Диссертация (1168451), страница 15
Текст из файла (страница 15)
Преимущества консолидации консалтингового бизнесаповысили значимость структурных подразделений.90Следующаятенденция–региональнаяасимметрияконсалтинговыхкомпаний. По экспертным оценкам доля рынков Москвы и Санкт-Петербурга поотдельнымвидамсосредоточениеконсалтингаосновныхдостигает80%.крупныхОсновныекомпаний,причины–проектовивысококвалифицированного персонала в центральной части. Таким образом, этосоздает дополнительные резервы для развития региональной сети консалтинговыхкомпаний и открытии новых подразделений в различных регионах страны [73].По данным открытых источников динамика международного и российскогорынка консалтинговых услуг представлены в таблице 8.Таблица 8 – Размер рынка консалтинговых услуг (составлено автором по данныманалитических источников) [176,189]Годы2008Международный рынокРазмеррынка,86.7млрд.евроРоссийский рынокРазмеррынка83(млрд.руб.)Уровень роста,%200920102011201220132014201583.786.292.497.7104.211512179-5%869%893%945%10714%1169%1268%Рассматривая общие тенденции развития международного и российскогорынка консалтинговых услуг, приведенные в таблице 8, можно прийти к выводу,что российский рынок консалтинговых услуг повторяет тенденции развитиямеждународного рынка консалтинговых услуг.Рынок консалтинговых услуг представляет собой одну из наиболеебыстрорастущихобластеймировойэкономики.ВРоссиижерынокконсалтинговых услуг развивается более медленными темпами.
Общий объемоказываемых консалтинговых услуг представлен на рисунке 18.91Рисунок 18 – Объем и изменение доходов участников рейтинга ведущихаудиторско-консалтинговых групп за 2006-2015 гг. (рейтинговое агентство«Эксперт Ра») [197]Основнымифакторами,негативновлияющимина развитиерынкаконсалтинговых услуг, являются следующие: снижение роста в российскойэкономике, проблемы с платежами и заморозка инвестиций во многих отраслях,что повлияет на рынок аудита и консалтинга. Можно спрогнозировать усилениеценовой конкуренции и уход с рынка некоторых игроков в ближайшие два-тригода.
Также ближайшие несколько лет обещают стать рынками покупателям, а непродавца.Рассматривая компании «большой четверки», можно увидеть, что всуммарной выручке участников рейтинга ее доля составляет внушительные 41%.По выручке от аудиторских проверок лидирует группа КПМГ. Лидерство этойгруппы в данном сегменте подтверждается и данными последнего спискакрупнейших компаний России RAEX-600.
В этом списке 43 компании,включенные по показателю консолидированной выручки в соответствии с МСФОи US GAAP, проводят аудит у КПМГ; 39 – у EY; 38 – у PwC и 20 – у «Делойт иТуш СНГ».Смягчить последствия кризиса аудиторам помог спрос на программы посокращению затрат, эффективному управлению финансами и активами, а такжерасширениесферыинформационныхтехнологийвуправленческихи92производственных процессах. Также, по мнению экспертов, повысился спрос науслуги по таким направлениям, как оптимизация и сокращение расходов,создание более эффективной операционной модели бизнеса, выбор болееэффективных ИТ-систем, консультации в области аутсорсинга, компенсаций ильгот, а также налоговое консультирование.Поитогам2016годаприростсуммарнойвыручкикрупнейшихконсалтинговых групп составил 5% [197], а ее объем достиг 97,5 млрд.
рублей.Есливвестипоправкунаинфляцию(5,4%,поРосстату),томожноконстатировать, что этот рынок вышел из отрицательной зоны. Ведь в прошлыегоды формально большие показатели роста на самом деле не поспевали за ростомцен (в 2015 году рост выручки участников рейтинга составил 7% при инфляции в12,9%; в 2014 году – 9 и 11,4% соответственно).Причинойзатянувшейсяотрицательнойтенденциинарынкеконсалтинговых услуг является то, что спрос находится в прямой зависимости отобщеэкономической ситуации.
В условиях кризиса компании в первую очередьначинают экономить на сторонней помощи. В связи с этим также усиливаетсяконкуренция на рынке консалтинговых услуг на сужающемся рынке. Некоторыекомпании начинают вести политику демпинга.Еще одной тенденцией развития рынка консалтинговых услуг в Россииявляется снижающийся средний чек на консалтинговые услуги.
Проведенныйнами анализ на рисунке 19 показал, что наиболее востребованными услугамиявляются консалтинг в области производства товаров и услуг, оценочнаядеятельность, финансовое управление, налоговый и юридический консалтинг.93Рисунок 19 – Темпы роста выручки консалтинговых компаний в 2016 году понаправлениям консалтинга (рейтинговое агентство «Эксперт Ра») [197]Помимо этого, по-прежнему значимым направлением оставалась оценкаразличного государственного имущества и пакетов акций для различных целей(приватизация, аренда, изъятие, внесение в уставный капитал, дополнительнаяэмиссия акций и так далее). Отдельно стоит выделить существенно возросшийобъем услуг по оценке активов банков-банкротов.Также видна тенденция роста спроса на ИТ услуги аналогично ситуации намировом рынке консалтинговых услуг.
