Файл отчета Антиплагиат (1234036), страница 5

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

рис. 1.6.2). Отдельныеэлементы структуры тарифной ставки должны обеспечивать финансирование всех функций, которые выполняет страховаяорганизация. Основными элементами тарифной ставки являются: нетто-премия​(нетто-ставка) и нагрузка, включающая в себярасходы на ведение дела; отчисления, предусмотренные законодательством и надбавку на прибыль.НЕТТО-СТАВКАНАГРУЗКАРасходына ведение делаОтчисления, предусмотренныезаконодательствомприбыльРис. 1.6.2. Структура тарифной брутто-ставкиОсновная часть тарифной ставки – нетто-ставка, которая выражает непосредственно цену страхового риска, обеспечиваетпокрытие ущерба. Вполне понятно, что на момент калькуляции цены величина будущего ущерба неизвестна, поэтому величинаущерба определяется на основе данных об ущербе за прошлый период.

Поэтому при определении нетто–ставки по массовымрисковым видам страхования необходимо учитывать такие факторы, как вероятность наступления страхового случая, частоту итяжесть проявления риска, размер страховой суммы договора. В качестве минимальной цены за риск выступает ожидаемаявеличина ущерба, называемая чистой нетто-премией.Для гарантии страховой защиты в состав нетто-ставки (чистой нетто-премии) включается рисковая или дельта-надбавка,http://dvgups.antiplagiat.ru/ReportPage.aspx?docId=427.12736327&repNumb=19/1919.05.2015Антиплагиатпредназначенная для финансирования случайных отклонений реального ущерба от ожидаемой величины.На нагрузку в структуре​тарифной ставки падает часть премии ориентировочно от 5% до 30% в зависимости от видастрахования.Для различных видов страхования состав нагрузки может несколько отличаться от названной выше.

Так, по страхованию жизнив состав нагрузки включаются только расходы на ведение дела и прибыль.Рассмотрим основные составляющие нагрузки.Основную часть нагрузки занимают расходы на ведение дела. Расходы на ведение дела можно разделить для целей анализаследующим образом:- организационные – расходы, связанные с учреждением страхового общества;- аквизиционные – расходы, связанные с привлечением новых страхователей и с заключением новых договоров страхования,Основную часть аквизиционных расходов занимают комиссионные вознаграждения страховым агентам и брокерам;- инкассационные – расходы, связанные с расчетно-кассовым обслуживанием.

Кроме того, к этим расходам относятся затратына изготовление бланков, квитанций, учетных регистров и т.п.;- ликвидационные – расходы, связанные с урегулированием убытков, судебные издержки, командировочные расходы к местустрахового случая, оплата услуг экспертов и т.п.;- управленческие, которые делятся на общие расходы​и расходы по управлению имуществом. В частности, управленческиерасходы включают в себя расходы на оплату труда и отчисления на социальное страхование; хозяйственные и канцелярскиерасходы; транспорт; связь; аренда; представительские расходы; амортизация и т.п.Отчисления, предусмотренные законодательством. Как правило, эти расходы связаны с осуществлением предупредительныхмероприятий, направленных на снижение риска наступления страхового события и/или уменьшения ущербности при егонаступлении.Законодательно установлен предел таких отчислений вструктуретарифа– неболее15%.Средствапредупредительных мероприятий в размере, предусмотренном структурой тарифной ставки, направляются на формированиерезерва предупредительных мероприятий.Направления использования резерва предупредительных мероприятий могут быть следующими: приобретение и эксплуатациясредств противопожарной, охранной сигнализации; финансирование разработок и/или приобретение средств защиты отзаболеваний(например,вакцинация);финансированиестроительстваводозащитных сооружений,средств,защиты отаварийности технических систем и т.п.

