Анализ процедур оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка (1142268), страница 9
Текст из файла (страница 9)
[111, C. 53; 20, C. 60].Описанные выше методики анализа кредитного риска основаны нарезультатах наблюдений за дефолтами или фактами снижения рейтингов.48При этом в настоящее время единый общепринятый показатель(критерий) эффективности процедур оценки кредитоспособности заемщикаотсутствует. Исследователи считают, что вероятность дефолта заемщика несамыйинформативныйпоказательдлябанка.Такаявероятностьпредставляет собой очень неудобный инструмент для оценки рисканескольких ссуд, объединенных в один банковский портфель 35.В этих условиях организации-заемщики стремятся разрабатыватьмеханизмы привлечения заемных средств, эффективно сочетать собственныеи заемные средства 112, С.
522-525.В настоящее время в России и за рубежом ясного экономическогообоснованияполучаемыхрезультатовдляметодовоценкикредитоспособности заемщика пока не существует. Применимость такихметодов в современных российских условиях ограничена. Это объясняетсяотсутствием в России ликвидного рынка кредитов, большого числаоператоров, нет данных наблюдений. Поэтому статистический материал дляпроверки эффективности этих методов на практике отсутствует 39, C. 145.Следует отметить, что в кризисных условиях повышается значимостьэкспертных методов (профессиональных суждений)с учетом того, чтооценки различных видов активов в условиях глобального кризиса могутбыстро изменяться, испытывать влияние рыночной конъюнктуры, чтоприводит к повышению значимости проблемы справедливой оценкистоимости активов в рамках анализа кредитоспособности заемщика [113].В настоящем параграфе работы был проведен обзор исследований методовоценки кредитоспособности заемщика в развитых странах и России, приведенырезультаты сравнительного анализа широко используемых в развитых странахметодов оценки кредитоспособности заемщика.
Это исследование показало, чтов зарубежной и российской литературе (при всем многообразии исследованийметодов оценки кредитоспособности клиента банка) не ставится вопрос обанализе процедур оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банкакак части деятельности (порядка функционирования) банка.49Современныебанкидолжныиметьсвоюкорпоративнуюинновационную систему, как совокупность взаимосвязанных элементовнепосредственно влияющих на процесс создания, распространения новыхинновационных продуктов [78] и методы управления инновациями.Развиваемый в настоящей работе анализ ПОКЗ влияет на создаваемыебанками ПОКЗ и поэтому является инструментом и методом управленияинновациями в банке в этой сфере их деятельности. При этом, как ужеотмечалось, вторым этапом анализа ПОКЗ является этап выявления и анализафакторов, влияющих на точность оценки кредитоспособности заемщика.Точность оценки кредитоспособности заемщика определяет эффективностьПОКЗи,соответственно,расходовбанканапроведениеоценкикредитоспособности заемщика [34, C.
60-66].Факторы, влияющие на эффективность расходов банка на ПОКЗ, могутбыть разделены на внешние для банка и внутренние факторы банка. Внешниедля банка факторы: юридический статус заемщика (физическое илиюридическое лицо). Факторами оценки кредитоспособности юридическихлиц являются: организационно-правовая форма бизнеса;размер бизнеса;отрасль деятельности; продолжительность работы; квалификация персоналаи менеджмента и другое. Внутренние для банка факторы: процедура(регламент) оценки кредитоспособности заемщика; квалификация персонала;методика такой оценки и другие факторы [34, C.
62].В результате исследования используемых в России и за рубежомметодик анализа кредитоспособности заемщика было выявлено, что методики,составленные в рамках определенного методического подхода, могутсущественно отличаться как по количеству, так и по составу анализируемыхколичественныхикачественныхпоказателейдеятельностизаемщика(факторов, анализируемых в методике). Отмечаемые различия могутсущественно повлиять на сложность ПОКЗ, определяющую затраты банка наоценкукредитоспособностикредитоспособности заемщика.заемщиковинаточностьвыводово50Анализ точности оценки кредитоспособности, является анализомчувствительности методики и модели, лежащих в основе ПОКЗ, к ошибкам висходных данных.
