Диссертация (1105862), страница 32
Текст из файла (страница 32)
№ 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» относятся, в частности: осуществление контроля и надзора за выполнением требований законодательства РФ о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; сбор, обработка и анализ информации об операциях с денежными средствами илн иным имущест- вом; создание единой информационной системы в сфере противодействия легализации доходов, полученных престуш1ым путем. Правительство РФ утвердило положения о предоставлении информации: постановление Правительства РФ от 17 апреля 2002 г. № 245 «Об утверждении положения о представлении информации в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом» и постановление от 14 июня 2002 г.
№ 425 «Положение о предоставлении информации и документов Комитету Российской Федерации по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления». ФСФМ может только анализировать поступающую информацию. Если изученные данные свидетельствуют о совершении сделки с денежными средствами нли иным имуществом, приобретенными преступным путем, то Федеральная служба передает материалы в правоохранительные органы, где принимается решение о возбуждении уголовного дела.
Однако федеральная служба может издать постановление о приостановлении операций с денежными средства или иным имуществом на срок до 5 рабочих дней в том случае, если хотя бы одной из сторон является организация нли физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организаций или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лица.
Помимо обязательного контроля, указанным вьппе федеральным законом к мерам, направленным на противодействие относится и обязательные процедуры внутреннего контроля. То есть организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом обязаны идентифицировать лица, нахо- 154 дящиеся на обслуживании в этих организациях. Были разработаны и утверждены распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 июля 2002 № 983-р «Рекомендации по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Организации должны были разработать правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, регламентирующие деятельность по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов.
Также этим законом регулируется и международное сотрудничество в сфере борьбы с легализацией органов осуществляющим деятельность, связанную с противодействием легализации с компетентными органами иностранных государств на стадиях сбора информации, предварительного расследования, судебного разбирательства и исполнения судебных решений. После того, как Россия развернула многомасштабную деятельность по борьбе с легализацией преступных доходов, которая выразилась и в принятии нормативных документов и в создании Комитета (ныне Федеральная служба) с его территориальными органами на местах, Россия была не только исключена из «черного списка», но даже вошла в состав РАТР.
В 1990 г. РАТГ разработала сорок рекомендаций по действиям против отмывания денег. На внеочередном пленарном заседании 29-30.10.2001 было принято решение о расширении сферы деятельности данной организации в области предотвращения финансирования терроризма, а также о проведении в мировом масштабе мониторинга предпринимаемых действий в этом направлении.
Были одобрены новые международные стандарты — 8 Специальных рекомендаций по борьбе 155 с финансированием терроризма, и утвержден соответствующий план действий. В настоящее время с учетом обобщенного международного опыта в данной сфере РАТР в июне 2003 г. приняла новую редакцию 40 Рекомендаций. Несмотря на рекомендательный характер положений программы, они оказали большое влияние на национальное законодательство многих стран н развитие международного сотрудничества по борьбе с «отмыванием» денег.
В настоящее время рекомендации восприняты странами-членами РАТР, а также рядом стран, не являющихся членами группы. Рекомендации включают четыре блока вопросов: установление уголовной ответственности за «отмыванне» денег, принятие предварительных и конфискационных мер, укрепление роли финансовой системы в противодействии «отмыванию» денег и международное сотрудничество. Рекомендации РАТР устанавливают минимальное требование о признании уголовным преступлением «отмывание» денег.
Рекомендации РАТР предлагают государствам рассматривать в качестве первичного преступления, послужившего источником легализуемых средств, любые преступления, предусмотренные уголовным законодательством. Рекомендация 3, касающаяся предварительных мер и конфискации, предусматривает принятие комплекса законодательных и иных мер, позволяющих осуществлять конфискацию «отмываемых» или «отмытых» средств, либо имущества соответствующей ценности. Большое значение имеет выделение в данной рекомендации конечной цели борьбы с отмыванием денег — конфискации доходов от преступной деятельности.
Следует заметить, что практически во всех нормативных документах международного характера и отдельных государств уделяется огромное внимание конфискации и признается ее роль в борьбе с отмыванием грязных денег. Однако российское законодательспю в силу изменений в УК РФ от 08 декабря 2003 г. отказалось от института конфискации. И теперь деньги, имущест- 15б во и иные ценности, полученные в результате преступных действий либо нажиты преступным пугем признаются вещественными доказательствами и на основании ст. 81 УПК РФ подлежат возвращению законному владельцу либо обращению в доход государства Рекомендации 5-24 направлены на укрепление роли финансовой системы в противодействии отмыванию денег. Согласно рекомендации 12 они должны применяться не только к банкам, но и к небанковским финансовым учреждениям, а в соответствии с рекомендацией 22, к зарубежным отделениям и филиалам, насколько зто допускается законодательством стран размещения филиалов и отделений, согласно 20, 24 рекомендациями распространить правила и установить контроль на другие виды бизнеса.
Примечательно, что рекомендации предлагают финансовым организациям относится с повьппенным вниманием к сделкам лиц из тех стран, которые недостаточно полно выполняют требования РАТР. Определен основной перечень обязанностей банковских и финансовых учреждений. Это обязанность идентификации, хранения документов минимум 5 лет, установления истины и сообщения о подозрительных операциях.
Сообщение в правоохранительные органы о подозрительной операции не является, согласно рекомендациям ГАТР, нарушением законодательства о банковской тайне. Предлагается также создать национальные организации по борьбе с отмыванием денег, предоставить ряд полномочий, позволяющих в должной мере проводить расследования по фактам отмывания денег. Важное значение имеют рекомендации, касающиеся международного сотрудничества. Они затрагивают все основные сферы." обмен информацией, оказание правовой помощи при проведении расследований и судебных разбирательств, '~ П. 27 Постановления Пленума ВС РФ от 13.11.2004 Уа 25 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем Л Росснйсгом гаэета 07.
12.2004 157 проведение совместных расследований, конфискация и раздел имущества, экстра- ф 2. Правовое регулирование борьбы с легализацией денежных средств в США. В Соединенных Штатах Америки раньше, чем во многих других странах, стало формироваться законодательство по борьбе с отмыванием «грязных» денег. Еще в конце 60-х годов Конгресс США признал, что наличность является важным источником функционирования организованной преступности, поскольку она не оставляет никаких документированных следов расходов, доходов, инвестиций и финансовой деятельности кланов организованной преступности.
В 1970 г. Конгресс США принял три закона, имеющих отношение к данной проблеме: Закон о контроле за организованной преступностью, Закон о всеобщем контроле за распространением наркотиков, Закон о банковской тайне. В последнем предусматривалось три важных требования о предоставлении отчетов: 1) финансовые учреждения должны представлять отчет службе внугренних доходов (налоговое управление с правом расследования финансовых преступлений) о каждом депозите, снятии со счета, обмене валюты или других платежах или переводах, превышающих 10 тыс. долларов.
В этом отчете необходимо представить следующие данные: личность человека, осуществляющего операцию; его адрес, занятие и дата рождения; тип идентификации, применяемый для установления личности данного человека, номер водительских прав, кредитной карточки, паспорта и т.п.; 2) о международной перевозке валюты или кредитно-денежных документов (СМШ). Любое лицо должно представлять отчет, если оно перевозит или 158 получает более 10 тыс.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