Кроме резерва предупредительных мероприятий, в качестве указанного элемента​нагрузки могут быть иные предусмотренные законодательством отчисления, например, отчисления в резервы компенсационныхвыплат по ОСАГО (2% от брутто-ставки в резерв текущих компенсационных выплат и 1% от брутто-ставки в резерв гарантий).Последняя составляющая нагрузки – надбавка на прибыль (плановая прибыль), т.е. прибыль от страховой деятельности, которуюрассчитывает получить страховщик. Наличие этого элемента в структуре брутто-ставки подчеркивает предпринимательскийхарактер страховой деятельности.Составляющие нагрузки могут рассчитываться как на 100 руб.

страховой суммы, так и в проценте к брутто-ставке.Брутто-ставка рассчитывается по формуле (1.6.2).(1.6.2)где Тб-с – тарифная брутто-ставка; Тн-с – тарифная нетто-ставка; f – доля нагрузки в брутто-ставке.1.6.3 ​Расчет тарифной нетто-ставки по рисковым видам страхованияМассовыевидыстрахованияхарактеризующихсяохватываютоднородностьюрисков,значительноеколичествообъектовдлясуществуетдостаточныйкоторыхстрахованияобъемизастрахованныхстатистическоголиц,материала,позволяющий рассчитать тариф.

Случайное распределение величины убытка в массовых видах страхования может быть сдостаточной точностью описано нормальным или логарифмически нормальным распределением. Кроме массовых рисковстрахованию подвергаются риски техногенных и антропогенных катастроф. В этих случаях расчет страхового тарифа будетотличатьсяотметодики,характернойдлямассовыхвидовпорядкомрасчетарисковойнадбавки,котораявсилунедостаточности статистики будет оцениваться качественно (экспертно).

При этом следует учитывать состояние конкретногоопасного объекта, а также сценарии возможных аварий. Среди рисков катастроф следует выделить особо редкие опасныесобытия, по которым отсутствует статистика. Например, падение метеорита и т.п. Ввиду того, что вероятность таких событий иих последствия количественно не определены, они не учитываются при страховании, т.е. такие риски не являются страховыми.Алгоритм расчета нетто-ставки представлен на​рис. 1.6.3.Определение основной части нетто-ставки (То)Определение рисковой надбавки (Тр)Определение нетто-ставки (Тн)Тн=То+ТрРис.

1.6.3. Алгоритм расчета нетто-ставкиРасчет основной части нетто-ставки (То) производится по формуле (1.6.3).(1.6.3)где q- вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования; - среднее страховое возмещение по одномудоговору страхования; - средняя страховая сумма по одному договору страхования; 100 – базовый размер страховой суммы.Размер страхового тарифа определяется в рублях со 100 руб.

страховой суммы или в % страховой суммы.Показатели и определяют, используя расчеты табл.1.6.1. На практике при определении отношения /рекомендуется приниматьзначения не ниже:0,3 – при страховании от несчастных случаев и болезней и в ДМС;0,4 – при страховании средств наземного транспорта;0,5 – при страховании грузов и имущества (кроме транспортных средств);0,6 – при страховании средств воздушного и водного транспора;0,7 – при страховании ответственности и финансовых рисков.Преобразуем формулу (1.6.3) и получим еще одну формулу расчета То (1.6.4):= (1.6.4)где Sв – общая сумма страховых выплат; S - общая совокупная страховая сумма по застрахованным объектам/Показатель Sв/S называют показателем убыточности страховой суммы.

Часто этот показатель определяют в рублях на 100рублей страховой суммы, т.е. Sв/S*100.Расчет рисковой надбавки (Тр)Вторая часть нетто-ставки – это рисковая или дельта-надбавка. В основу для расчета основной части нетто-ставки положенаинформация, основанная на статистических данных о частоте наступления страхового события.

Вместе с тем, в различныеhttp://dvgups.antiplagiat.ru/ReportPage.aspx?docId=427.12736327&repNumb=110/1919.05.2015Антиплагиатпериод эти показатели могут отклоняться, причем порой довольно значительно. Чтобы избежать ситуации, связанной снедостаточностью страхового фонда для выплат, и применяют рисковую надбавку.Расчета рисковой надбавки:Расчет рисковой надбавки для каждого риска определяется по формулам (1.6.5), (1.6.6) в зависимости от наличия данных длярасчета дисперсии страховых возмещений.(1.6.5)(1.6.6)где – дисперсия страховых возмещений, которая определяется по формуле (1.6.7)= (1.6.7)где - размер страхового возмещения по i-му случаю; - коэффициент, который зависит от гарантии безопасности, его значениеберется из таблицы 1.6.3.

