Диссертация (1151135), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Ýêîíîìèêî-ìàòåìàòè÷åñêàÿ ìîäåëü, îïèñûâàþùàÿ ðåçåðâû ïî ñòðàõîâàíèþ ïîòåðè äîõîäîâ âñëåäñòâèå ïîëíîé ïîñòîÿííîé óòðàòû òðóäîñïîñîáíîñòè ïðè íàëè÷èè êóñî÷íî-ïîñòîÿííîé çàâèñèìîñòè èíòåíñèâíîñòè íà÷èñëåíèÿ ïðîöåíòà îò ðàçìåðà ðåçåðâà. Îíà îòëè÷àåòñÿîò èçâåñòíûõ ðàáîò Õàáåðìàíà è Ïèòàêêî òåì, ÷òî ïîçâîëÿåò ó÷åñòüâëèÿíèå íà ðàçìåð ðåçåðâîâ ïî äàííîìó âèäó ñòðàõîâàíèÿ áîëüøåãî êîëè÷åñòâà àêòîðîâ, è, êàê ñëåäñòâèå, îïðåäåëèòü ïîòðåáíîñòü âñòðàõîâûõ ðåçåðâàõ, áîëåå àäåêâàòíûõ ïðèíÿòûì ñòðàõîâûì îáÿçàòåëüñòâàì;5. Ýêîíîìèêî-ìàòåìàòè÷åñêàÿ ìîäåëü, îïèñûâàþùàÿ ðåçåðâû ïî ñòðàõîâàíèþ ïîòåðè äîõîäîâ âñëåäñòâèå âðåìåííîé óòðàòû òðóäîñïîñîáíîñòè, ïîçâîëÿþùàÿ ó÷åñòü êóñî÷íî-ïîñòîÿííóþ çàâèñèìîñòü èíòåíñèâíîñòè íà÷èñëåíèÿ ïðîöåíòà îò ðàçìåðà ðåçåðâîâ.
Ïî ñðàâíåíèþñ èçâåñòíûìè ðåçóëüòàòàìè, äàííàÿ ìîäåëü äàåò âîçìîæíîñòü ïðèîðìèðîâàíèè ðåçåðâîâ ïðèíèìàòü âî âíèìàíèå áîëüøåå êîëè÷åñòâîïðè÷èí, îêàçûâàþùèõ âëèÿíèå íà ðàçìåð ïðîöåíòíîé ñòàâêè, ÷òî ïîçâîëÿåò ïîâûñèòü ýåêòèâíîñòü èíâåñòèöèîííîé ïîëèòèêè.Îáëàñòü èññëåäîâàíèÿÄèññåðòàöèîííîå èññëåäîâàíèå ïðîâåäåíî â ñîîòâåòñòâèè ñ ï. 1.6.
¾Ìàòåìàòè÷åñêèé àíàëèç è ìîäåëèðîâàíèå ïðîöåññîâ â èíàíñîâîì ñåêòîðåýêîíîìèêè, ðàçâèòèå ìåòîäà èíàíñîâîé ìàòåìàòèêè è àêòóàðíûõ ðàñ÷åòîâ¿ Ïàñïîðòà ñïåöèàëüíîñòåé ÂÀÊ Ô (ýêîíîìè÷åñêèå íàóêè) ïî ñïåöèàëüíîñòè 08.00.13 ¾Ìàòåìàòè÷åñêèå è èíñòðóìåíòàëüíûå ìåòîäû ýêîíîìèêè¿.