Диссертация (1152482), страница 5
Текст из файла (страница 5)
Всоответствии с ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» банковскоерегулирование является одной из функций ЦБ [127]. Таким образом, банковскоерегулирование является прерогативой Банка России.По мнению Р. Бренд «методы банковского регулирования реализуютсячерез систему мероприятий, которые условно разделяют на превентивные ипротекционные» [18].
Превентивные методы применяются для предупрежденияотрицательныхпоследствийвтойилиинойэкономическойситуации,протекционные - для защиты от существующих рисков. К превентивнымотносятся требования относительно размера и структуры капитала, ликвидности,диверсификации банковских рисков и ограничений по выполняемым операциям.Инструментом обеспечения финансовой безопасности является банковскийконтроль. Экономические словари определяют его как контроль со стороны ЦБ задеятельностью коммерческих банков [14, 65]. В.Н. Вдовин трактует сущностьбанковского контроля как «систему экономических отношений, направленных наобеспечениенадежности,безопасности,эффективностиизаконностивыполняемых банками операций» [23 с.
22-26].Внешний банковский контроль - процесс мониторинга, проверок и анализапараметров банка, существенных с позиции надзорного органа (ЦентральныйБанк, Федеральная комиссия по ценным бумагам, Министерство налогов исборов) [11, 23 с. 22-26, 34 с. 55-60, 38, 42 с. 28-36, 57, 125, 133].Система внутреннего контроля выполняет защитную функцию банка поминимизации внешних и внутренних рисков и призвана обеспечить порядокпроведения операций и сделок, способствующий достижению поставленных23целей при соблюдении требований законодательства, нормативных актов БанкаРоссии, внутренних процедур и правил [9, 23 с.
22-26, 25 с. 50-56, 38].Вышерассмотреныособенностифункционированияиметодырегулирования банковской деятельности, ориентированные на обеспечениефинансовой устойчивости отдельного банка и банковской системы в целом.Объектом исследования в работе является кредитный портфель среднего помасштабу собственного капитала универсального коммерческого банка. Особыйинтерес в связи с этим представляет аналитическая информация по этомусегменту российских банков.В соответствии с данными Банка России по состоянию на 01.01.2015 г.
[140]количество коммерческих банков и небанковских организаций в Россиисоставляет834, из них только419 (50,24%) можнооднозначно отнести ккрупным в соответствии с требованиями по величине уставного капитала .Исходяиз этого и других требований Банка России к величине собственного капитала, вбанковскомсекторетрансформации,активносвязанныеспроисходятобъединением,известныеоргструктурныепоглощением,закрытием(банкротством) банков.Рассмотрим группировку банков второго эшелона, исходя из величиныуставного капитала (таблица 1.1) [142].По прогнозам аналитиков, начавшееся еще в период финансового кризиса2008г. сокращение числа банков продолжится, что не может не отразиться накачестве банковских услуг и конкуренции в финансовом секторе [141].
При этоммировой опыт демонстрирует факт, что, если банк нашел и устойчиво занялопределенную нишу банковских услуг, то не важно – крупный это игрок илимелкий – главное, он умеет работать в рамках установленных нормативов.В этом отношении весьма показателен пример Швейцарии, где удачнососуществуют крупные и мелкие банки. По данным Федеральной корпорациистрахования вкладов (FDIC) в США на начало 2014 г.
действовало 6 812 банков, вт.ч. и мелких (региональных) [76 с. 30-32].24Таким образом, следует обоснованно подходить к закрытию средних повеличине капитала банков, особенно в регионах, ориентируя банкинаобслуживание малого и среднего бизнеса.Таблица 1.1 - Коммерческие банки и их уставной капиталРазмеруставногокапитала(млн.руб)Кол-вобанковна01.01.2008-Кол-вобанковна01.01.2009-Кол-вобанковна01.01.201021Кол-вобанковна01.01.201122Кол-вобанковна01.01.201222Кол-вобанковна01.01.201323Кол-вобанковна01.01.201425Кол-вобанковна01.01.201527От 1 до 10млрд.
руб.От 500млн. до 1млрд. руб.--128133143154161163--109103114123116111От 300 до500 млн.руб.От 150,0до 300,03023393509810195116118248254252250263276251212От 60,0 до150,0От 30,0 до60,02071942042221991681431121611401179862463630От 10,0 до30,0От 3,0 до10,0120997146414145386151382318151513До 3,03731261715151510Всего1136110810581012978956923834От 10млрд. руб.и выше1.2. Формы, виды и особенности организации и регулирования банковскогокредитования.Банковскоекредитованиерегулируетсязаконодательнымиинормативными актами Банка России (Федеральный закон № 395-1 «О банках25и банковской деятельности» от 02.12.1990г.
в редакции 1996г.). (О банках ибанковской деятельности: ФЗ РФ от 02.12.1990 №395-1: принят ВерховнымСоветом РСФСР 02.12.1990 (с учётом изменений и дополнений) [Электронныйресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».Федеральный закон устанавливает следующие принципы - ограничениякредитования: возвратность, срочность, платность. Рассмотрим их кратко,суммируя соответствующий материал из следующих источников: [10,13 с. 45, 33,38, 50 с.