Гарантия безопасности – требуемая вероятность, с которой собранных взносов должно хватить настраховые выплаты по всем страховым случаям.Таблица 1.6.3[2]Коэ ффиц иент гарантии безопасностиу0,840,900,950,980,9986α1,01,31,6452,03,0Расчет рисковой надбавки производится по нескольким видам рисков (формулы[2](1.6.8), (1.6.9), (1.6.10)).(1.6.8)(1.6.9)(1.6.10)Внекоторых случаях размер рисковой надбавки определяется экспертно в % от основной части нетто-ставки.Рассчитывается тарифная нетто-ставка на 100 руб.[1]Тн[2][2]страховойсуммы или в %.= Т о + Т р (1.6.11)1.7 Лицензирование страховой деятельности[1]Лицензия,предоставляющая право заниматься страховой деятельностью на территории Российской Федерации, может бытьвыдана только юридическому лицу, так как физические лица не вправе заниматься страховой деятельностью.Страховой деятельностью, подлежащей лицензированию, считается деятельность страховых организаций и обществ взаимногострахования ([6]страховщиков),[15]связаннаясформированием специальных денежных фондов (страховых резервов),необходимых для предстоящих страховых выплат.Лицензии выдаются на осуществление добровольного и обязательного личного страхования, имущественного страхования истрахования ответственности.

Если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование,лицензия выдается на осуществление перестрахования.которые страховщик вправе осуществлять.[6]Не[15]При[6]тоэтом в лицензиях указываются конкретные виды страхования,требует получения лицензии деятельность, связанная с оценкой страховыхрисков, определением размера ущерба, размера страховых выплат, иная консультационная и исследовательская деятельность вобласти страхования.Лицензирование страховой деятельности осуществляетсястраховой деятельностью,[6]которыйединыйреестрГосударственный[11]разрабатывает[15]федеральныморганом исполнительной власти по надзору завыдает страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности,страховщиковиобъединенийстраховщиков,атакжереестрстраховых[15]ведетброкеров,нормативные и методические документы по вопросам страховой деятельности, отнесенные Законом остраховании к его компетенции.Ограничение действия лицензии означает запретзаключать новые договоры[6]страхованияи[15]доустранения нарушений, установленных в деятельности[10]продлеватьдействующие по[6]отдельным [10]видам[10]страховщика,страховой деятельности(или видам страхования) или на определенной территории.Приостановление[10]страховщика,действиялицензииозначаетзаключать новые договорызапрет[6]до[6]страхованияустраненияинарушений,[10]продлеватьдеятельности (или видам страхования), на которые выдана лицензия.[6]Приустановленныхвдеятельностидействующие по всем видам страховойэтом[15]поранее заключенным договорамстраховщик выполняет принятые обязательства до истечения срока их действия.[12]Отзывлицензии[15]означаетзапретнаосуществлениестраховой деятельности,[12]заисключением выполненияобязательств, принятых по действующим договорам страхования.

При этом средства страховых резервов могут бытьиспользованы страховщиком исключительно для выполнения обязательств1.8[28]Лицензирование[15]подоговорам страхования.деятельности страховых организацийЛицензия на проведение страховой деятельности является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение[6]страховойдеятельности на территории Российской Федерации привыдаче такой лицензии. Лицензия на осуществлениеброкерской деятельности[10][1]соблюдении[6]страхования,выдает субъектам страхового делаим условий и требований, оговоренных приперестрахования, взаимного страхования, страховой[11]Департамент страхового рынка Центрального банка России.http://dvgups.antiplagiat.ru/ReportPage.aspx?docId=427.12736327&repNumb=111/1919.05.2015АнтиплагиатПорядок лиц ензирования деятельности страховых организац ий определен гл.

Характеристики

Список файлов ВКР