Диплом (1222166), страница 4
Текст из файла (страница 4)
– косвенные образы. Так, НПФ «Нефтегарант» и НПФ «Стальфонд» не предоставляют возможности опознать учредителя по наименованию. Такие названия скорее ориентированы на ассоциирование с надежностью нефтяной и металлургической отраслей соответственно;
– самостоятельное позиционирование. Может использоваться при многочисленном составе учредителей (НПФ «Национальный», «Промагрофонд», «Телеком Союз»). Для НПФ «Большой», несмотря на принадлежность к крупной группе компаний, характерно независимое от нее брендирование.
При этом фонды комбинируют перечисленные способы, исходя из наиболее приемлемого соотношения в зависимости от выбранного позиционирования. Отметим, что проведенное сравнение наглядно иллюстрирует важность первичной ориентации пенсионных фондов посредством воплощения конкурентных преимуществ в процесс формирования наиболее оптимальной финансовой стратегии. В частности, использование узнаваемых брендов позволяет снизить риски провала рекламной кампании, уменьшить издержки на этапе создания образа фонда, повысить эффективность финансовой стратегии в целом. Формирование образа фонда, а также успешное осуществление ребрендинга непосредственным образом зависят от эффективности реализации маркетингового плана.
Для негосударственных пенсионных фондов существует необходимость не только привлечь средства участников, но и, создав устойчивый бренд, сохранить эти средства в управлении, для чего требуется корректное позиционирование фонда на рынке, что в значительной степени обеспечивается эффективным использованием маркетинга.
2.2 Маркетинговую деятельность в отечественных НПФ по признакам, отражающих позиционирование фондов, с применением статистического анализа информации, относящейся к пенсионному сектору
На практике существует условное деление негосударственных пенсионных фондов на открытые и корпоративные. Открытые накопительные пенсионные фонды осуществляют прием пенсионных взносов от вкладчиков независимо от места работы и жительства получателя. Корпоративные накопительные пенсионные фонды создаются для получателей - работников одного или нескольких юридических лиц, являющихся учредителями и акционерами данного накопительного пенсионного фонда.
Корпоративные пенсионные программы сегодня оказались наиболее востребованным инструментом социального маркетинга. Размеры государственных пенсий, как известно, невелики, корпоративные же пенсионные программы гарантируют их существенное увеличение. Владельцы корпораций, имеющих корпоративные пенсионные фонды, автоматически получают статус «социально ответственного работодателя».
Корпоративный пенсионный фонд (КПФ) представляет собой экономические отношения, связанные с формированием, распределением, а также с использованием специального фонда денежных средств, имеющего соответствующее целевое назначение, учредителем которого является юридическое лицо-работодатель или несколько юридических лиц-работодателей и к которому могут присоединяться работодатели-плательщики. Участниками этого фонда могут быть исключительно физические лица, состоявшие в трудовых отношениях с работодателями-учредителями и работодателями-плательщиками этого фонда.
Корпоративные пенсионные (накопительные) фонды являются своего рода рычагами реализации долгосрочных стратегий развития компаний. Прежде всего, они выступают в качестве одного из инструментов осуществления кадровой политики, поскольку наличие пенсионной программы позволяет повысить уверенность работников в завтрашнем дне, способствует проведению политики омоложения кадров.
В целях повышения благосостояния своих работников и заботы о них на пенсии все крупнейшие работодатели России реализуют корпоративные пенсионные программы для своих сотрудников.
В целях повышения надежности и сохранности пенсионных сбережений работников крупнейшие работодатели предлагают пенсионное обеспечение через «свои» НПФ, учредителями и акционерами которых они являются.
Пенсионные программы работодателей отличаются друг от друга условиями финансирования участия работников, условиями назначения пенсий, условиями наследования и др.
На рынке в настоящий момент существует доминирование крупнейших негосударственных пенсионных фондов, созданных российскими крупными финансово-промышленными группами.
Таким образом, в рамках сравнительного анализа рассмотрены пенсионные продукты следующих негосударственных пенсионных фондов (здесь и далее - НПФ):
-НПФ БЛАГОСОСТОЯНИЕ
-НПФ ГАЗФОНД
-НПФ Сбербанк
-НПФ электроэнергетики
-НПФ Лукойл-Гарант
-НПФ Сургутнефтегаз
Таблица 2.1 показатели, характеризующие деятельность НПФ на рынке негосударственного пенсионного обеспечения
| Наименование НПФ | Собственное имущество, млн. руб. | Пенс. резервы, млн. руб. | Кол-во участников, чел. | Кол-во получающих пенсию, чел. | Выплаты пенсий по НПО, млн. руб. | Средний размер выплачиваемых пенсий, руб./мес. |
| НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» | 253 058 | 247 141 | 1 198 583 | 315 983 | 10 976 | 2 895 |
| ОАО «НПФ электроэнергетики» | 117 406 | 38 996 | 508 070 | 108 321 | 3 452 | 2 656 |
| ЗАО «НПФ Сбербанка» | 87 360 | 10 247 | 301 389 | 12 491 | 187 | 1 246 |
| НПФ «ГАЗФОНД» | 359 968 | 325 428 | 245 230 | 136 429 | 13 038 | 7 964 |
| ОАО «НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» | 178 911 | 20 913 | 230 713 | 70 145 | 845 | 1 004 |
| ОАО «НПФ «Сургутнефтегаз» | 28 207 | 10 353 | 30 270 | 24 554 | 322 | 1 091 |
Базовым законом, определяющим деятельность, негосударственных пенсионных фондов является Федеральный закон от 07 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах». Согласно указанному закону пенсионный продукт определяется как пенсионная схема и представляет из себя совокупность условий, определяющих порядок уплаты пенсионных взносов и выплат негосударственных пенсий.
