Принцип срочности кредитования и особенности его реализации в современной экономике (1142457), страница 3
Текст из файла (страница 3)
Ведётся работапо повышению качества предоставляемой реструктуризации, внедряетсяштрафная система за несоблюдение сроков по рассмотрению заявлений нареструктуризацию, напрямую привязанная к жалобам, поступающим в банк.Выводы и основные положения диссертации способствуют повышениюэффективности работы банка.Внедрение результатов исследования подтверждено соответствующимидокументами.Публикация результатов исследования. Основные положения ирезультаты исследования опубликованы в 17 статьях общим объёмом 11,8 п.л.(весь объем авторский), в том числе 11 работ авторским объёмом 10,15 п.л.опубликованы в рецензируемых научных изданиях, определённых ВАК приМинобрнауки России.Структура и объем диссертационной работы определены целью,задачами и логикой исследования. Диссертация состоит из введения, трёх глав,заключения, списка литературы из 154 источников и 4 приложений.
Основнойтекст диссертации изложен на 194 страницах, содержит 14 рисунков и13 таблиц.14ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СРОЧНОСТИКРЕДИТОВАНИЯ1.1 Содержание принципа срочности кредитования, егообусловленность сущностью и законами кредитаВ процессе анализа предмета исследования важное значение имееттерминологическая и методологическая сторона.Для определения понятия «принцип» обратимся к определению, данномуВ. Далем: «принцип - научное или нравственное начало, основанье, правило,основа, от которой не отступают» [17, С.
446].По Толковому словарю Ушакова, принцип - это «основное начало, накотором построено что-нибудь (какая-нибудь научная система, теория,политика, устройство и т.п.)». К примеру, основные принципы механики. Нотакже это и «закон, основное положение о чем-нибудь» [100, С. 345]. ВТолковом словаре С.И. Ожегова говорится на этот счёт следующее: «принципэтоосновное,исходноеположениекакой-нибудьтеории,учения,мировоззрения, теоретической программы» [73, С.
515].С.А. Лебедев в своем словаре терминов философии науки рассматривалотдельно категорию «научный принцип». «Научный принцип - один изэлементовоснованийнаучнойтеории,выполняющийинтегрирующую,синтезирующую и организующую функции по отношению ко всему массивуистинных высказываний определённой области науки. В отличие от законовнауки, всегда утверждающих нечто о существенных связях между объектамитеории, принципы науки, как правило, являются высказываниями необъектного языка науки, а её метаязыка, утверждающего нечто о правилах,требованиях к элементам самих научных теорий (принцип простоты, принципконструктивности математических объектов, принцип непротиворечивости)»[58, С.
320].15Можно заключить, что принцип предполагает некую первооснову, то естьто, на чем строится сущность кредита. Он характеризует исходное положениекакой-нибудь теории, то правило, согласно которому она функционирует. Нанаш взгляд, особенно заслуживает внимания последнее определение, посколькув нем раскрывается не только детерминация самого принципа, но также и еговзаимосвязь с понятием «закон», что очень важно в связи с большой путаницеймежду законами и принципами кредита.
Согласно этому определению, разныеобъекты теории функционируют по своим законам. Применительно к кредитумы можем говорить о законах взаимодействия кредита с такими категориями,как цена, деньги, финансы и др. Принципы же будут утверждать то, как такоевзаимодействие будет проходить, действуя в качестве правил, определяющихсущность экономической категории.
Таким образом, принципы имеют дело сболее мелким категориальным аппаратом.Движение кредита соответствует определённым правилам: кредитдолжен возвращаться, приносить кредитору выгоду в результате отвлеченияданных средств из оборота, срок должен быть оговорён в зависимости отжеланий участников, заёмщик рационально выбран, и должна наличествоватьгарантия возврата этих средств. Все эти правила являются основой кредита,независимо от того, в какие отношения с другими категориями он вступает.Какизвестно,вэкономикедействуетрациональныйиндивид,стремящийся к собственной выгоде, что влияет на установление платы закредит. Следовательно, процент за кредит - естественная потребностькредитора в получении поощрения за его денежную или материальнуюпомощь.
Потенциальная оценка рисков предоставления кредита также можетотноситьсякрациональномурыночномуповедению,какиналичиеобеспечения для гарантии возврата средств. Но субъект не всегда действуетэкономически целесообразно и для личной выгоды. К таким примерамотносится взаимное кредитование частных лиц друг друга. В этом случаесделка заключается на основе доверия между сторонами и выгодна в большейстепени для заёмщика, чем для кредитора. В данных обстоятельствах кредит не16всегдаобладаетвышеперечисленнымиправиламифункционирования.Следовательно, в полной мере они применимы только в отношенииопределённых форм кредита, таких, как банковский или коммерческий кредит,где для того, чтобы выжить в конкурентно изменяющейся среде участникамнеобходимо эти правила соблюдать. Но понятие «принцип кредитования»должно охватывать все формы кредитования, что предполагает исключениенекоторыхпринциповизрассмотрениякакхарактерныхтолькодляопределённого типа взаимодействий.Многие экономисты сходятся на трех основных принципах кредитования:срочность,возвратностьиплатность.Новселиониявляютсяосновополагающими для категории «кредит»? Среди учёных нет единства вотношении срочности кредитования, поскольку одними она рассматриваетсякак принцип, а другими - как закон.А.И.
