Система управления операционным риском в российских коммерческих банках и ее совершенствование (1142739), страница 9
Текст из файла (страница 9)
Условно банковские риски можно разделить на три большиегруппы: финансовые (кредитный, потери ликвидности); нефинансовые (операционный,правовой, репутационный,стратегический); рыночные(фондовый,процентный,валютный).Указанные категории рисков существуют в тесной взаимосвязи и являютсяэлементами единой системы банковского риск – менеджмента. Соответственно ихвзаимное влияние может существенно отразиться на риске банковского портфеля вцелом, что обуславливает потребность в выявлении связей операционного риска скатегориями других рисков.42В соответствии с определением Банка международных расчетов, изложенном в Vглаве документа «Международная конвергенциякапитала: новые подходы»,измерения капитала и стандартовоперационный риск, включает юридический риск, ноисключает стратегический и репутационный риски [20]. Соответственно событияправового риска будут включаться в базу данных по событиям операционного риска.Стратегический ирепутационныйриски, хоть иневключаютсяв расчетоперационного, находятся в тесной взаимосвязи с ним.
События операционного риска,выраженные, к примеру, в несоблюдении норм законодательства (предположим, банкнарушает закон о правах потребителей и использует скрытые процентные ставки), могутотразиться на составе клиентской базы и сократить ее (что является примеромрепутационного риска). Неверно сформированный управленческий отчет (предположимв силу ошибок персонала и его недостаточной квалификации) может привести кошибкамввыборестратегическихнаправленийдеятельности,совершенныхруководством и т.п.Кроме того, события операционного риска часто влияют на возникновениекредитного и рыночного рисков так как риск – факторы, спровоцировавшиевозникновение кредитного и рыночного рисков, часто возникают и в областиоперационного риска.Исследуем выборку по событиям операционного риска, представленную на сайтеинформационно – аналитического портала Riskofficer – в соответствии с рисунком 4.Количество событий операционного риска, связанных с кредитным и рыночнымриском Market RiskCredit Risk25%2%Нет связи73%Источник: составлено автором на основании базы данных по событиям операционногориска за период 2000-2013г.
информационно-аналитического портала Riskofficer [электронныйресурс]. Режим доступа: http://www.riskofficer.ru/misc.php?do=formresults_poll&fid=1. (Датаобращения - 04.01.2014)Рисунок 4− Взаимосвязь операционного, рыночного и кредитного рисковВ рамках данной диаграммы была проанализирована взаимосвязь событийоперационного риска с кредитным и рыночным риском по состоянию на основаниианализа 2060 событий, произошедших в интервале с 2000 по 2013г.
в кредитный43организациях России, Украины, США, Европы, Великобритании,Азии, Австралии,Новой Зеландии, Северной и центральной Америки, Африки [97]. Данные диаграммысвидетельствуют о наличии существенной взаимосвязи операционного, кредитного,рыночного рисков, в особенности операционного и кредитного.Для получения наиболее полной и объективной картины влияния риск – факторовоперационного риска аналитики агрегируют информацию по событиям прочих видоврисков, в основе которых лежит операционный риск. В таблице 4 рассмотренынекоторые операционные причины кредитного и рыночного рисков [37]. Помимопричинно – следственной связи между операционным, рыночным и кредитным риском,имеет место эффект кумулятивного наращивания негативного воздействия.Таблица 4 - Взаимосвязь операционного, кредитного и рыночного рисковПричины Кредитного рискаПричины ОперационногорискаПричиныРыночного рискаНеправильно определена суммакредита и резерваНеправильно определена величинарезерва, некорректно оцененокачество кредитного портфеляНеверный ввод данных о сделке Убыточнаяторговая позицияНепроверенная рыночнаяНеправильнаяинформацияоценка текущейстоимости илириска портфеляПревышение лимитов, размераОтсутствие контроля заПревышениекредитной линиисоблюдением лимитовлимитовНеправильные размеры кредита иНекорректные подтвержденияОшибочноерезервахеджированиеНесвоевременно проведенныеОтсутствие контроля заНарушены срокиплатежисделкамиисполнения сделокНесанкционированная выдачаЗадержки в предоставленииТорговлякредитовотчетов«вслепую»Источник: составлено авторомВвод неверной информации приводит к ошибкам в управлении рыночнымриском, что в свою очередь ведет к еще большему ущербу.
Зачастую ошибки в отчетах,некорректные действия персонала или временный сбой информационной системымногократно увеличивали первоначальный ущерб, провоцируя события рыночного иликредитного риска.Другой пример взаимосвязи рисков состоит в том, что благодаря несоответствиюправ доступа к информационным ресурсам, дилеры и трейдеры могут открывать новыесчета для торговых операций, самостоятельно осуществлять авторизацию сделок и т.п.Разграничение источников и событий ОР и прочих видов рисков играет важнуюроль в процессе агрегации данных. Зачастую события ОР подменяют событиями прочих44видов рисков, в виду чего возникают ошибки и осложняется процесс агрегации данных.С целью исключения указанного сценария необходимо регулярно повышать уровеньквалификации сотрудников, занятых в процессе управления операционным риском,формировать общедоступные памятки по управлению ОР, способные повыситьинформированность сотрудников, осуществлять многоступенчатую проверку базданных по событиям ОР и т.п.Особая значимость операционного риска в совокупной системе риск –менеджмента банка, обусловлена его влиянием на все без исключения банковскиериски.
