Иванов, Коробова Муниципальный Менеджмент (947510), страница 97
Текст из файла (страница 97)
Диверсификация источников дохода2. Разработка инвестиционно-финансовой стратегии3. Страхование жилого и нежилого фонда4. Перепроверка информации5. Взаимное страхованиеСистема подбора профессиональных кадров, (тестирование, обучение, взаимодействие с вузами и т.д.)Мотивация, включая ротацию, и планирование карьерыСоздание системы внутреннего общения (информи-рованности)Признание существования неформальной группыкак неизменного спутника любой организацииТехнология кластерного управленияВ процессе управления превалирует управление по результатам, отклонениям пли целям.
[17].'429Помимо организационных мероприятий, позволяющих обеспечить защиту отряда рисков, должен применяться специальный инструмент - страхование, выполняющее не только рисковую, но и предупредительную; сберегательную и накопительную функции. Рассмотрим его более подробно.Использование страхования для распределения муниципальных рисков.Виды страхования, участники, расчет страхового тарифаМестная администрация должна (для обязательного страхования) или может(для добровольного страхования) использовать следующие виды страхования(рис. 118) для:1. Социальной защиты своих сотрудников - обязательные виды государственногострахования, взносы на которые составляют 38,5% от фонда оплаты труда (обязательное медицинское страхование - 3,6% в ФОМС, социальное страхование 5,4% в ФСС и 1,5% в ФЗН, пенсионное страхование - 28% в ПФ15), выступая вкачестве страхователя своих работников (застрахованных).2.
Снижения рисков невозврата выданного или полученного кредита, риска выполнения выданных гарантийных обязательств - страхование ответственности иимущественное страхование.3. Повышения финансовой устойчивости предприятий ЖКХ - страхование качества• услуг, риска причинения убытков окружающей среде, третьим лицам - страхование ответственности и имущественное страхование.4. Привлечения внебюджетных средств в финансирование городской инфраструктуры - страхование государственного и муниципального имущества, напр, жилого и нежилого фонда арендаторами/собственниками, выступая при этом в качестве:^ страхователя жилого фонда и/или^ контролирующей стороны выполнения условий договора страхования и расходования страховых фондов (например, фонда предупредительных мероприятий),•/ стороны, устанавливающей нормативы страхового тарифа, льготы и надбавки,порядок формирования и использования страховыми организациями финансовыхрезервов и фондов, образуемых из страховых взносов,^ одной из сторон взаимного страхования МО.Для использования всех преимуществ и возможностей, предоставляемых расматриваемой формой защиты от риска, необходимо знать формы, процедуры» возможных участников страхования.
Руководством к действию, основой нормативнойбазы страхования как особого вида деятельности является Закон РФ от 27.11 Л У№40 15-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».14Ставки даны в соответствии с Федеральным законом от 04.01,99 Ш-ФЗ.430Рис. 119. Формы реализации страхования рискаМестной администрацией могут использоваться различные виды добровольного страхования:- по срокам (краткосрочное, среднесрочное, долгосрочное);- по формам страховых выплат (ежегодно, ежемесячно, ежеквартально, единовременно);- по составу договора: однородное страхование (один вид страхования для объектоводного вида) или комбинированное (разнородные объекты и/или разные виды страхования);- по форме организации (рис.
119), осуществляющей страхование: акционерное, государственное, взаимное, когда муниципальные власти создают общества взаимногострахования для распределения своих рисков (такое некоммерческое объединениене требует специальной лицензии, не подпадает под правила размещения страховыхрезервов, которые могут быть значительно увеличены при эффективном взаимодействии с банками и инвестиционными фондами);431- по формам выплат страхового возмещения (в момент страхового события, в концемесяца или года, когда оно произошло);- по системам страхования:1. По действительной стоимости имущества.2.
По форме организации страхования: акционерное (через акционерные общества),взаимное, по системе пропорциональной ответственности, при котором размерстрахового возмещения определяется по формуле:д _ У. <?шгде У- размер ущерба, Сст - страховая сумма по договору,Сф ' Сф - стоимостная фактическая оценка объекта страхования.3. По стоимости одного риска (монополисы), при которой выплата страхового возмещения производится в размере ущерба, но в пределах страховой суммы.4.
Система дробной части или предельной ответственности, при которой в договорестрахования указываются две суммы: показанная (Сп) и действительная (Сд)стоимость. Сп не может быть больше Сд. Если СП=СД, то страхование по системедробной части соответствует страхованию по системе одного риска, если СП<СЛ,то страхованию по системе пропорциональной ответственности.5. Страхование по восстановительной стоимости, когда страховое возмещение эквивалентно цене нового имущества соответствующего вида.При осуществлении контрольных функций, нормировании страховых выплати заключении соответствующих договоров административному органу необходимоучитывать, что страховой тариф (или брутто-ставка), т.е. размер страховых платежей, складывается из двух частей: нетто-ставки и нагрузки (рис.121).
