Планирование КД (1226134), страница 5

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

Рисунок 2.2 Налет по типам воздушных судов за 2012-2014 гг.

Рисунок 2.3 Налет по направлениям деятельности 2012-2014 гг.

Тенденция роста налета на внутреннем рынке сохраняется при снижении доли налета на международной деятельности. В 2014 году его доля наименьшая за все последние годы – 19%. Для авиакомпании в секторе авиауслугв Дальневосточном регионе (зона Дальневосточного управления гражданской авиацией) по данным 2014 года составляла более 40%.

Конкуренцию в этом сегменте составляют мелкие авиакомпании-эксплуатанты гражданской авиации и других авиационных структур (авиация общего назначения, клубы РОСТО, другие государственные структуры). Как правило, они имеют ограниченное количество ВС, которую историю, не имеют собственной наземной базы, не обеспечивают достаточное качество услуг. Их основное преимущество низкие, зачастую демпинговые цены, что отрицательно сказывается на экономических показателях данного сектора. Однако, крупные заказчики в последнее время, все большей степени ставят на первое место качество услуг и безопасность полетов. Все воздушные суда авиакомпании соответствуют по их технической вооруженности современным требованиям, предъявляемым руководящими документами [30].

ОАО «Авиакомпания «Восток» - единственная компания в регионе, эксплуатирующая воздушные суда типа Ан-28, Ан-38, способные выполнять полеты в аэропорты местных авиалиний с короткими грунтовыми взлетно-посадочными полосами.

Основное изменение в структуре доходов авиакомпании за последние три года – рост доли доходов от авиационных работ внутри РФ и снижение доли расходов от международной деятельности.

По основным направлениям деятельности авиакомпания в основном, выполнила заданные бизнес-планом контрольные показатели:

- выручка (эксплуатационная) составила 1 млрд. 382 млн. руб. План по эксплуатационным доходам выполнен на 99%;

- общие доходы составили 1 млрд. 472 млн. руб. План выполнен на 100%;

- чистая прибыль составила 32,5 млн. руб., план выполнен на 100%;

- стоимость чистых активов возросла на 33 млн. руб. и составила 286 млн. руб.

План по основному производственному показателю – производственному налету не выполнен на 6%. Налет производственный составил 12911 час., что на 679 час. Или 5% ниже 2013 года.

Таблица 2.1 Показатели на авиаработах в РФ

Производственный налет на авиационных работах в России составил 8456 час. Налет ниже плана на 4% или 342 часа и ниже на 512 час.и ниже на 512 или 6% уровня 2013 года. План по налету часов не выполнен на 4% в связи с изменением планов «Транснефть» по строительству нефтепровода до Комсомольска-на-Амуре, на обслуживание которого авиакомпания имела контракт, а также низким налетом по охране лесов от пожаров.

Доходы составили 780 629 тыс.руб., план выполнен на 98%, недополучено 19 млн. руб. Недополучены запланированные 45,3 млн. руб. доходов от полетов по охране лесов. Доходы ниже уровня 2013 года на 79,8 млн. руб. или 9% в основном, за счет снижения доходов от обслуживания «Транснефти» по причине завершения этапа строительства и перехода к плановому патрулированию.

Среднесписочная численность компании в результате исполнения программы повышения эффективности снижена на 11 человек или 5% в сравнении с планом, на 14 человек или 6% - в сравнении с 2013 годом. Расходы по фонду оплаты труда соответствует плану. Средняя заработная плата в целом по авиакомпании составила 47905 рублей, что соответствует плану [31].

Таблица 2.2 Показатели на авиаработах за пределами РФ

Производственный налет на авиационных работах за пределами РФ составил 2 448 час. на вертолете Ми-8 МТВ, все работы выполнены по обслуживанию миссий ООН. Налет ниже плана на 317 час. Невыполнение плана по налету обусловлено задержкой начала работы по новым контрактам по причинам миссий ООН.

Доходы составили 15 696 740 дол. США, что ниже плана на 7% и прошлого года на 21%. В рублевом эквиваленте доходы составили 503 193 тыс.руб., ниже плана на 1% и показателя прошлого года на 18%. Отклонения в рублевом исчислении значительно ниже, чем в долларовом на величину роста курса доллара по отношению к рублю.

Таблица 2.3 Финансовые итоги по видам деятельности (тыс.руб.)

Вид деятельности	Доходы	Расходы	Результат	Субсидии	Финансовый результат с субсидиями в 2010г.	Финансовый результат
Перевозка пассажиров, груза, почты	57 163	112 296	-55 132	29 804	-25 329	-10 279
Авиационные работы	933 342	819 884	113 457	3 716	117 173	114 515

Продолжение таблицы 2.3 Финансовые итоги по видам деятельности (тыс.руб.)

Без учета субсидий авиаработы являются единственным прибыльным видом деятельности. Изменение финансовых результатов по видам деятельности по сравнению с 2009г. обусловлено:

• На транспортной работе ухудшение результата обусловлено: использованием вертолета Ми-8, в вязи с закрытием взлетно-посадочной полосы для приема самолетов в а/п Чумикан; а также значительным ростом расходов на поддержание летной годности парка ВС.

• На авиационных работах улучшение результата увеличением объемов работ и заключением контрактов на новых ценовых условиях.

• Ухудшение результата аэропортовой деятельности обусловлено ростом расходов на содержание аэропорта, в частности, проведением ремонта дороги с внутренней стороны периметрального ограждения аэропорта, а также перераспределением субсидии по содержанию северных аэропортов затрат в большей степени на авиаработы.

• Улучшение результата непрофильной деятельности обусловлено получением положительного результата по гостинице и улучшением финансового результата по столовой в результате их улучшения деятельности после проведенного ремонта.

Таблица 2.4 Основные финансовые показатели

Продолжение таблицы 2.4 Основные финансовые показатели

Прибыль от продаж по всем видам деятельности с учетом субсидий составила 61828 тыс. руб., что на 8935 тыс. выше плана и на 13589 ниже показателя 2013 года. Ухудшение результата в сравнении с прошлым годом обусловлено снижением показателей международной деятельности.

В целом доходы от реализации по всем направлениям бизнеса составили 1382204 тыс. руб. План выполнен на 99%, не дополучено 16293 тыс. руб. В структуре доходов в 2014 году наибольшую долю (56%) составили доходы от авиаработ в РФ, на втором месте (36%) доходы от авиаработ вне РФ, 5% составили доходы от пассажирских перевозок. Чистая себестоимость составила 1382008 тыс. руб., что к плану также составляет 99%.

Характеристики

Список файлов ВКР