Диссертация (1145594), страница 40
Текст из файла (страница 40)
В определенных условиях (период/уровень) значение и рольантикризисной меры может усиливаться или снижаться. В России системаантикризисногорегулированиястраховойдеятельностивосновномсформирована. Однако отдельные ее элементы находятся на стадиивнедрения.Следующий этап модернизации финансового регулирования будетсвязан с применением пруденциальных нормативов, введение которых ещене обеспечено институционально, поскольку нет ни законодательных, нинормативных документов, регламентирующих их применение.222Таблица 16 — Классификация мер антикризисного регулирования страховойотраслиЭтапыУровниМегаМакроСтандартныеусловия«usus»Предкризисная ситуация«ex ante»Кризис«de facto»Посткризисноеразвитие«ex post»КонтрольфинансовойстабильностиФинансовыймониторинг.КонтрольфинансовыхинвестицийОграничение(лимитирование)деятельностифинансовыхинститутовУсилениефинансовогонадзораСтресстестированиеМегарегулированиеПруденциальныенормативыСубординированные кредитыКонтрольсделок«M&A»СубсидированиеМегарегулированиеКонтрольсделок«M&A»Международныестандартыстрахового надзора.ПруденциальныенормативыМезоКонтрольтарифов иинвестиционнойдеятельностиДиагностикаипредупреждениебанкротстваКонтроль входаФондгарантированиястраховых выплатРиск-менеджментМикроВнутренний аудитКонтрольрасходовКкатегорииформирующихсяСнижениеналоговойнагрузкиРазвитиеинфраструктурыиинститутапосредниковКонтрольвыходаВременнаяадминистрацияПланвосстановленияплатежеспособностиЛиквидацияинструментовСтимулирование(налоговые иинвестиционныельготы,госконтракты ипр.)МаркетинговаяполитикаНовые рынки итехнологииУлучшениесервисаантикризисногорегулирования относится гарантийный фонд страховых выплат.
Передачафункций по компенсации страховых выплат через агентство по страхованиювкладов является, на наш взгляд, временной мерой. Для обеспеченияполноценнойгарантииизащитыинтересовстрахователейивыгодоприобретателей в случае банкротства страховщика необходимспециальный фонд, формируемый исключительно за счет средств страховых223организаций.СозданиемегарегуляторавлицеЦентральногобанкаРоссийской Федерации обусловливает тенденцию унификации страхового ибанковского надзора. В связи с этим введение института риск-менеджмента встраховых организациях, действующего в банковской сфере — вполнезакономерное явление.Экономические кризисы, проявляющие с некоторой периодичностью,вызывают необходимость модернизации прежних и разработки новых формгосударственногорегулирования.Проводитсяоценкасоответствиясуществующих экономических моделей современным условиям. С этойточкизрениявопределенныйисторическийпериодотдельныеантикризисные меры могут быть не востребованы, и в общей системерегулирования страховой деятельности антикризисное регулирование небудет главным и определяющим направлением.
В период кризиса оно играетдоминирующую роль, а в остальные меры государственного регулированияего дополняют. Степень доминирования антикризисных мер в регулированииобусловлена объективной потребностью стадии экономического развития.Бесспорно, действующая система регулирования страховой деятельностивключает в себя некоторый набор антикризисных мер. Однако пока нельзяговорить об уже сложившейся системе антикризисного регулированиястраховойотрасли.Системностьвантикризисномрегулированиидостигается взаимосвязанностью, обусловленностью, последовательностью исубординированностью антикризисных мер.Накаждомуровнеантикризисногорегулированияреализуетсяопределенная цель: на мега – предотвращение распространения кризисныхявлений на мировом страховом рынке, на макро – обеспечение стабильностинациональной экономики, на мезо – недопущение спада в отрасли, на микро– контроль финансовой несостоятельности хозяйствующих субъектов.
Намегауровнеантикризисноерегулированиеосуществляетсяврамках224деятельностинаднациональныхорганов.Например,Международнаяассоциация страхового надзора (МАСН), созданная в 1994 г., осуществляетсвою деятельность на мировом уровне и объединяет свыше 200 членов, в томчисле российский орган надзор также являются членом этой организации. Всостав МАСН входят национальные регуляторы и, органы надзора штатовСША. Кроме того, членами Ассоциации являются Всемирный банк и ОЭСР.Она создана для организации эффективного и последовательного надзора встраховой отрасли в целях развития и поддержания справедливости,безопасности и стабильности на страховом рынке в интересах защитыстрахователей и содействия глобальной финансовой стабильности [181].Крометого,регуляторов,Ассоциацияобеспечиваетосуществляеткоординациюметодологическуюинациональныхинформационнуюдеятельность, ведет просветительскую работу.Ассоциацияопределяетстандартыипринципыдеятельностинациональных страховых регуляторов, объединяющиеся в соответствующемруководстве «Основные принципы, стандарты, рекомендации и методологияоценки» [182].