Òåîðåòè÷åñêàÿ çíà÷èìîñòü ðàáîòûÒåîðåòè÷åñêàÿ çíà÷èìîñòü äèññåðòàöèè ñîñòîèò â ðàñøèðåíèè íàó÷íûõçíàíèé â îáëàñòè òåîðèè è ìåòîäîëîãèè àêòóàðíîãî àíàëèçà, óñîâåðøåíñòâîâàíèè èíñòðóìåíòàðèÿ àêòóàðíûõ ýêîíîìèêî-ìàòåìàòè÷åñêèõ ìåòîäîâ,10à èìåííî, â ðàçðàáîòêå ìîäåëåé ðåçåðâà ïî îòäåëüíîìó äîãîâîðó äîëãîñðî÷íîãî ñòðàõîâàíèÿ, ó÷èòûâàþùèõ ñöåíàðèè ðàçâèòèÿ ïðîöåíòíûõ ñòàâîê, â÷àñòíîñòè, èõ çàâèñèìîñòü îò ðàçìåðà èíâåñòèðóåìîãî êàïèòàëà.Ïðàêòè÷åñêàÿ çíà÷èìîñòü ðàáîòûÏðàêòè÷åñêàÿ çíà÷èìîñòü îïðåäåëÿåòñÿ âîçìîæíîñòüþ èñïîëüçîâàíèÿðåçóëüòàòîâ èññëåäîâàíèÿ â êà÷åñòâå êîíêðåòíûõ ðåêîìåíäàöèé ïî îðìèðîâàíèþ ðåçåðâà äëÿ îòäåëüíîãî äîãîâîðà äîëãîñðî÷íîãî ñòðàõîâàíèÿ.Ïîñòðîåííûå ìîäåëè ïîçâîëÿþò ñòðàõîâùèêó ðàññ÷èòûâàòü ðåçåðâ, îïèðàÿñü íà ñóùåñòâóþùèå íà ðûíêå ïðåäëîæåíèÿ ïî èíâåñòèðîâàíèþ ñðåäñòâ,ó÷èòûâàÿ ïðè ýòîì ïðîãíîç äîõîäíîñòè áóäóùèõ èíâåñòèöèé ñòðàõîâîé îðãàíèçàöèè.
Ïðåäëîæåííûå ìîäåëè ïîçâîëÿò ñòðàõîâùèêó:• Ïîâûñèòü òî÷íîñòü îöåíêè ðåçåðâà ïî äîëãîñðî÷íîìó ñòðàõîâàíèþ;• Ïîâûñèòü ýåêòèâíîñòü èíâåñòèöèîííîé ïîëèòèêè;• àññ÷èòûâàòü áîëåå òî÷íûå ñòðàõîâûå òàðèû.ÏóáëèêàöèèÏî òåìå èññëåäîâàíèÿ îïóáëèêîâàíî 12 ïå÷àòíûõ ðàáîò îáùèì îáúåìîì2,9 ï.ë. (àâòîðñêèé îáúåì 2,6 ï.ë.).  òîì ÷èñëå â èçäàíèÿõ, ðåêîìåíäóåìûõ ÂÀÊ äëÿ ïóáëèêàöèé ðåçóëüòàòîâ äèññåðòàöèîííûõ èññëåäîâàíèé, 4 ðàáîòû îáúåìîì 2,1 ï.ë.(àâòîðñêèé îáúåì 1,8 ï.ë.).Àïðîáàöèÿ è ðåàëèçàöèÿ ðåçóëüòàòîâ èññëåäîâàíèÿÎñíîâíûå ðåçóëüòàòû äèññåðòàöèîííîãî èññëåäîâàíèÿ áûëè ïðåäñòàâëåíû íà ñëåäóþùèõ ìåæäóíàðîäíûõ íàó÷íûõ êîíåðåíöèÿõ:• 16 ìåæäóíàðîäíûé êîíãðåññ ¾Ñòðàõîâàíèå: ìàòåìàòèêà è ýêîíîìèêà¿(Insurane: mathematis and eonomis).