В содержание анализа факторов, влияющих на точностьоценки кредитоспособности и, соответственно, эффективность расходовкоммерческогобанканапроверкукредитоспособностизаемщикапредлагается включить следующие этапы: формирование перечня показателей деятельности организации,которые используются в рамках соответствующей ПОКЗ (список №1); оценка адекватности или верификация модели деятельностизаемщика, построенной на основе показателей, включенных в список №1; формирование перечня показателей деятельности организации,которые не используются в рамках соответствующей ПОКЗ (список №2); анализ величины и степени важности погрешности в оценкекредитоспособностизаемщика, возникающейв результате не учетапоказателей из списка №2 в ходе оценки кредитоспособности заемщика; анализустойчивостииспользуемойПОКЗкошибкамилинеточностям в значениях используемых показателей (из списка №1); профессиональное суждение и принятие решения о достаточнойточности выбранной ПОКЗ.Алгоритм анализа факторов ПОКЗ, влияющих на точность принятиярешения о кредитоспособности заемщика, представлен на рисунке 5.Материалынастоящегопараграфаисследованияпозволяютврезультате анализа определить факторы, влияющие на точность ПОКЗ приоценке кредитоспособности заемщика, а следовательно, и на эффективностьзатрат банка на проверку кредитоспособности заемщика [34, С.
63].В таблице № 2 диссертации (Приложение № 2) приведен переченьфакторов, влияющих на оценку эффективности расходов коммерческогобанка на проверку кредитоспособности заемщика при использованииклассификационных моделей.51Источник: разработано авторомРисунок 5 – Схема анализа влияния особенностей методики ПОКЗна точность принятия решения о кредитоспособности заемщикаВ таблице № 3 диссертации (Приложение № 3) отражен переченьфакторов, влияющих на оценку эффективности расходов коммерческогобанка на проверку кредитоспособности заемщика при использованиимоделей на основе комплексного анализа, применения комплексных системоценки кредитоспособности заемщика.1.3 Структура и роль анализа процедур оценки кредитоспособности всистеме управления кредитными рисками банкаОбеспечение эффективного управления организацией во многомопределяется умением проводить анализ ее деятельности 114, С.
3; 43-46.52Экономический анализ представляет собой структурированный процессисследования экономических явлений и оценки их чувствительности кизменениям факторов внешней и внутренней среды, управленческимвоздействиям 114, С. 7. Основной целью анализа является подготовкаинформации для принятия оптимальных управленческих решений, вчастности по управлению рисками банка, разрешения на выдачу кредита.В финансовой сфере под риском подразумевают любое событие, котороеотрицательно воздействует на способность организации (банка или егозаемщика) достичь своих целей 115, С. 11.
В конце 1999 года неоплаченныйпотребительский долг в США, включая долги по ипотечным кредитам, составилоколо $ 5,9 триллионов 116, С. 27. Для работы банков как посредников вкредите важно, что примерно 80% общего измеримого и контролируемого рискаможно оценить на момент размещения кредита 116, С. 32.В настоящее время в укрупненном виде задачи управления рискомсводятся к следующему: выявление и описание рисков; качественная иколичественная оценка рисков; выбор стратегии управления риском;управление рисками и мониторинг 115, С.
25.Эффективнаяоценкакредитногориска(анализэффективностипроцедур оценки кредитоспособности заемщиков) влияет на финансовуюустойчивость отдельного банка, а с учетом возможности «эффекта домино» ивсей банковской системы в целом.При этом финансовая дестабилизация может приводить к потере около25% валового внутреннего продукта страны 115, С. 30. Поэтому ЦБ РФуделяет повышенное внимание вопросу финансовой устойчивости банков.В настоящее время стратегия развития банковского сектора РоссийскойФедерации на период до 2015 года предусматривает активное участиебанковского сектора в модернизации экономики на основе повышениякачества банковских услуг для физических и юридических лиц, обеспечениясистемной устойчивости банковского сектора 9; 117, С. 29.53Проведение мониторинга банковских рисков позволяет Банку Россииповысить прозрачность банковского сектора, помогает выявить рисковыерыночные тенденции, банку определить банковские риски на ранних стадияхдля снижения этих рисков 117, С.
33.Считают, что одна из главных причин существования банков какфинансовых посредников – наличие у них возможностейснижатьнеопределенность и контролировать риск 118, С. 25.Риск рассматривают как стоимостное выражение вероятностногособытия, которое ведет к финансовым потерям для банка 22, С. 27. Крискам активных операций относят ряд рисков (портфельные, процентные,кредитные, факторинговые и др.).
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