При страховании некоторых рисков (имущественного, личного страхования) к ним добавляетсягарантийная надбавка (или дельта-надбавки), которая защищает страховую компанию от возможных колебаний, ценовых отклонений. Активы, принимаемые в покрытие страховых резервов, должны удовлетворять условиям диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Госстрахнадзор жестко контролирует размеры и направления отчисления в обязательные резервы и фонды в соответствии сПравилами размещения страховщиками страховых резервов, утвержденные Приказом Минфина от 22.02.1999 №1бн (например, суммарная стоимость муниципальныхценных бумаг одного органа местного самоуправления не может превышать 10% °тсуммарной величины страховых резервов, жилищных сертификатов - 5% и т.д.)-432Рис.
120. Проведение расчета страхового взноса и страхового тарифаДля расчета нетто-ставки применяются так называемые актуарные расчеты,заключающиеся в математической обработке статистических данных. В общем случаерасчеттарифнойнетто-ставкипроизводитсяпоформуле:Т„ =Р-К-ЮО,Р-^-,К = — , где Р - вероятность страхового случая, К - коэффициКдСент, 100 - на 100 руб. страховой суммы, Кв - количество страховых выплат (страховых случаев) за период (обычно год), Ко - количество заключенных договоров в периоде, В - средняя выплата на один договор, С - средняя страховая сумма на одиндоговор.Процедура страхования состоит из двух основных этапов. На подготовительном этапе или этапе заключения договора страхования, необходимо идентифицировать рисковые обстоятельства, выбрать страховую компанию (которая имеетлицензию на осуществление страхования такого риска и обладает достаточной степенью финансовой устойчивости), оценить стоимость риска, определить ситуациириска и страхового события, оценить стоимость объекта страхования, определитьстраховую сумму и страховой взнос.
Если происходит страховой случай (2-й этап),то страховой компанией определяется ущерб (который может быть прямым в виденепосредственного материального ущерба или косвенным), оценивается убыток,выплачивается страховое возмещение (или обеспечение при личном страховании) сУчетом франшизы. В договоре страхования может указываться условная (запись вДоговоре - «свободно от А"%А>)'ИЛИ безусловная («свободно от первых х%») франшиза.
В первом случае страховщик освобождается от ответственности за ущерб, если он не превышает франшизу, а во втором - франшиза всегда вычитается из суммыстрахового возмещения независимо от величины ущерба. Франшиза устанавливается в процентах к страховой сумме или ущербу.433Рис. 121. Взаимодействие участников страхованияПри выборе страхового партнера необходимо учесть множество факторов: репутацию, номенклатуру оказываемых услуг (имеющиеся лицензии), финансовое положение (текущее и в перспективе) и др.
Дня оценки финансовой устойчивостистраховой компании применяются следующие показатели:1. Коэффициент Ф.В.Коныпина (или вероятность дефицита средств):где q - средняя тарифная ставка по всему страховому портфелю, п к _ \\-д1\ n-q ' количество застрахованных объектов.2. Коэффициент финансовой устойчивости:где Д - сумма доходов страховщика за рассматриваемый период, " к _ Д+3*Р ' сумма расходов страховщика, 3 - сумма средств в запасных фондах.Соответственно, минимальный коэффициент Коньшина и максимальный коэффициент финансовой устойчивости указывают на наиболее надежную страховуюкомпанию.Далее рассмотрим некоторые характеристики двух наиболее распространенных видов страхования, применяемых в муниципальном управлении.Страхование жилого фондаВведение добровольного страхования жилья позволяет [60]:- обеспечить адресную помощь пострадавшим;- создать систему объективной оценки причиняемого жилью ущерба;-повысить ответственность подрядных организаций за качество обслуживания Дмов;- привлечь средства населения и других внебюджетных источников для возмещенущерба жилищному фонду при стихийных бедствиях и чрезвычайных событиях,- сократить бюджетные затраты, связанные с ремонтом или заменой поврежденн°(уничтоженного) жилья;434- создать экономический механизм обеспечения жилищных прав граждан при уничтожении или повреждении жилья в результате стихийных бедствий или чрезвычайных событий независимо от условий финансирования жилищно-коммунальной сферы;- получить гарантии своевременного и полного возмещения имущественных потерьстрахователям при повреждении или уничтожении жилья;- распределить ущерб, нанесенный жилью отдельных владельцев и пользователей,участвующих в страховании, между всеми страхователями, что позволяет существенно снизить расходы на компенсацию ущерба для каждого владельца, пользователя жилья.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