îíêîíã, 2012;• XIV ìåæäóíàðîäíàÿ íàó÷íî-ïðàêòè÷åñêàÿ êîíåðåíöèÿ ¾Ñòðàõîâûåèíòåðåñû ñîâðåìåííîãî îáùåñòâà è èõ îáåñïå÷åíèå¿. Ñàðàòîâ, 2013;11• ìåæäóíàðîäíàÿ íàó÷íî-ïðàêòè÷åñêàÿ êîíåðåíöèÿ, ïîñâÿùåííàÿ 290ëåòèþ Ñàíêò-Ïåòåðáóðãñêîãî ãîñóäàðñòâåííîãî óíèâåðñèòåòà ¾Óñòîé÷èâîå ðàçâèòèå: îáùåñòâî è ýêîíîìèêà¿. Ñàíêò-Ïåòåðáóðã, 2014;• II ìåæäóíàðîäíàÿ íàó÷íî-ïðàêòè÷åñêàÿ êîíåðåíöèÿ, ïîñâÿùåííàÿ75-ëåòèþ Ýêîíîìè÷åñêîãî àêóëüòåòà Ñàíêò-Ïåòåðáóðãñêîãî ãîñóäàðñòâåííîãî óíèâåðñèòåòà ¾Óñòîé÷èâîå ðàçâèòèå: îáùåñòâî è ýêîíîìèêà¿. Ñàíêò-Ïåòåðáóðã, 2015. 2011, 2012, 2015 ãîäàõ ïîëîæåíèÿ ðàáîòû îáñóæäàëèñü íà ìåæêàåäðàëüíîì íàó÷íîì ñåìèíàðå ýêîíîìè÷åñêîãî àêóëüòåòà ÑÏáÓ ïîä ðóêîâîäñòâîì ê.ý.í., äîöåíòà Ä.Í.Êîëåñîâà, ä.ý.í., äîöåíòà Â..Õàëèíà, ä.ý.í,ïðîåññîðà .Â.×åðíîâîé.åçóëüòàòû, ïîëó÷åííûå â äèññåðòàöèîííîé ðàáîòå, ðåàëèçîâàíû è âíåäðåíû â ÎÀÎ ¾Ëèáåðòè Ñòðàõîâàíèå¿ äëÿ îöåíêè ñòðàõîâûõ ðåçåðâîâ èñîâåðøåíñòâîâàíèÿ ïðîöåäóð ïðèíÿòèÿ ðåøåíèé â äàííîé îáëàñòè.Îáú¼ì è ñòðóêòóðà ðàáîòûÄèññåðòàöèÿ ñîñòîèò èç ââåäåíèÿ, òðåõ ãëàâ, çàêëþ÷åíèÿ, ñïèñêà èñïîëüçîâàííûõ èñòî÷íèêîâ (39 íàèìåíîâàíèé), 31 ðèñóíêà.
Îáùèé îáúåìðàáîòû ñîñòàâëÿåò 106 ñòðàíèö.121Ìîäåëèðîâàíèå ðåçåðâà ïî äîëãîñðî÷íîìóñòðàõîâàíèþ1.1Îáùàÿ õàðàêòåðèñòèêà ðåçåðâà ïî äîëãîñðî÷íîìóñòðàõîâàíèþÄîãîâîð ñòðàõîâàíèÿ ïðåäóñìàòðèâàåò îòâåòñòâåííîñòü ñòðàõîâùèêà ïîñòðàõîâûì âûïëàòàì ïðè íàñòóïëåíèè ñòðàõîâîãî ñëó÷àÿ. Äëÿ âûïîëíåíèÿýòèõ îáÿçàòåëüñòâ ñòðàõîâùèê çà ñ÷åò ÷àñòè ïîñòóïàþùèõ îò ñòðàõîâàòåëåé ñòðàõîâûõ ïðåìèé îðìèðóåò ñòðàõîâûå ðåçåðâû, êîòîðûå âìåñòåñ ñîáñòâåííûìè ñðåäñòâàìè ñòðàõîâùèêà èñïîëüçóþòñÿ èì íà ñòðàõîâûåâûïëàòû.  çàâèñèìîñòè îò ñîäåðæàíèÿ èìóùåñòâåííîãî èíòåðåñà ñòðàõîâàòåëÿ ïðèíÿòî âûäåëÿòü íåñêîëüêî îòðàñëåé ñòðàõîâàíèÿ, â òîì ÷èñëåëè÷íîå ñòðàõîâàíèå.
