн. рублей) на 20,8 млн. рублей или 0,3 % и выше факта 2013 года (6 676,1 млн. рублей) на 1 113,2 млн. рублей или 16,7 % [ПРИЛОЖЕНИЕ А].

Снижение фактической величины затрат на оплату труда за 2014 год от уровня плановой величины на 121,2 млн. рублей или 1,2% сложился вследствие:

1. Экономия затрат на оплату труда по основному и неосновному видам деятельности на -20,8 млн. руб. или -0,3% по следующим причинам:

1.1. снижение численности персонала по сравнению с планом (без учета персонала несписочного состава, высших менеджеров) на -33 чел. (-20,2 млн. руб.) вследствие ограничения приема персонала на вакантные ставки;

1.2. рост фактического размера минимальная месячная тарифная ставка по сравнению с плановой величиной на 0,1% (план 5 826 руб., факт 5 829 руб., что составляет 4,0 млн. руб.);

1.3. снижение фактического размера доплат по сравнению с плановой величиной на -0,8% (план 18,5%, факт 17,7%, что составляет -46,4 млн. руб.);

1.4. увеличение фактического размера текущего премирования по сравнению с плановой величиной на 20,3 млн.руб. за выполнения индивидуальных показателей премирования;

1.5. рост фактического размера компенсационных выплат высвобождаемым работникам на 21,0 млн. руб. (план 33,1 млн. руб., факт 54,2 млн. руб.) вследствие увольнения персонала пенсионного возраста по соглашению сторон;

1.6. экономия по льготному проезду к месту отдыха и обратно, снижение оплаты труда непромышленного персонала на -1,2 млн. руб.;

1.7 увеличение выплат по договорам гражданско-правового характера для взыскания дебиторской задолженности 1,7 млн. руб

2. Экономия по статье затраты на оплату труда по топливу и прочей деятельности составила -55,5 млн. руб. или -4,0 % по следующим причинам:

2.1. снижение численности персонала по сравнению с планом (без учета персонала несписочного состава и высших менеджеров) на -11 чел. (-6,2 млн. руб.) вследствие ограничения приема персонала на вакантные ставки;

2.3. снижение фактического размера текущего премирования по сравнению с плановой величиной на -4,4 % (план 70,0 %, факт 65,58 %, что составляет -32,6 млн. руб.) за счет невыполнения плана вскрыши, добычи по филиалу «ЛУР», индивидуальных показателей премирования;

2.4. рост фактического размера минимальная месячная тарифная ставка по сравнению с плановой величиной на 0,1% (план 5 826 руб., факт 5 829 руб., что составляет 0,7 млн. руб.);

2.5. снижение фактического размера доплат по сравнению с плановой величиной на -1,9% (план 27,7%, факт 25,8%, что составляет -18,9 млн. руб.);

2.6. рост фактического размера компенсационных выплат высвобождаемым работникам на 1,5 млн. руб. (план 3,1 млн. руб., факт 4,6 млн. руб.) вследствие увольнения персонала пенсионного возраста по соглашению сторон;

3. экономии по затратам на оплату труда из инвестиций на -24,7 млн. руб. или -22,1 % по причинам:

3.1. снижение фактического размера текущего премирования по сравнению с плановой величиной на -13,71 % (план 75,37%, факт 61,66%, что составляет -27,4 млн. руб.) за счет невыполнения индивидуальных показателей премирования;

4. экономия по выплатам из прибыли на - 20,2 млн. рублей или -4,4 %.

Таблица 2.18 – Средняя заработная плата работников

Характеристики

Список файлов ВКР