Диссертация (1152482), страница 4
Текст из файла (страница 4)
МоскваРегиональныефилиалыДополнительныеофисыДополнительные офисыБизнес-единицы по продуктовому рядуДепозитарныеуслугиРасчетнокассовоеобслуживаниеБанковскиекартыВалютные инеторговыеоперацииКредитование ипроектноефинансированиеБизнес-единицы, ориентированные наклиентовКорпоративныйбизнесИндивидуальные бизнеспроцессыКорпоративных клиентовРозничныйбизнесИндивидуальные бизнеспроцессы частныхклиентовРисунок. 1.1 - Дивизиональная структура коммерческого банка.18Е.Ф. Жукова выделяет функции, конкретизирующие сущность банка(рисунок1.2.): «аккумуляция свободных денежных средств юридических лиц идомохозяйств; посредничество в кредите, в осуществлении платежей и расчётов;создание платёжных средств. Она выделяет также функциюорганизациивыпуска и размещения ценных бумаг» [37].Являясь финансовым посредником, коммерческий банк отличаетсяот других финансовых институтов по следующим позициям.1.
Осуществляет двойной обмен долговыми обязательствами: выпускаетсобственные долговые обязательства, а мобилизованные средства размещает отсвоего имени в долговые обязательства, выпущенные другими агентамифинансового рынка.2.Формирует ресурсы на основе высоколиквидных и фиксированных посуммамобязательствобязательствас-вкладовфиксированной(депозитов)суммойидолгапринимаетпередбезусловныеюридическимиифизическими лицами. Для банка они имеют наибольший риск, поскольку должныбыть оплачены в полной сумме независимо от изменения стоимости активов.Функции коммерческих банковПосредничество вкредитованииПосредничество в платежахклиентовВыпуск кредитныхденегОперации коммерческих банков:- пассивные- активные- комиссионные:1.
рассчётно-кассовое обслуживание2. трастовые операции3. операции с иностранными валютами- информационно – консультационные услуги,выдача гарантий и поручительств, сдача в арендусейфов индивидуального пользования и др.Рисунок. 1.2 - Функции и операции коммерческого банка [37].19Другие финансовые посредники (инвестиционные компании, паевые фонды ит.п.) риски изменения стоимости активов распределяют среди акционеров ивладельцев паёв.3.Банккакдепозитныйфинансовыйпосредникимеетвысокий“финансовый рычаг” - формирует ресурсы для текущей операционной икредитной деятельности главным образом за счёт заёмных средств, что делает егоуязвимым к воздействию внешних и внутренних факторов и вызываетнеобходимость нормативного регулирования деятельности.4.
Банки, имея возможность открывать и обслуживать расчётные и текущиесчета и эмитировать безналичные платежные средства, обеспечивают на этойоснове функционирование платежной системы страны, что и объясняетнеобходимость существования коммерческого банковского сектора.Эти особенности проявляются и в выполняемых банками функциях: брокерская (посредническая). Реализуетсяпутём инициированиякредита, организации эмиссии, посредничества в предложении ценных бумаг нарынке, доверительного управления, оказания операционных услуг, консалтинга,отбора и сертификации (например, присвоение кредитного рейтинга заёмщику); трансформацияактивов.Банкизменяетпараметрыфинансовыхтребований вкладчиков, предоставляя за счёт привлеченных средств кредиты,имеющие отличные от депозитов характеристики доходности и риска.
Рискбанковских активов выше риска обязательств. Таким образом, финансовыетребования владельцев свободных ресурсов в случае, если они действуют черезбанк, являются более ликвидными, менее рискованными, но и меньшими поразмеру. Банк берёт на себя часть риска поставщика финансовых ресурсов. Всвязи с этим возникает задача управления риском, которая и составляет предметбанковского менеджмента.
