Камаев В.Д. Экономическая теория. Под ред. В.Д.Камаева (10-е изд., 2003) (1095899), страница 70

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 70)

С макроэкономической точки зрениябанк - это частица общественного механизма распределения денежных средств, которая должна действовать в четком взаимодействии с другими банками, подчиняясь единым правилам итребованиям.Поэтому достижение необходимого уровня рентабельностидолжно сочетаться с требованиями поддержания ликвидностии платежеспособности. Банк, предоставляющий слишком много ссуд, например, может оказаться неплатежеспособным. Ликвидность данного банка оказывается под угрозой.

С точки зре338Глава 14. Деньги и денежный рынок. Кредит и банкиния поддержания определенного уровня ликвидности банка,важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств в общемобъеме ресурсов и т.п.Логично предположить, что банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент.

Однако банковский опыт показывает, что банки не только могутпредоставить в кредит почти все средства на депозитах, но иудовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее, дляобеспечения собственной безопасности банки должны оставитьопределенную фиксированную часть средств «незадействованной». Отношение между размером обязательных резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и обязательствамипо вкладам называется «нормой обязательных резервов».

Этанорма устанавливается Центральным банком страны.Обязательные резервыкоммерческого банкаНорма банковского резерва =Обязательства коммерческого банкапо депозитам до востребованияВ условиях рынка коммерческий банк является не толькоодним из видов коммерческих предприятий, но и выполняетважную роль финансового посредника в следующих областях:- в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности;- при осуществлении платежей между хозяйствующимисубъектами, когда особенно важна ответственность банков засвоевременное и полное выполнение платежных поручений своих клиентов;- при совершении операций с ценными бумагами, когда банквыступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.•Операции банкаКлассическими операциями для банка являются: осуществление денежных расчетов, пассивные и активные операции.Денежные расчеты в рамках национальной экономики могут иметь наличную и безналичную форму.При безналичной форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика339Раздел III.

Макроэкономикаи зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкомураспространению такой формы денежных расчетов может способствовать только разветвленная сеть банков. Государствообычно заинтересовано в организации и развитии безналичнойформы расчетов, поскольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов.Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентам для хранения и переводасредств после представления соответствующих документов.Банковские счета могут быть следующих видов: расчетные счета (расчетные субсчета), текущие, депозитные, валютные.Расчетные счета открываются всеми фирмами, независимоот формы организационно-правовой деятельности, действующими на принципах коммерческого расчета и имеющими статус юридического лица.Текущие счета открываются обычно организациям и учреждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью, либонехозрасчетным подразделениям фирмы.Депозитные счета открываются для хранения в течение определенного времени части средств предприятия.Валютные счета служат базой для проведения безналичныхрасчетов в различной форме с инвалютой.Традиционно банк рассматривается как учреждение, которое принимает вклады и выдает ссуды.

Эти операции относятся либо к пассивным, либо к активным.Пассивные операции банка — это операции по мобилизации средств. Средства, полученные в результате пассивныхопераций, являются основой дальнейшей банковской деятельности.Активные операции банков — это операции по размещениюсредств, представленных клиентам в кредит.Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаютсяв пассиве баланса банка.

Источниками банковских ресурсовмогут быть собственные, заемные и привлеченные средства.Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства).Вклады клиентов или депозиты могут быть: бессрочные (довостребования), срочные (обязательства, имеющие определенный срок), условные (средства могут быть изъяты при наступлении заранее оговоренных условий).340Глава 14. Деньги и денежный рынок. Кредит и банкиСредства, хранящиеся на счетах до востребования, предназначаются для осуществления текущих платежей. По этим счетам банки выплачивают крайне низкие проценты или не выплачивают проценты вообще. Это связано с тем, что депозиты довостребования практически не оставляют банкам возможностирефинансирования средств и использования их в течение длительного времени, а также с тем, что банки берут на себя работу по ведению расчетно-кассового обслуживания клиентов.Другой вид депозита — срочные вклады, т.е.

