учебник (Учебник для ВУЗов - Под редакцией М.И.Абдулаева - Финансовый контроль, 2004 г. - 561 с), страница 91

В частности, Банк России:•разрабатываетипроводитвовзаимодействиисПравительством РФ единую государственную денежно-кредитную политику;•монопольно осуществляет эмиссии наличных денег и организуетналичное денежное обращение;11Статья 4 федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии)».405406•является кредитором последней инстанции на межбанковскомкредитном рынке и организует систему рефинансирования кредитныхорганизаций;•устанавливает правила осуществления расчетов в РоссийскойФедерации, а также правила осуществления банковских операций;•обслуживает счета бюджетов всех уровней бюджетной системыРоссийской Федерации;•осуществляет эффективное управление своими золотовалютнымирезервами;•регистрирует и выдает лицензии на осуществление банковскихопераций кредитным организациям;•осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций ибанковских групп и другие функции.Второй уровень банковской системы Российской Федерации образуюткредитные организации.Кредитная организация – это юридическое лицо, которое дляизвлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основанииспециального разрешения (лицензии) Банка России имеет правоосуществлять банковские операции.

Кредитная организация образуется наоснове любой формы собственности как хозяйственное общество (ст. 1федерального закона «О банках и банковской деятельности в РоссийскойФедерации»).Кредитные организации подразделяются на банки и небанковскиекредитные организации, различия между ними определяются объемом ихарактером выполняемых ими банковских операций.Банки – это такие кредитные организации, которые имеютисключительное право в совокупности осуществлять следующие банковскиеоперации:•привлечение во вклады денежных средств физических июридических лиц;•размещение указанных средств от своего имени и за свой счет наусловиях возвратности, платности, срочности (кредитование);•открытие и ведение банковских счетов физических и юридическихлиц.Небанковские кредитные организации – это такие кредитныеорганизации, которые имеют право осуществлять отдельные банковскиеоперации, предусмотренные в законодательстве.

Сочетание указанныхопераций устанавливает Банк России.406407Иностраннымявляетсябанк,признанныйтаковымпозаконодательству иностранного государства, на территории которого онзарегистрирован.При недостатке средств для осуществления кредитования клиентов ивыполнения принятых на себя обязательств кредитная организация можетобращаться за получением кредита в Банк России на определяемых имусловиях.Кредитные организации значительно отличаются друг от друга покругу совершаемых банковских операций и сделок, по территории своейдеятельности, по организационно-правовой форме, по источникамформирования уставного фонда и иным критериям.Классифицируя многочисленные кредитные организации, можновыделить такие виды, как:•универсальные (совершающие широкий круг банковскихопераций и других сделок), специализированные (совершающие какой-тоодин вид банковских услуг);•региональные и общероссийские;•акционерные и паевые банки.Осуществляя банковское регулирование, Банк России в соответствии сфедеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)» в целяхобеспечения устойчивости кредитных организаций может устанавливать имопределенные обязательные нормативы.

К числу таких нормативов относятся:минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитныхорганизаций; минимальный размер собственных средств (капитала) длядействующих кредитных организаций; максимальный размер риска на единогозаемщика; максимальный размер крупных кредитных рисков; нормативыликвидности кредитной организации и др.Устанавливая подобные нормативы и контролируя их соблюдение,Банк России влияет на деятельность кредитных организаций и создаетусловия для их стабильного функционирования.Как уже отмечалось, Банк России выдает лицензии кредитныморганизациям на осуществление банковских операций. Лицензия выдаетсяпосле государственной регистрации кредитной организации без ограничениясроков ее действия.Вновь созданной кредитной организации могут быть выданыследующие виды лицензий:•лицензия на осуществление банковских операций со средствами врублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);407408•лицензия на осуществление банковских операций со средствами врублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средствфизических лиц);•лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценныхметаллов (лицензия выдается Центральным банком РФ по согласованию сМинистерством финансов РФ).В статье 16 федерального закона «О банках и банковской деятельности»определены основания и порядок отказа в государственной регистрациикредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковскихопераций.