К операциям трансформации активов относят:мониторингзаёмщика,участиевуправлении,гарантирование,созданиеликвидности и трансформация требований; эмиссия платёжных средств и посредничество в платежах -специфическаяфункция, отражающая исключительную роль банков в рыночной экономике.20Используявозможностидепозитно-ссуднойэмиссии,банкиформируютбезналичные платёжные средства, которые являются существенным компонентомнациональной денежной массы; (Тенденция универсализации ведёт к тому, чтосовременные платёжные системы могут функционировать при минимальномучастиибанков,прогрессивныеинформационныетехнологиипорождаютинституты, способные предоставлять клиентам платёжные услуги без их участия.) передача импульсов денежно-кредитной политики ЦБ - важная функциябанков, тесно связанная с посредничеством в платежах.
В условиях обращения неразменных на золото денег роль этой функции возрастает в связи с активизациеймонетарной политики ЦБ, который пытается стабилизировать экономикупосредством контроля над предложением денег.Деятельность коммерческого банка базируется на следующих принципах,закреплённых в национальном банковском законодательстве [124, 125, 133]: кредитная деятельность в пределах имеющихся ресурсов. Коммерческийбанк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков,предоставлять кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средствна корреспондентских счетах.
Если банк привлекает средства на короткие сроки(вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественнов долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Дляобеспечения прибыльности банк должен обеспечить согласованные ценыпривлечения ресурсов и доходности их размещения: привлечение дорогостоящихресурсов предполагает наличие высокодоходных направлений их размещения.Жёсткая зависимость параметров активов и пассивов банкаучитываетсяпри определении экономических нормативов деятельности и регулированииактивно-пассивных операций [122, 126, 128, 132];- полная экономическая самостоятельность и ответственность банка зарезультаты деятельности: свобода распоряжения собственными и привлечённымиресурсами, выбор клиентов, распоряжение доходами после уплаты налогов.Экономическая ответственность банка распространяется на его капитал (отвечаетпо обязательствам всеми принадлежащими средствами и имуществом, на которые21в соответствии с действующим законодательством может быть наложеновзыскание) [128, 132]; рыночные отношения с клиентами.
Предоставляя ссуды, коммерческийбанк исходит исключительно из критериев доходности, риска и ликвидности; регулирование деятельности банка косвенными экономическими (но, неадминистративными) методами. Государство определяет “правила игры” длякоммерческихбанков, ноне можетдаватьим прямыхраспоряженийотносительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов.Основнаяцелькоммерческогобанка-получениеприбылиотинвестирования средств вкладчиков посредством принятия на себя такого риска,который не поставит под угрозу способность отвечать по обязательствам.
Этазадачаможетоказатьсяневыполнимойвслучаях:объёмкредитов,невозвращенных банку, превышает максимально возможную для него величину(кредитный риск); вкладчики в массовом порядке изымают вклады (рискликвидности); растут процентные ставки (риск процентной ставки). Эффективноеуправление тремя видами рисков и составляет основную проблему банковскогоменеджмента.Особенностифункционированиябанковскойсистемыврыночнойэкономике и, в первую очередь, её подверженность рискам определяютнеобходимость организации контроля и надзора за деятельностью коммерческихбанков.Согласно определению, Г. Н.
Белоглазовой и Л. П. Кроливецкой«банковское регулирование - комплекс взаимосвязанных мер государственногонадзора и регулирования, направленных на поддержание стабильности иустойчивости национальной банковской системы, обеспечение эффективногофункционирования денежного рынка и платёжной системы, защиту интересовкредиторов и вкладчиков» [13 с. 246].Н.Ю. Ерпилева рассматривает банковское регулирование как «системуспецифических правил поведения нормативного характера, сформулированных22государственнымиорганами,другимивластнымиструктурами,негосударственными саморегулирующими организациями» [34].Н. Литвин понимает «под банковским регулированием - совокупностьметодов и инструментов, с помощью которых государство влияет на деятельностьбанков для реализации целей денежно-кредитной политики и осуществляетнадзор за соблюдением банками установленных требований» [54 с. 18 - 21].
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
