Автореферат (1152255), страница 8
Текст из файла (страница 8)
В диссертации установлена взаимосвязь между природой финансовых рисков человеческогокапитала и потребностью индивидов в страховании здоровья. На уровне индивидуального домохозяйства спрос на страхование зависит от трех факторов: толерантности криску, величины потери при неблагоприятном исходе ситуации и вероятности того, чтоэто неблагоприятное событие все-таки наступит. Состояние здоровья является важнымфактором, определяющим инвестиционные решения индивида, так как оно влияет навероятность приобретения тех или иных активов и распределения благосостояниямежду этими активами.Спрос на страховые продукты определенного вида зависит и от типа человеческого капитала и стабильности его величины, поскольку эти параметры являются связующим звеном между инвестиционными решениями носителя капитала и его заинтересованностью в страховании.
Оптимальная страховая сумма зависит от двух компонентов: ожидаемой величины человеческого капитала (трудового дохода) и условийдоговора страхования.Факторами формирования спроса населения на страхование здоровья выступают:тип человеческого капитала; высокая оценка полезности страхования потребителями;неприятие риска, особенно в условиях низкого дохода домохозяйства; актуарно справедливые страховые премии; ограниченная доступность медицинских услуг из-за высоких цен; знание с высокой степенью определенности факта, что состояние здоровьяухудшится; субъективное восприятие риска возникновения заболевания; экономическая оценка стоимости жизни индивида для его семьи; уровень доходов, который явля-33ется альтернативной компенсацией за риск; гарантированный выигрыш в благосостоянии при сравнении расходов на медицинские услуги и страховых премий; доверие кинститутам страхования и мерам регулирования страховой деятельности.Взаимосвязи между факторами, формирующими спрос индивидов на страхованиерисков человеческого капитала, демонстрирует модель спроса на страхование финансовых рисков человеческого капитала.
Все определяющие детерминанты спроса разделены на три группы: предпосылки, возможности и потребности. Предпосылки определяют склонность населения к потреблению страховых услуг. Они влияют на вероятность того, что индивид воспользуется страхованием в качестве механизма компенсации рисков. Социально-экономический статус, а также демографические характеристики формируют отношение индивида к своему здоровью и влияют на его поведение.Эти же факторы формируют тип человеческого капитала индивида и спрос на страхование жизни и здоровья. Детерминанты, определяющие возможности, формируютплатежеспособный спрос на страхование. Доступность неформальной помощи со стороны членов семьи, с одной стороны, снижает потребность в страховании, а с другойстороны, желание обеспечить семью доходом после смерти повышает эту потребность.Государственная социальная политика, в частности в сфере здравоохранения, определяет доступность и качество медицинской помощи.
Ассортимент рынка страховыхуслуг, разнообразные условия и цены на страховые продукты также являются важнымфактором. Потребности – это детерминанты, объясняющие мотивы, которые приусловии наличия определенных предпосылок и возможностей порождают потребностьв различных видах страхования. Так, состояние здоровья, связанное с продолжительностью жизни, и риск утраты трудоспособности порождают потребность в различныхвидах страхования здоровья.
На основании информации о своем здоровье индивид принимает решение о покупке страховой услуги или отказе от нее.К страховым продуктам, направленным на поддержание стабильности и защитупривычного уровня жизни от последствий реализации финансовых рисков, относятся:страхование жизни, медицинских расходов, от критических заболеваний, риска непогашения кредита, утраты дохода вследствие нетрудоспособности или безработицы.
Вдиссертации предложена методика страхования финансовых рисков физических лицна случай утраты трудоспособности, в основе которой лежат следующие решения:- финансовые риски человеческого капитала подлежат объективной финансовойоценке, поэтому их страхование должно осуществляться на базе возмещения убытков(замещения дохода);- страховое пособие не должно превышать заработка застрахованного, то есть его34страхового интереса (ограничения, накладываемые на размер пособия позволят снизить потенциальный риск злоупотреблений со стороны страхователей и застрахованных);- в целях страхования целесообразно выделять временную, постоянную, полнуюи частичную формы нетрудоспособности;- критерии страхового случая должны быть увязаны с профессией застрахованного на момент заключения договора страхования;- договор страхования должен содержать такие условия, как: временная франшиза, период исключения, период выплаты страхового пособия, что в значительноймере снизит риск злоупотреблений и мошенничества со стороны страхователей;- целесообразно отказаться от практики заключения договоров страхования рисков, связанных с утратой трудоспособности, на согласованные суммы.