Объектом представленного далее анализа являются пенсионные продукты указанных негосударственных пенсионных фондов (включая НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ»), относящиеся к корпоративным пенсионным программам (КПП) крупнейших работодателей. Данные КПП были проанализированы с точки зрения основных условий их реализации, значимых для участников (работников предприятий, вступивших в КПП, предлагаемую работодателем):
Виды применяемых пенсионных схем:
-Категории работников, которые могут участвовать в корпоративной пенсионной системе (КПС). Возможные различия в условиях КПС для разных категорий работников.
-Принципы финансирования КПС (за счет взносов Работодателя/долевое).
Страховой стаж, требуемый для получения права на корпоративную пенсию.
-Виды пенсий (пожизненная/срочная, от накопленного/ фиксированная).
-Возможные варианты пенсионных схем (с учетом режима наследования), применяемые в КСП.
-Условия выхода из КСП.
Источники информации, использованные при проведении исследования:
-Пенсионные правила НПФ;
-актуарные заключения НПФ;
-описания КПП, размещенные на сайтах крупных работодателей и НПФ;
-положения о негосударственном пенсионном обеспечении (НПО) крупных работодателей;
-договора НПО крупных работодателей;
-годовые и социальные отчеты крупных работодателей;
-публикации в СМИ по исследуемой тематике.
Таблица 2.2 Виды применяемых пенсионных схем на рынке негосударственного пенсионного обеспечения
| НПФ | Схема в Пенсионных правилах НПФ | Всего пенсионных схем, отраженных в пенсионных правилах НПФ |
| НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» КПП ОАО «РЖД» | ПЕНСИОННАЯ СХЕМА №1 – Пенсионная схема с установленными размерами пенсионных взносов, с выплатой негосударственной пенсии в течение определенного периода времени. ПЕНСИОННАЯ СХЕМА №2 – Пенсионная схема с установленными размерами пенсионных взносов, с выплатой пожизненной негосударственной пенсии. ПЕНСИОННАЯ СХЕМА №3 – Пенсионная схема с установленным размером негосударственной пенсии, выплачиваемой в течение определенного периода времени. ПЕНСИОННАЯ СХЕМА №4 – Пенсионная схема с установленным размером пожизненной негосударственной пенсии. | 12 |
Окончание таблицы 2.2
| ОАО «НПФ электроэнергетики» КПП ОАО «Россети» (Холдинг МРСК) | ПЕНСИОННАЯ СХЕМА № 1. Пенсионная схема с фиксированными взносами и пожизненными выплатами пенсий. ПЕНСИОННАЯ СХЕМА № 3. Пенсионная схема с фиксированными взносами и выплатами пенсий до полного исчерпания средств (продолжительностью не менее пяти лет). ПЕНСИОННАЯ СХЕМА N 9. Пенсионная схема с фиксированными взносами, совместным финансированием пенсий и выплатами пенсии до полного исчерпания средств на счете участника (продолжительностью не менее пяти лет). | 11 |
| ЗАО «НПФ Сбербанка» КПП Сбербанк России | ПЕНСИОННАЯ СХЕМА № 26. Фондируемая, сберегательная с установленными выплатами. ПЕНСИОННАЯ СХЕМА № 27. Фондируемая, сберегательная с установленными выплатами. | 9 |
| НПФ «ГАЗФОНД» КПП Газпром | ПЕНСИОННАЯ СХЕМА № 1 Солидарная с установленными размерами пенсионных выплат. Пенсионные выплаты производятся пожизненно. | 7 |
| ОАО «НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» КПП Лукойл | ПЕНСИОННАЯ СХЕМА № 1 С установленными взносами. Именная. Пожизненная или срочная. | 3 |
| ОАО «НПФ «Сургутнефтегаз» КПП Сургутнефтегаз | ПЕНСИОННАЯ СХЕМА № 2. Пожизненная пенсионная схема с установленными ПЕНСИОННАЯ СХЕМА № 3 Пожизненная пенсионная схема с установленными размерами пенсионных взносов. | 4 |
Вывод: НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» предлагает наибольшее число пенсионных схем в сравнении с другими НПФ на основании которых могут быть созданы пенсионные программы НПО для корпоративных клиентов и физических лиц.
В рамках КПП для ОАО «РЖД» Фонд также не ограничивается одной схемой, а предлагает 4 вида пенсионных схем, что делает корпоративную пенсионную программу более гибкой, поскольку предполагает возможность выбора работником различных параметров программы.