Этот перечень носит исчерпывающий характер и не может бытьрасширен по усмотрению Банка России. Отказ допускается на основаниинесоответствияквалификационнымтребованиям,предъявляемымкпредлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительныхорганов и (или) главного бухгалтера, что включает в себя:•неудовлетворительное финансовое положение учредителейкредитной организации или невыполнение ими своих обязанностей передбюджетом за последние три года;•несоответствие документов, поданных для государственнойрегистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиямфедеральных законов и др.Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии, непринятиеБанком России в установленный срок соответствующего решения могут бытьобжалованы в арбитражный суд.Статья 20 федерального закона «О банках и банковской деятельности вРоссийской Федерации» предусматривает основания для отзыва лицензииБанком России у кредитной организации на осуществление банковскихопераций в случае:•установления недостоверности сведений, на основании которыхвыдана лицензия;•задержки начала осуществления банковских операций,предусмотренных лицензией более чем на год со дня ее выдачи;•установления фактов недостоверности отчетных данных;•задержки более чем на 15 дней представления ежемесячнойотчетности (отчетной документации);•осуществления, в том числе однократного, банковских операций,не предусмотренных лицензией Банка России;•неисполнения требований законодательства, нормативных актовБанка России, если в течение года к кредитной организации неоднократноприменялись меры, предусмотренные федеральным законом «О Центральномбанке РФ»;408409•наличия ходатайства временной администрации, если к моментуокончания срока ее деятельности, установленного федеральным законом «Онесостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеютсяоснования для ее назначения, предусмотренные указанным законом;•неоднократного в течение года виновного неисполнениясодержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судовтребований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентовкредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладе)указанных лиц.В завершение следует остановиться несколько подробнее на вопросеосуществления Банком России функции валютного регулирования иконтроля.

Данную функцию Банк России реализует как косвенно(экономическими средствами), так и путем издания нормативных актов. Вних, в частности, регламентируются следующие вопросы:определение сферы и порядка обращения на территории•Российской Федерации иностранной валюты, ценных бумаг в иностраннойвалюте;•установление правил проведения резидентами и нерезидентами вРоссийской Федерации операций с иностранной валютой и ценнымибумагами в иностранной валюте;•установление порядка обязательного перевода, ввоза и пересылкив Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг виностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаев и условий,при которых резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в банках запределами Российской Федерации;•установление общих правил выдачи кредитным организациямлицензий на осуществление валютных операций в рамках осуществляемойими банковской деятельности и выдача таких лицензий;•установление единых форм учета, отчетности, документации истатистического учета валютных операций, в том числе уполномоченнымибанками, а также порядка и сроков их представления;•определение перечня и характера операций с природнымидрагоценнымикамнями,которыемогутсовершатьспециальноуполномоченные банки.Кроме того, Центральный банк РФ самостоятельно осуществляет всевиды валютных операций.С юридической точки зрения доминирующая роль в валютномрегулированиипринадлежитвалютнымограничениям,которыепредставляют собой различного рода нормативно закрепленные ограниченияправ резидентов и нерезидентов (в форме запрещения или лимитирования)409410при осуществлении ими валютных операций на территории государстваи/или прав резидентов при осуществлении ими валютных операций зарубежом.Одним из главных инструментов реализации валютных ограниченийявляется лицензирование валютных операций, то есть получениепредварительного разрешения органов валютного контроля (Центральногобанка РФ) на совершение сделок или операций с валютными ценностями.Такого рода лицензии могут быть разовыми, срочными, постоянными;специальными, видовыми, генеральными.Под валютным контролем понимается комплекс нормативнозакрепленныхадминистративных(правоприменительных)иорганизационных мер, осуществляемых специально уполномоченнымигосударственными органами или иными организациями и направленных нареализацию порядка совершения валютных операций и сделок в частивалютных ограничений, а также мер по выявлению, предупреждению ипресечению нарушений этого порядка.Целью валютного контроля является обеспечение соблюдениявалютного законодательства при осуществлении валютных операций.Основными направлениями валютного контроля являются:•определение соответствия проводимых валютных операцийдействующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий иразрешений;•проверка выполнения резидентами обязательств в иностраннойвалюте перед государством, а также обязательств по продаже иностраннойвалюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации;•проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;•проверка полноты и объективности учета и отчетности повалютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валютеРоссийской Федерации.Валютный контроль в Российской Федерации осуществляетсяорганами валютного контроля и их агентами.Органами валютного контроля в Российской Федерации, помимоЦентрального банка Российской Федерации (Департамента валютногоконтроля Банка России), являются Правительство Российской Федерации всоответствии с законами Российской Федерации, ГТК России, МинфинРоссии и Минэкономразвития и торговли России, МНС России, Счетнаяпалата РФ.Агентами валютного контроля являются организации, которые всоответствии с законодательными актами Российской Федерации могут410411осуществлять функции валютного контроля.