Операционный риск, в первую очередь, под влиянием человеческого фактора (кпримеру: адекватность проводимых сотрудниками расчетов; качество управленческихрешений, разработанных планов и стратегий; безошибочный характер исполненияопераций и сделок и т.п), способен провоцировать события кредитного и рыночногорисков, риска потери ликвидности, стратегического, репутационного, правового рисков,что определяет необходимость всестороннего контроля и использования совокупностирегулирующихмероприятийсцельюминимизацииОР.Помимонегативныхпоследствий взаимосвязи операционного и прочих видов риска, наличие указаннойкорреляции открывает ряд возможностей в процессе реализации процедур риск –менеджмента: в первую очередь, анализируя причины возникновения событий ОР,можно нивелировать и минимизировать уровень прочих рисков путем контроля иограничения источников ОР; анализ источников ОР, находящихся в корреляции спрочимивидамириска,поможетопределитькачествобизнес-процессоввподразделениях банка, и разработать оптимальные управленческие планы и стратегии;анализ взаимосвязи операционного и прочих видов риска поможет оценить уровеньквалификации персонала и будет способствовать поиску наиболее эффективныхметодовстимулированиясотрудников,повышениюихкомпетенции,производительности труда.
Анализируя корреляцию рисков необходимо понимать, чтоОР является одним из индикаторов успешности осуществления банковских процессов,операций и сделок, работы персонала, и во многом определяет уровень риск – аппетитакредитной организации.451.3 Особенности построения системы управления операционнымриском в средних и малых банкахФормирование СУОР имеет определенную специфику в зависимости от размераактивов кредитной организации. Условно кредитные организации можно подразделитьна малые, средние, крупные и системообразующие.
В настоящий момент насчитываетсяоколо 923 кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковскихопераций, 859 из которых являются банками, 64 – небанковскими кредитнымиорганизациями.Двадцатькрупнейшихбанков[112]относятсякчислусистемообразующих.Банк России осуществляет классификацию кредитных организаций в зависимостиот различных показателей, в том числе, по критерию размера активов.
Двадцатькрупнейшихденежно–кредитныхинститутовусловноотносятсякгруппесистемообразующих; банки, находящиеся с 21 по 200 место являются крупными; с 201по 500 место – средними; свыше 500 места – мелкими. В исследовании за основуклассификациикредитныхорганизацийпоихразмерампринятрейтингинформационно-аналитического портала РБК по состоянию на 01.07.2013г. [117]Кластеры кредитных организаций по выделенному нами критерию представленытаблице 5.Таблица 5 - Кластер кредитных организаций, ранжированных по величине чистыхактивовБанкСистемообразующие – первые20 банков рейтингаКрупные – 21-100 местоСредние – 201-500 местаМалые – места свыше 500Величина чистых активов, млн.руб.326 386, 84 - 14 644 567,4Округление значений, млн.
руб.16 058, 58- 326 386, 842 785,21 - 16 058, 582 785,21 и менее(16 000 ; 300 000](3 000 ; 16 000][0 ; 3 000](300 000; ∞)Источник: составлено автором по данным рейтинга банков по чистым активамРосбизнесконсалтинг на 01.07.2013г. [электронный ресурс]. Режим доступа:http://rating.rbc.ru/graphs/full.shtml?2013/08/20/34008885 (Дата обращения - 05.12.2013г.)В соответствии с указанной таблицей к системообразующим кредитныморганизациям можно отнести банки, имеющие величину чистых активов в размере300 000 млн.
руб. и более. Чистые активы крупных кредитных организаций находятся винтервале от 16 000 до 300 000 млн. руб., средних – от 3 000 до 16 000 млн. руб.,соответственно мелких – в диапазоне 3 000 млн. руб. и менее [98]. Применительно к46области данной работы, выделим проблемы и особенности построения системыуправления операционным риском для наиболее многочисленной группы банков иопределим систему ее построения.Помимо уровня чистых активов, в целях определения размера кредитнойорганизации, целесообразно учитывать количество имеющихся сотрудников.
К малымследует относить организации численностью менее 100 человек, к средним – от 101 до250 человек, к крупным – более 250 человек [6]. В случае не совпадения размеракредитной организации в зависимости от выбранного критерия, на наш взгляд, следуетруководствоваться величиной чистых активов банка, как наиболее информативнымкритерием.Каждая категория обозначенных кредитных организаций имеет свою специфику иособенности. В условиях современного рынка, учитывая ужесточение банковскогозаконодательства, стремительное сокращение количества кредитных организаций имассовый отзыв лицензий, сохранение и развитие сегмента средних и малых банковприобретает особую значимость. Средние и малые кредитные организации, обеспечиваяиндивидуальный подход к клиентам, учитывая региональные особенности сегментоврынка, представляют собой важный элемент развития малого и среднего бизнеса.Крупные кредитные организации заинтересованные, как правило, в обслуживаниикорпоративныхклиентовикрупногобизнесанестремятсяобеспечиватьиндивидуальный подход малому бизнесу, что является сдерживающим фактором егоразвития.Основные конкурентные преимущества средних и малых банков – большаядоступность, доверие со стороны клиентов (находящихся, как правило, в тесномконтакте с руководством банка), способность тратить время и ресурсы на разработкуиндивидуальных параметров осуществления операций и сделок.
Кроме того, базируясьна предоставлении розничных услуг, а именно: потребительском кредитовании,ипотечных продуктах, малые и средние банки обеспечивают развитие секторадомохозяйств и стимулируют процесс потребления физическими лицами продуктов иуслуг. Поддержка сегмента средних и малых кредитных организаций имеетсущественное значение для развития малого и среднего бизнеса, степень развитиякоторого во многом определяет уровень открытости экономики и демократизациигосударства, обеспечивает пополнение бюджета за счет налоговых поступлений,47способствует повышению благосостояния населения, повышению уровня социальнойответственности граждан.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