привлекаемыебанком на определенный срок. По этим вкладам выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чащевсего на срочные вклады помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные для покупки оборудования через шесть месяцев.Промежуточное положение между срочными и бессрочными депозитами занимает сберегательный вклад, открываемыйс целью накопления или сохранения денежных сбережений(обычно это операции с населением).Разновидностью срочных вкладов являются депозитные исберегательные сертификаты.

Под «сертификатом» понимается письменное свидетельство банка-эмитента (банка, выпустившего этот сертификат) о вкладе денежных средств. Сертификат удостоверяет право вкладчика или его правопреемника наполучение по истечении определенного срока суммы вклада спроцентами. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам, сберегательный - только физическим, проживающим на территории России. Это та самая сберкнижка, которая была у нас раньше.К пассивным операциям коммерческого банка относятсякредиты, полученные от других банков, за счет которых образуются заемные кредитные ресурсы коммерческого банка.Объектами межбанковского кредита (МБК) являются свободные кредитные ресурсы устойчивых в финансовом отношениибанков.

Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки размещают их в других банках-заемщиках. Сроки возвращения кредитных ресурсов колеблются от одного месяца до нескольких лет.Источником кредитных ресурсов коммерческого банка могут быть и кредиты Центрального банка как кредитора «в последней инстанции». Центральный банк может проводить поотношению к коммерческим банкам либо политику кредитной341Раздел III. Макроэкономикаэкспансии (направленную на расширение кредитных вложений), либо политику кредитной рестрикции (направленную насокращение кредитных вложений).Пассивные операции коммерческих банков связаны с формированием и развитием собственного капитала банка.

К собственным средствам банков относятся уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет отчислений отприбыли банка, страховые резервы, а также не распределенная в течение года прибыль.Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов — это земля, здания, принадлежащие банку; текущие — денежная наличность банков, учтенные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссудыи инвестиции.До 80% банковских активов приходится на учетно-ссудныеили активные кредитные операции и операции с ценными бумагами.Ссудные операции — кредитование предприятий и населения - относятся к традиционным видам банковских услуг.

Неслучайно банк называют «кредитным предприятием». Наибольшая часть активов банков по-прежнему помещена в кредитные операции.Классификация банковских кредитов осуществляется понескольким критериям: в зависимости от получателя, целей,сроков, обеспеченности и т.

д.Ссудные операции являются наиболее доходной статьейбанковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: возможность невозвратассуды, неуплаты процентов, нарушение сроков возврата кредита.Наличие такого риска, его зависимость от различных факторов, связанных с деятельностью заемщика, предполагает осуществление банком обоснованной оценки кредитоспособностизаемщика.Традиционное представление о банке сводится к тому, чтобанк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый институт. Выполняя эти традиционные функции, банковская система опосредует процесс создания денег, эмитируя в процессесвоей деятельности платежные средства.Рассмотрим более подробно этот процесс, предполагая, чтокоммерческий банк получил депозиты путем вложения в негоналичных денег.

Именно такой вид вклада способствует уве342Глава 14. Деньги и денежный рынок. Кредит и банкиличению совокупных резервов и общего количества депозитоввсей банковской системы.Предположим, что одна из фирм продала свои товарыправительству, получив в оплату за них 100 ден. единиц. Фирма положила эти 100 ден. единиц в банк «А». Тогда при нормеобязательного банковского резерва, например, в 20% банк может выдать ссуду другой фирме в размере избыточного резерва(избыточные резервы равны фактическим резервам минус обязательные резервы), т.

е. на 80 ден. единиц. Одновременно свыдачей ссуды происходит образование нового депозита в банке, обслуживающем заемщика, и, соответственно, в рамкахвсей банковской системы. При этом количество денег в обращении увеличилось на 80 ден. единиц. Заемщик, получив 80ден. единиц, покупает необходимые товары у третьей фирмы, которая кладет эти деньги на депозит в обслуживающемее банке.

Последний при норме обязательного резерва в 20%предоставит кредит четвертой фирме в размере избыточногорезерва, т. е. в 64 ден. единицы (80 — 80 • 20 : 100). При этомколичество денег в обращении увеличится еще на 64 ден. единицы.Суммируя названные выше перемещения, получим:Вклады,ден. ед.Резервы,ден. ед.Ссуды,ден.

Характеристики

Список файлов книги