38].Возвратность - исполнение заёмщиком принятых обязательств посредствомпередачи эквивалентов, форма которых устанавливается соглашениями сторон.Этотпринципобязателендлясоблюдениявкредитнойдеятельностикоммерческого банка, который, мобилизуя денежные средства домохозяйств,юридических лиц и бюджетов разных уровней и используя их в кредитнойдеятельности, обязан возвратить их владельцам в соответствии с депозитарнымидоговорами.Срочностьпредполагаетвозвраткредитавопределенныесроки,закреплённые в кредитном договоре. Нарушение принципа срочности даёткредитору основания применять экономические санкции к заёмщику либо вформе увеличения ссудного процента, либо в форме решения о возмещениикредита в судебном порядке.Исключением из правила являются онкольныекредиты (от англ.
on call - «быть наготове»), по которым срок погашения вкредитном договорене устанавливается, а обозначается время, которымрасполагает заёмщик с момента получения уведомления банка о возврате средств.Платность подразумевает возврат заёмщиком не только эквивалента, но иуплату кредитору вознаграждения в виде процента, величина которого зависит отразмера и сроков кредита, уровня кредитного риска, базовых ставок процентов покредитам, предоставляемым коммерческим банкам Банком России, среднейпроцентной ставки по межбанковским кредитам, спроса на кредит и действующихставок по другим инструментам финансового рынка.Наряду с возвратностью, срочностью и платностью применяются и другие26принципыкредитования:обеспеченность,целевойхарактеркредита,дифференцированность.Обеспеченностьпредполагаетналичиеузаёмщикаматериальныхценностей, которые служат гарантией возврата кредитору стоимости в случаенеисполнения заёмщиком обязательств по сделке.
В качестве обеспеченияобязательств по кредитной сделке предусмотрены: залог, поручительство,банковская гарантия, уплата неустойки, удержание имущества, предоставлениезаёмщиком задатка и иные способы, установленные законом. (ГК РФ (частьпервая) от 30.11.1994 №51-ФЗ: принят ГД Федер. Собр. РФ 21.10.1994 г.: введенФЗ РФ от 30.11.1994 №52-ФЗ (с учетом изменений и дополнений) [Электронныйресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс» – ст. 329.)Залогодателем по сделке может выступать как заёмщик, так и другоефизическое или юридическое лицо.
Неустойкой (штрафом, пеней) признаётсяопределенная договором денежная сумма, которую заёмщик должен уплатитьбанку вслучае ненадлежащего исполнения или неисполнения принятыхобязательств, а также в случае нарушения сроков оплаты.В банковской практике не все кредиты связаны с материальнымобеспечением. В некоторых случаях в качестве обеспечения может выступатькредитоспособность заёмщика. В некоторых банках без оформления залогавыдаётся овердрафт (кредитование расчётного счёта клиента ввиду временныхкассовых разрывов между сроками поступлениями денежных средств и срокамиуплаты задолженностей).Для обеспечения надежности кредитования предусматривается контроль зацелевым использованием кредита. На практике этот принцип закреплён в качествеусловия, определяющего цель кредитования.Принцип дифференцированности связан с использованием различныхподходов к оценке кредитных рейтингов заёмщиков.Используемые банками формы кредита представлены на рисунке 1.3.27РостовщическийЛизингИпотечныйКРЕДИТБанковскийНовые формыФакторингПотребительскийФорфэтингКоммерческийМеждународныйГосударственныйЛомбардныйРисунок .1.3 - Формы кредита [13].В современной экономике основным видом кредита является банковский предоставление ссуды кредитополучателю на условиях возврата, платы, на срок ина строго оговоренные цели, под гарантии или залог.
Получателями банковскогокредита могут быть физические и юридические лица.Особое место занимают международный (в качестве кредиторов выступаютбанки, предприятия, государства, международные и региональные организации) игосударственный (заёмщиком выступает государство или местные органы властипо отношению к гражданам и юридическим лицам) кредиты. Традиционнаяформа государственного кредита - выпуск государственных займов, которыеотвлекают от 1/3 (США), до 2/3 (ФРГ) ресурсов рынка ссудных капиталов дляпокрытия бюджетного дефицита [76 с. 30-32]. Разновидностью государственногокредита являются гарантии государства по частным кредитам. (Государственныйдолг отражает результат взаимосвязей исполнительных органов государственнойвласти с физическими и юридическими лицами, исполнительными органамидругих государств и международными финансовыми организациями в частиформированияфондазаимствованныхсредствдляудовлетворения28государственных потребностей (сумма накопленных дефицитов государственныхбюджетов за ряд лет).Дифференциация условий кредита породила новые формы банковскогокредитования: лизинг (Лизинг - соглашение о долгосрочной аренде движимого инедвижимого дорогостоящего имущества.
Кредитные отношения в лизинговойсделке возникают между лизингодателем, которым может быть банк илифинансовая компания, и лизингополучателем - фирма, использующая объектылизинга в своей деятельности. Лизинг обслуживается долгосрочным кредитом,которыйгаситсяплатежом (товарами,факторинглибо денежнымпроизведенными(Факторинг -платежом,напосредническаялибокомпенсационнымарендованномоперацияоборудовании),(дилинг)кредитногоучреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента иуправление его долговыми требованиями.)и форфетинг (Форфейтинговыесделки (форфетирование) - оплата долгового обязательства покупателя товаров(работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца. Вексельпредставляет собой письменное долговое обязательство установленной формы,выдается векселедателем векселедержателю, предоставляет последнему правотребовать с векселедателя уплаты к определенному сроку суммы, указанной ввекселе.Покупатель долга (форфейтер) принимает на себя обязательство оботказе – форфейтинге - от обращения регрессивного требования к кредитору приневозможности получения удовлетворения у должника.
Покупка оборотногообязательства происходит, обычно, со скидкой. Иными словами, экспортерпродает обязательства покупателя банку (форфейтеру).Продавец получаетденьги за продукцию сразу, направляет их на развитие бизнеса, а импортер вдальнейшем рассчитывается с форфейтером.).Виды и классификации кредитов по срокам], числу кредиторов, валютекредита, типу заёмщика и т.д.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