В настоящее время разработаны и действуют 26 принципов истандартов регулирования, которые носят рекомендательный характер(Таблица 17). Органы надзора в своей регуляторной деятельности следуютустановленным МАСН принципам и стандартам и ориентируются на них приразработке своих нормативных правовых актов.Международныйхарактерфинансовойдеятельности вызываетнеобходимость формирования унифицированных подходов к деятельностивсех субъектов финансового рынка. В частности, появилась необходимостьусилениямакропруденциальногорегулирования,предполагающегоконтроль и предотвращение системных рисков.
С этой целью былиорганизованы региональные паневропейские регуляторы: Европейскийсоветпосистемнымрискам,Европейскаясистемафинансового225наблюдения, в составе которой выделяются три агентства по надзору ирегулированию в банковском, страховом секторах и в сфере ценных бумаг.Темсамымвводитсямакропруденциальноерегулированиенамежнациональном уровне.Таблица 17 — Основные принципы и стандарты (ОСП) МАСН (посостоянию на 08.2015 г.)Стандарты НазваниеОСП 1Цели, полномочия и обязанности органов надзораОСП 2Страховой надзорОСП 3Обмен информацией и требования конфиденциальностиОСП 4ЛицензированиеОСП 5Требования, предъявляемые к руководителямОСП 6Изменения в собственности и передача портфеляОСП 7Корпоративное управлениеОСП 8Риск-менеджмент и внутренний контрольОСП 9Надзор и отчетностьОСП 10Превентивные и корректирующие мерыОСП 11ПредписанияОСП 12Ликвидация и выход с рынкаОСП 13Перестрахование и иные формы передачи рискаОСП 14Оценка (активов и обязательств)ОСП 15ИнвестицииУправлением рисками предприятия для обеспеченияОСП 16платежеспособностиОСП 17Достаточность капиталаОСП 18ПосредникиОСП 19Ведение бизнесаОСП 20Раскрытие информацииОСП 21Противодействие мошенничеству в страхованииПротиводействие отмыванию денег и финансированиюОСП 22терроризмаОСП 23Надзор за деятельностью группОСП 24Макропруденциальное наблюдение и страховой надзорОСП 25Кооперация и координация органов страхового надзораТрансграничная кооперация и координация в антикризисномОСП 26управлении226Со своей стороны национальные регуляторы также внедряютсистему макропруденциального регулирования, охватывающего всюфинансовую систему и предназначенного минимизировать негативноевоздействие системных рисков.Вконцепцииформированиясистемымакропруденциальногорегулирования особое место занимают вопросы обеспечения финансовойстабильности банковской и финансовой системы в целом.
Финансоваястабильность рассматривается специалистами, как правило, на макроуровне.При этом приводятся различные определения этого состояния финансовойсистемы. Стабильностью финансовой системы называется состояние, прикотором эффективно выполняются функции по сохранению баланса намакроэкономическом уровне или исключение ситуации невозможностивыполнятьсвоиобязательствафинансовымиучреждениями.Подстабильностью понимается сглаженное, равномерное функционированиеэлементов финансовой системы или отсутствие кризисов и устойчивостьфинансового сектора к шокам и пр.
[183, с. 7]. Практически все дефинициисвязаны с финансовой макросистемой. В отдельных работах наряду смакрофинансовойстабильностьюрассматриваетсямикрофинансоваястабильность. В первом случае рассматривается стабильность в отношениивсей финансовой системы, во втором – в отношении ее отдельныхинститутов [184, с. 32]. Вопросами финансовой стабильности на макроуровнезанимаются соответствующие структуры: Совет по финансовой стабильностипри G20, Европейский фонд финансовой стабильности, учрежденные послекризиса 2008 года.На международном уровне в области страхования действуетСтандарт 24 — «Макропруденциальное наблюдение (регулирование) истраховойнадзор»[185].Всоответствиисэтимдокументомуполномоченный по надзору орган во взаимодействии с национальными227органами надзора других стран осуществляет мониторинг и анализ рынка,изучает макроэкономическую среду с целью выявления факторов,способных оказать воздействие на деятельность отдельных страховых(перестраховочных) организаций и страховой рынок в целом.
Нанадзорный орган возлагается обязанность выявлять возможные негативныетенденции в страховом и смежных секторах путем сбора и анализа данных.При этом должны учитываться характер, масштаб и сложность рисковстраховыхинепрофильныхвидов деятельностидляограничениязначительных системных рисков и снижения побочных эффектов вфинансовой системе и в реальном секторе экономики.Надзор обладает правом оценки потенциальных системно важныхстраховщиков, включая политику, которую они проводят, и инструменты,которые они используют в традиционных и нетрадиционных направленияхбизнеса. При оценке системной значимости страховщиков надзорныйорган должен осуществить глубокий и качественный анализ дляобеспечения эффективного надзора с учетом характера, масштаба исложности поднадзорных организаций.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