 ëè÷íîì ñòðàõîâàíèè èìóùåñòâåííûé èíòåðåñ ñâÿçàí ñ æèçíüþ, çäîðîâüåì, òðóäîñïîñîáíîñòüþ, ïåíñèîííûì îáåñïå÷åíèåì èèíûìè ñîáûòèÿìè â æèçíè ñòðàõîâàòåëÿ èëè çàñòðàõîâàííîãî. Àêòóàðíûåìåòîäû, ïðèìåíÿåìûå äëÿ îáîñíîâàíèÿ îïåðàöèé ñòðàõîâàíèÿ â êàæäîé èçîòðàñëåé, èìåþò ñâîè îñîáåííîñòè. çàâèñèìîñòè îò ïðîäîëæèòåëüíîñòè ñðîêà äåéñòâèÿ äîãîâîðà ðàçëè÷àþò êðàòêîñðî÷íîå è äîëãîñðî÷íîå ñòðàõîâàíèå.  êðàòêîñðî÷íîì ñòðàõîâàíèè äîãîâîðû çàêëþ÷àþòñÿ íà ñðîê íå áîëåå îäíîãî ãîäà, â äîëãîñðî÷íîìñòðàõîâàíèè ñðîê äåéñòâèÿ äîãîâîðà áîëåå îäíîãî ãîäà. Ñ òî÷êè çðåíèÿýêîíîìèêî-ìàòåìàòè÷åñêèõ ìîäåëåé, ïðèìåíÿåìûõ äëÿ îáîñíîâàíèÿ ñîîòâåòñòâóþùèõ ñòðàõîâûõ îïåðàöèé, ñóùåñòâåííîé ðàçíèöû ìåæäó ðàçëè÷íûìè ñðîêàìè äåéñòâèÿ äîëãîñðî÷íûõ äîãîâîðîâ íåò (ïðè óñëîâèè, ÷òîýòîò ñðîê áîëüøå ãîäà).
Òåì íå ìåíåå, çàêîíîäàòåëüíî ìîãóò áûòü óñòàíîâëåíû îïðåäåëåííûå òðåáîâàíèÿ ê äëèòåëüíîñòè äîãîâîðîâ äîëãîñðî÷íîãîñòðàõîâàíèÿ. Òàê, íàïðèìåð, Íàëîãîâûé êîäåêñ Ô (ñòàòüÿ 213) îïðåäåëÿ-13åò, ÷òî äîãîâîð äîëãîñðî÷íîãî ñòðàõîâàíèÿ æèçíè äîëæåí áûòü çàêëþ÷åííà ñðîê íå ìåíåå ïÿòè ëåò [1℄. Äîëãîñðî÷íûå äîãîâîðû ýòî, êàê ïðàâèëî,äîãîâîðû ëè÷íîãî ñòðàõîâàíèÿ.Àêòóàðíûå ðàñ÷åòû, ïðèìåíÿåìûå â äîëãîñðî÷íîì ñòðàõîâàíèè, èìåþòðÿä îñîáåííîñòåé. Ñðåäè íèõ:1. íåîáõîäèìîñòü ñîïîñòàâëåíèÿ äåíåæíûõ ïîòîêîâ, îñóùåñòâëÿþùèõñÿâ ðàçíûå (âîçìîæíî óäàëåííûå äðóã îò äðóãà) ìîìåíòû âðåìåíè.
Äëÿýòîãî èñïîëüçóþòñÿ ìåòîäû äîëãîñðî÷íûõ èíàíñîâûõ èñ÷èñëåíèé,â ÷àñòíîñòè, äèñêîíòèðîâàíèå;2. çíà÷åíèå ó÷åòà äîõîäà, ïîëó÷àåìîãî ñòðàõîâùèêîì îò èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè. Ñòðàõîâûå îðãàíèçàöèè, çàíèìàþùèåñÿ äîëãîñðî÷íûì ñòðàõîâàíèåì, âî âñåì ìèðå ÿâëÿþòñÿ îäíèìè èç ñàìûõ êðóïíûõèíâåñòîðîâ. Âåëè÷èíà ïîëó÷àåìîãî èìè èíâåñòèöèîííîãî äîõîäà çàâèñèò îò ñðîêà èíâåñòèðîâàíèÿ, à çíà÷èò è îò ñðîêà äåéñòâèÿ äîãîâîðà.