Данный видстраховой деятельности следует классифицировать как страхование финансовых рисков.9. По ходу исследования корпоративных финансовых рисков человеческогокапитала на примере университета разработана и апробирована в ФГБОУ ВО«РЭУ им. Г.В. Плеханова» авторская «Методика выявления рисков и прогнозирования динамики отдачи от человеческого капитала в образовательных учреждениях», основанная на метрическом подходе к оценке эффективности использования человеческого капитала научно-педагогических работников - выявлении ключевых метрик и составлении их прогнозной шкалы; дополнительным преимуществом метрического подхода является соответствие задачам эффективного контракта посредством оценки адекватных параметровВ диссертации человеческий капитал организации представлен как непризнаваемый в финансовой отчетности актив, в значительной мере влияющий на формированиедоходов и определяющий конкурентное преимущество на рынке.
Доказано, что инвестиции в человеческий капитал являются более выгодными по сравнению с вложениями в иные формы капитала. Определить оптимальный объем инвестиций в человеческие активы предлагается на базе оценки их рентабельности. Исследование существующих методик оценки рентабельности показало, что не все из них дают объективныйрезультат, некоторые неприменимы в отдельных сферах деятельности, в том числе ворганизациях сферы образования.
Для оценки эффективности использования человеческого капитала научно-педагогических работников (НПР) образовательных учреждений автором на примере ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова» (Университет) былразработан и апробирован метрический подход, сущность которого состоит в выявлении и расчете ключевых метрик человеческого капитала и последующего составления35их прогнозной шкалы. Методика нацелена на мониторинг данных о человеческом капитале и его рентабельности, позволяющих прогнозировать возникновение финансовых рисков человеческого капитала организаций и своевременно управлять ими.
Достоинством метрического подхода является его универсальность, анализируемые метрики могут быть модифицированы с учетом отраслевой специфики организации. Применительно к образовательным организациям преимуществом методики является еесоответствие задачам, стоящим перед эффективным контрактом, поскольку оценкеподлежат параметры работы НПР, закладываемые в эффективный контракт.В ходе апробации методика оценки отдачи от человеческого капитала позволилавыявить факторы рисков человеческого капитала НПР Университета. Источникамириска становятся метрики, показатели отдачи от которых минимальны.
Анализ компонентов и метрик человеческого капитала показал, что наиболее значимыми являютсяриски капитала здоровья преподавателей, обусловленные отсутствием социального пакета и недостаточным уровнем инвестиций организации в здоровье сотрудников (рис.5). Дополнительным фактором данного риска является половозрастной состав НПРУниверситета. На 01.01.2014 г.
доля женщин среди НПР составляет 58%, доля сотрудников старших возрастных групп -53%.68%Отсутствие социального пакета68%Недоинвестирование в капитал здоровья НПР65%Трудовая нагрузка65%Неприятие реформы высшего образования60%Производительность труда59%Политика премирования58%Самоинвестирование в капитал образования56%Недоинвестирование в капитал образования сотрудников53%Система оплаты труда53%Потребности в карьерном ростеНеэффективное использование интеллектуальногопотенциала НПР-10%53%0%10%20%30%40%50%60%Рисунок 5 - Ранжирование рисков человеческого капитала НПРУниверситета по значимости1818Разработано автором3670%На втором месте по значимости находятся риски трудовой нагрузки преподавателей и неприятие ими реформы высшего образования.
Неприятие преподавателями реформ (в частности, изменений экономики деятельности вузов в сфере высшего образования, трактовки деятельности вуза как коммерческой организации, оказывающей образовательные услуги без учета общественного эффекта высшего образования и т.д.)приводит к снижению у них внутренней мотивации.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