Компании продолжают реализовыватьсложные и комплексные проекты для бизнеса и государства, в частности,реализация программ по внедрению решений для автоматизации проектированияи технологической подготовки производства на предприятиях. С технологическойточки зрения драйверами развития являются также проекты в области Big Data иiBanking. Например, проект внедрения системы динамической сегментации натехнологиях Big Data в компании «Аэрофлот». Такая система помогаетавиаперевозчику реализовать маркетинговую стратегию, активно развиватьонлайн-продажи и увеличивать количество новых для авиакомпании пассажиров.Источникамиинформациивыступаюткаквнутренниеприложенияавиаперевозчика (CRM, система учета доходов, сайт, предоставляющий данные о94web-активностях посетителей и моделях их поведения), так и внешние(глобальная система бронирования, интернет-ресурсы).
В результате работысистемы формируются сегменты клиентов для дальнейшего проведения целевыхмаркетинговых кампаний. Что касается iBanking, то это комплексная системадистанционного банковского обслуживания.Что же касается замедления динамики в сегменте ИТ-консалтинга, то онообъясняется, в том числе изменениями в портфеле заказов, приходящихся накрупных участников. «Данная тенденция началась в 2015 году и упрочилась в2016-м, что связано с увеличением доли проектов с длительностью более года.Соответственно, доходы стали меньше «укладываться» в годовой период,отразившись на итогах прошлого года в разрезе текущей операционнойдеятельности.
Объясняется это тем, что в проектах возникает все больше задач,связанных с трансформацией бизнеса в целом (например, создание общих центровобслуживания), а не отдельных бизнес-процессов.Распределение выручки по видам консалтинга проиллюстрировано авторомна рисунке 20. Наибольший объем выручки консалтинговых компанийприходится на ИТ-консалтинг. В 2016 году на его долю пришлось 64% от общегообъема выручки.ИТ консалтинг1%4% 2%5%Финансовое управлениеи оценочнаядеятельность8%Налоговый июридический консалтинг16%64%Стратегическоепланирование, маркетинги PRКонсалтинг в областипроизводства товаров иуслугУправление персоналомРисунок 20 – Распределение российского рынка консалтинговых услуг повидам услуг в 2016 году (рейтинговое агентство «Эксперт Ра») [197]95Объем выручки от финансового консалтинга и оценочной деятельности в2016-м составил 13,42 млрд.
рублей, увеличившись за год на 8%. На финансовомконсультировании участники рейтинга заработали 8,6 млрд. рублей (прирост 7%),а на оценке – 4,82 млрд. рублей (прирост 8%).В связи с уменьшением объемов кредитования, сокращается количестворабот по бизнес-планированию и финансовому Дью Дилидженс (Due Diligence).Сейчас место инициативной или инвестиционной оценки заняла оценкаобязательная, прежде всего, по заказу госорганов и государственных корпораций.Востребована оценка государственного имущества и пакетов акций дляразличных целей (аренда, купля-продажа, приватизация, внесение в уставныйкапитал). Также растет спрос на оценку и судебную стоимостную экспертизу впроцессах принудительного изъятия имущества.
Заказы на оценку растут и за счетB2C-сегмента – в 2016 году физические лица стали активно обращаться коценщикам по вопросу снижения кадастровой стоимости недвижимости.Оспариваниекадастровойстоимости,обусловленноежеланиемсобственников и арендаторов недвижимости снизить сумму имущественныхналогов, в свою очередь обеспечивает динамику и сектору юридических услуг.Суммарный оборот по данному сектору составил в 2016 году 3,69 млрд. рублей(прирост 26%).Еще 2,77 млрд. рублей из выручки участников рэнкинга приходится науслуги налогового консалтинга. Пока что здесь наблюдается снижениесуммарных доходов – по итогам 2016 года - 8%.
Видимо, на кризисных факторахотпечатались и последствия обещанной властями стабилизации в сференалогообложения и неуклонное улучшение администрирования в ней.Суммарнаявыручкавсекторахстратегическогопланированияиконсалтинга в области маркетинга и PR по итогам 2016 года составила 3,74 млрд.рублей (темп роста 4%), из которых на стратегическое планирование приходится2,89 млрд. рублей (прирост 5%), а на консультирование по вопросам маркетинга иPR – почти 856 млн. рублей (прирост 3%).96Кадровый консалтинг (обучение и оценка персонала, кадровый консалтинги так далее) принес участникам рэнкинга в 2016 году 1,4 млрд.
рублей (минус 2%загод).Данныйсекторподдерживаюткрупныезаказчики:нефтянаяпромышленность, электроэнергетика, металлургия, банки и торговля. Компаниипроводят дальнейшую оптимизацию бизнес-процессов HR-служб. Этап начальнойавтоматизации процессов уже пройден, однако в текущий период происходитпереход к новым технологическим платформам – облачным технологиям.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