Òàêèì îáðàçîì, äîõîä, ïîëó÷àåìûé îò èíâåñòèðîâàíèÿ ÷àñòèñòðàõîâûõ ïðåìèé è ðåçåðâîâ, â äîëãîñðî÷íîì ñòðàõîâàíèè îêàçûâàåò ñóùåñòâåííîå âëèÿíèå íà àêòóàðíîå îáîñíîâàíèå ñîîòâåòñòâóþùèõñòðàõîâûõ îïåðàöèé;3. èñïîëüçîâàíèå ìîäåëåé, ïîçâîëÿþùèõ ó÷åñòü õàðàêòåð âûáûòèÿ èçñîâîêóïíîñòè çàñòðàõîâàííûõ. Êëàññè÷åñêèé ïîäõîä ïðåäïîëàãàåò èñïîëüçîâàíèå äåòåðìèíèñòè÷åñêîé ìîäåëè, òî åñòü ñïåöèàëüíûõ òàáëèö: ïðè ñòðàõîâàíèè æèçíè òàáëèöû ñìåðòíîñòè, ïðè äîëãîñðî÷íîì ñòðàõîâàíèè çäîðîâüÿ òàáëèöû êîýèöèåíòîâ çàáîëåâàåìîñòè.
Áîëåå ñîâðåìåííûå ïîäõîäû ïðåäïîëàãàþò èñïîëüçîâàíèå ñòîõàñòè÷åñêîé ìîäåëè;4. âûãîäîïðèîáðåòàòåëþ ÿâíî èëè íåÿâíî ãàðàíòèðóåòñÿ ïîëó÷åíèå îïðåäåëåííîãî èíâåñòèöèîííîãî äîõîäà. Òàêæå âîçìîæíû äîãîâîðû ñ ó÷à-14ñòèåì ñòðàõîâàòåëÿ â ïðèáûëè ñòðàõîâùèêà.  ýòîì ñëó÷àå òðåáóåòñÿïðèìåíåíèå ñïåöèè÷åñêèõ àêòóàðíûõ ìåòîäîâ, ïîçâîëÿþùèõ ïðîãíîçèðîâàòü áóäóùèé äîõîä îò èíâåñòèöèé.Äëÿ âûïîëíåíèÿ îáÿçàòåëüñòâ ïåðåä êëèåíòàìè ïî âûïëàòàì ñòðàõîâàÿîðãàíèçàöèÿ îðìèðóåò èç ïîëó÷åííûõ âçíîñîâ ñïåöèàëüíûå îíäû, íàçûâàåìûå ñòðàõîâûìè ðåçåðâàìè. Îíè îòðàæàþò âåëè÷èíó áóäóùåé îòâåòñòâåííîñòè ñòðàõîâùèêà ïî äîãîâîðàì ñòðàõîâàíèÿ, è îò òîãî, äîñòàòî÷íûëè îíè äëÿ èñïîëíåíèÿ îáÿçàòåëüñòâ ïî ïðîâåäåíèþ âûïëàò, çàâèñèò ïëàòåæåñïîñîáíîñòü è èíàíñîâàÿ óñòîé÷èâîñòü ñòðàõîâùèêà â áóäóùåì.Ñðåäñòâà ñòðàõîâûõ ðåçåðâîâ èñïîëüçóþòñÿ èñêëþ÷èòåëüíî äëÿ èñïîëíåíèÿ ñòðàõîâûõ îáÿçàòåëüñòâ.Ôîðìèðîâàíèå ñòðàõîâûõ ðåçåðâîâ ïðåäïîëàãàåò îöåíèâàíèå ñ ïîìîùüþ ìåòîäîâ àêòóàðíîé ìàòåìàòèêè îáÿçàòåëüñòâ ñòðàõîâùèêîâ ïî îñóùåñòâëåíèþ ïðåäñòîÿùèõ ñòðàõîâûõ âûïëàò ïî äîãîâîðàì ñòðàõîâàíèÿ,ïåðåñòðàõîâàíèÿ è ïî èñïîëíåíèþ èíûõ äåéñòâèé ïî óêàçàííûì äîãîâîðàì(ñòðàõîâûõ îáÿçàòåëüñòâ)[2℄.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