Таблица 2.3 Категории работников, которые могут участвовать в КПП
| НПФ | Категории работников, которые могут участвовать в КПП |
| НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» КПП ОАО «РЖД» | В КПС могут участвовать все работники (физические лица, состоящие в трудовых отношениях с ОАО «РЖД»), за исключением лиц, работающих по совместительству, вступившие в корпоративную систему НПО и присоединившиеся к пенсионному договору. Условия КПС могут различаться только в зависимости от выбранного варианта пенсионной схемы и принадлежности участника-вкладчика к категории участников-вкладчиков до 1967 г.р., корпоративная пенсия которым устанавливается по таблице 2.1 Положения об НПО ОАО «РЖД». |
| ОАО «НПФ электроэнергетики» КПП ОАО «Россети» (Холдинг МРСК) | В компании действуют два пенсионных плана: Корпоративный план предусмотрен для отдельных групп работников и финансируется за счет средств компании. Паритетный план – распространяется на всех работников и предполагает солидарное участие работников и компании в финансировании негосударственной пенсии. |
| ЗАО «НПФ Сбербанка» КПП Сбербанк России | Участниками корпоративной пенсионной программы становятся работники Сбербанка, которые достигли трехлетнего непрерывного стажа работы в банке. При достижении семилетнего непрерывного стажа работы в банке на открытый именной пенсионный счет работника поступает первоначальный взнос. В дальнейшем взносы поступают ежегодно за каждый полный год работы в банке. Корпоративная пенсионная программа распространяется на сотрудников, которым осталось более пяти лет до пенсии. Корпоративная пенсионная программа не распространяется на членов Правления Сбербанка. |
| НПФ «ГАЗФОНД» КПП Газпром | Любой работник газовой отрасли (предприятий группы ГАЗПРОМ). |
| ОАО «НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» КПП Лукойл | Любой работник предприятий Группы Лукойл. |
Окончание таблицы 2.3
| ОАО «НПФ «Сургутнефтегаз» КПП ОАО «Сургутнефтегаз» | Все работники Общества. |
Вывод: Современные корпоративные пенсионные программы в большинстве своем построены на принципах долевого софинасирования со стороны работника и предприятия, что создает равные условия для вступления всех сотрудников предприятия в состав участников КПП. Но даже и в условиях полного финансирования программы только работодателем сохраняется право всех работников компании на участие в данной программе при соблюдении условий требуемых для начисления взносов и последующего назначения пенсии. При этом, именно принцип финансирования КПП может определять категорию работников на которую в большей степени ориентирована пенсионная программа.
КПП РЖД построена на принципе обеспечения единого подхода к оценке права работника на установление корпоративной пенсии, исчислению ее размера и порядку выплаты. Такая модель создает равные права и возможности формирования дополнительной пенсии для всех сотрудников предприятия.
Таблица 2.4 Принципы финансирования КПП (за счет взносов работодателя/долевое) на рынке негосударственного пенсионного обеспечения
| НПФ | Принципы финансирования КПП |
| НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» КПП ОАО «РЖД» | Корпоративная пенсионная система построена на принципе совместного финансирования: на каждый перечисленный взнос работника приходится паритетный взнос работодателя. |
Окончание таблицы 2.4
| ОАО «НПФ электроэнергетики» КПП ОАО «Россети» (Холдинг МРСК) | Финансирование паритетного плана осуществляется за счет пенсионных взносов Общества и работника. Обязательным условием участия Общества является перечисление ежемесячного пенсионного взноса работником в размере от 1 до 5% должностного оклада на свой именной пенсионный счет из собственных средств. Размер взноса работодателя фиксирован и составляет от 1 до 5% от должностного оклада работника согласно принятым положениям об НПО в филиалах и ДЗО Холдинга. |
| ЗАО «НПФ Сбербанка» КПП Сбербанк России | Финансирование за счет работодателя. Первоначальный взнос поступает при достижении семилетнего непрерывного стажа работы в банке. В дальнейшем взносы поступают ежегодно за каждый полный год работы в банке. Размер взносов зависит от стажа работы. |
| НПФ «ГАЗФОНД» КПП Газпром | Финансирование только за счет взносов вкладчика. Вкладчики – ОАО «Газпром», его дочерние общества и организации. |
| ОАО «НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» КПП Лукойл | Паритетное софинансирование программы работником и предприятием. Размер собственных пенсионных взносов работника не ограничивается. К моменту достижения работником пенсионного возраста, компания формирует на его счете дополнительный пенсионный капитал, эквивалентный средствам, вложенным самим работником. Долевой вклад работодателя покрывает сумму взносов работника в пределах определенного Правлением Компании процента от его заработной платы (в настоящее время – 4%). |
| ОАО «НПФ «Сургутнефтегаз» КПП Сургутнефтегаз | Пенсионная программа «Партнерство» (действует с 2012 года) предусматривает паритетное участие работника и работодателя в формировании негосударственной пенсии. Размер и периодичность взносов работник определяет сам. Сумма взносов ОАО «Сургутнефтегаз» устанавливается ежегодно в сумме, равной внесенной в течение года работником, но не более 120 000 рублей в год. |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