Деева выделяет пять принципов кредитования: возвратность исрочностькредитования,дифференцированностькредитования,обеспеченность кредита, платность банковских ссуд [19, C. 140].Дифференцированность кредитования подразумевает избирательность вотношении заёмщиков. А.И. Деева уточняет, что этот принцип относится ккоммерческим банкам, которые должны выдавать ссуды только тем, кто всостоянии их своевременно вернуть.
В связи с этим дифференциациякредитования должна осуществляться на основе данных, под которымипонимаются различные финансовые показатели деятельности предприятиялибо отдельного физического лица. Но главным является готовность заёмщикавозвратить кредит в обусловленный договором срок.Срочность кредитования, согласно А.И.
Деевой, является важной формойдостижения возвратности кредита, поскольку кредит должен быть возвращён встрогоопределённыйсрок. Следовательно, срочностьестьвременнаяопределённость возвратности кредита. Сам срок кредитования являетсяпредельным временем нахождения ссуженных средств у заёмщика и является17неким порогом, за пределами которого количественные изменения во временипереходят в качественные.Согласно С.А.
Чернецову, существуют 5 принципов: срочность,возвратность,платность,дифференцированныйсвоевременныйобеспеченностьхарактервозвраткредита.финансовыхкредита,целевойВозвратностьресурсовпослеипредполагаетзавершенияихиспользования заёмщиком, а срочность кредита отражает необходимость еговозврата в точно определённый срок, зафиксированный в кредитном договореили заменяющем его документе [107, С. 438].В.А.
Галанов выделяет те же 5 принципов, что и С.А. Чернецов. В еготрактовке принцип срочности и принцип возвратности - количественная икачественная сторона кредитных отношений. Принцип срочности означает, чтокредит должен быть возвращён в заранее оговорённые сроки [15, С. 306].Ж.Г. Голодова принципом срочности называет возврат суммы долга ипроцентов по нему в строго установленные сроки, предусмотренные условиямидоговора [16, С. 14].Как можно заметить, весь набор приведённых авторами принциповявляется схожим. Исключением является И.Н. Олейникова, которая говорит обособенных специфических свойствах кредита, к которым относит довериемежду заёмщиком и кредитором, отсрочку возврата эквивалента долга ивозвратность [74, С.
327]. С её точки зрения, срочность и возвратностьотносятся к свойствам кредита, а не к принципам его поведения. Однакодоверие между участниками сделки заложено в сущности не только кредитнойсделки как таковой.Неоднозначны в понимании принципов и учёные советского периода.Так, Н.Г. Скарженовский утверждал, что «выдача ссуд предприятиямпроизводитсявпорядкепрямого,целевого,срочногоивозвратногокредитования на потребности, предусмотренные планами и не покрываемыесобственными оборотными средствам» [91, С.
52]. М.С. Атлас отмечала, что«принципамикредитованиясоциалистическогохозяйстваявляются:18плановость, прямой и целевой характер, срочность и возвратность банковскогокредита, его обеспеченность материальными ценностями» [80, С. 561].М.М. Усоскин выделял плановый и целевой характер, срочность иобеспеченностькредита[103,С.143],В.ИРыбин-возвратность,дифференцированность, целевой характер, срочность, обеспеченность иплатность [86, С. 252]. О.И.
Лаврушин в те года входит в категорию учёных,утверждавших, что возвратность является не принципом, а законом кредита, всвязи с чем ими было введено понятие принципа срочности возврата [54]Н.Н. Кузнецов утверждал, что возвратность - это элемент сущности кредита, асрочность его принцип [53].В советские годы авторы более склонны были говорить не о принципахкредита, а о принципах кредитования. Под принципом при этом понималисьнекие правила, которые регулировали кредитный процесс.
Невозможно непризнать правомерность такого подхода. Известно, что для правильногофункционирования любой экономической категории нужна некая основа,котораяобеспечиваетстабильностьвсехдругихэлементовсистемыкредитования. По сути в данном определении подразумевались не простоотличительные особенности кредитных отношений, но также и те базовыеначала, которые регулируют исполнение кредитом своих функций и отвечаютза формирование сущности кредита.Большинство экономистов советского периода относили срочность кодному из принципов кредитования.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
