ПЗ (1213737), страница 9

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 9)

В рыночных условиях большое внимание уделяетсясокращению затрат на перевозки.Мероприятия по совершенствованию работы железнодорожных станцийтрадиционно направлены, прежде всего, на улучшение показателей, характеризующих эффективность использования вагонов и маневровых локомотивов.Для ОАО «РЖД» эффективность использования вагонов оценивается системойэксплуатационных качественных показателей использования подвижного состава, которые связаны с экономической эффективностью (доходностью) перевозок косвенно.Расходы по перевозочным видам деятельности по итогам 2015 года составили 1266,2 млрд.руб., что выше уровня 2014 года на 6,8 %.Таблица 8.1Расходы по перевозочным видам деятельности, млрд.рубПоказательИзменения2014 год2015 год1185,61266,280,5106,8104,8110,45,6105,4393,0432,739,7110,155,055,90,9101,7Абсолютные (+/-) Относительные(%)Расходы по перевозочным видам деятельностиОтчисления насоциальныенуждыМатериальныезатратыМатериалы89Окончание табл.

8.1ПоказательТопливоВ том числе натягу поездовЭлектроэнергия:В том числе натягу поездовПрочие материальные затратыИзменения2014 год2015 год84,383,1–1,298,669,670,50,9101,3121,6128,06,4105,3106,4112,56,1105,7132,2165,733,5125,4Абсолютные (+/-) Относительные(%)Отчисления на социальные нуждысоставили 110,4 млрд. руб., что вышеуровня 2014 года на 5,4 %, или 5,6 млрд. руб.Изменение расходов обусловлено следующими факторами:- ростом затрат в связи с изменением законодательства (+2 млрд.

руб.): с 1января 2015 года начисление страховых взносов на обязательное медицинскоестрахование производится по тарифу в размере 5,1 % со всех сумм выплат ииных вознаграждений в пользу физического лица за соответствующий финансовый год без ограничения предельной величины базы для начисления взносов;- с 1 января 2015 года предельная величина базы для начисления страховыхвзносов на обязательное пенсионное страхование составила 711 тыс.руб., наобязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством – 670 тыс.

руб. в отношении каждого физическоголица;- с 1 января 2015 года не облагаются компенсационные выплаты, связанные с увольнением работников, установленные трудовым и коллективным договорами в сумме, не превышающей в целом трехкратный размер среднего месячного заработка или шестикратный размер среднего месячного заработка дляработников, уволенных из организаций, расположенных в районах КрайнегоСевера и приравненных к ним местностях.90- увеличением затрат в соответствии с ростом затрат на оплату труда в связи с проведением частичной индексации заработной платы, вводом новых объектов (+3,6 млрд.руб.).Затраты на топливо составили 83,1 млрд.руб., что ниже уровня 2014 года на1,4%, или 1,2 млрд.руб., в том числе:- затраты на топливо на тягу поездов возросли на 1,3 % (+0,9 млрд.руб.),изменение расходов за счет:- снижения объемов перевозок–тоннокилометровой работы брутто в теплотяге на 2,1 %, (–1,5млрд.руб.);- роста цены на дизельное топливо с учетом роста акцизов на дизельноетопливо в соответствии с Федеральным законом №306– ФЗ от 27 ноября 2010года «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» (+3,3 млрд.руб.);- реализации оптимизационных мер, направленных на снижение потребления топлива за счет снижения удельных норм расхода топлива на тягу поездовв теплотяге на 2,0 %, что позволило сократить расходы на 0,9 млрд.руб.;- затраты на прочие производственные нужды снижены на 13,9% (–2,1млрд.руб.), изменение расходов за счет:- роста цены на дизельное топливо с учетом роста акцизов на дизельноетопливо в соответствии с Федеральным законом № 306– ФЗ от 27 ноября 2010года «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» (+0,7 млрд.руб.);- сокращения потребления топлива в рамках оптимизационных мероприятий, в том числе передачи на аутсорсинг непрофильных видов деятельности,перехода на полное сервисное обслуживание локомотивного парка с 1 июля2014 года и других мер (–2,8 млрд.руб.).Затраты на электроэнергиюсоставили 128,0 млрд.руб., что выше уровня2014 года на 5,3 %, или 6,4 млрд.руб., в том числе:- затраты на электроэнергию на тягу поездов возросли на 5,7 % (+6,1млрд.руб.), изменение расходов за счет:91- снижения объемов перевозок –тоннокилометровой работы брутто в электротяге на 0,8 % (– 0,8 млрд.руб.);- роста среднего уровня тарифов на электроэнергию на тягу поездов на 7,7% (+8,1 млрд.руб.);- реализации оптимизационных мер, направленных на снижение потребления электроэнергии за счет снижения удельных норм на тягу поездов электротяге на 1,2 %, что позволило сократить расходы на 1,2 млрд.руб.;- затраты на прочие нужды возросли на 2,2 % (+0,3 млрд.руб.), изменениерасходов за счет:- роста среднего уровня тарифов на электроэнергию на 8,4 % (+1,3млрд.руб.);- сокращения потребления электроэнергии в рамках оптимизационных мероприятий, передачи на аутсорсинг непрофильных видов деятельности, перехода на полное сервисное обслуживание локомотивного парка с 1 июля 2014 годаи других мер (–1,0 млрд.руб.).Остальные материальные затраты(материалы и прочие материальные затраты) составили 221,6 млрд.руб., что выше уровня 2014 года на 18,4 %, или на34,4 млрд.руб.

Изменение расходов обусловлено следующими факторами:ростом расходов за счет роста цен на потребляемую продукцию на 27,3млрд.руб. Вместе с тем проводимая работа по ограничению роста цен на потребляемую продукцию позволила снизить указанные расходы на 14,4млрд.руб.;Ростом расходов в связи с передачей непрофильных видов деятельности нааутсорсинг (3,9 млрд.руб.), а также переходом на полное сервисное обслуживание локомотивного парка с 1 июля 2014 года (17,6 млрд.руб.) за счет перераспределения расходов между элементами затрат в пределах общей величинырасходов.В 2015 году продолжилось ухудшение макроэкономической обстановки встране, и параметры прогноза социально-экономического развития нашей страны характеризуются гораздо более негативными тенденциями. Так, темп роста92ВВП снижен с +1,2 до –3,7 %, что непосредственно отразилось на динамикеобъемных показателей работы нашей Компании и привело к потерям доходныхпоступлений.В целях минимизации рисков от снижения доходов, увеличения отрицательных курсовых разниц и процентных платежей ОАО «РЖД» своевременнореализовало меры по оптимизации расходов по перевозочным видам деятельности.Общий объем оптимизации расходов по перевозочным видам деятельностив 2015 году к первоначальному плану, утвержденному советом директоровОАО «РЖД» и одобренному Правительством Российской Федерации 27 ноября2014 года (1 305,9 млрд руб.), составил 39,7 млрд руб.В первую очередь эффекты достигнуты за счет повышения энергоэффективности, внедрения ресурсосберегающих технологий, сдерживания роста цен,а также реализации организационно-технических мероприятий.

Основными оптимизационными мероприятиями стали:- снижение численности персонала на 1,3 %, ограничение размера индексации заработной платы до 5,1 % в среднегодовом исчислении при фактическом росте потребительских цен 15,5 % (12,9 % декабрь к декабрю), а такжеприменение режима неполного рабочего времени;- продолжение работы по дальнейшему росту внутренней эффективности,в том числе за счет последовательного совершенствования ценовой политики ирационального использования материалов;- ужесточение удельных норм расхода топливно-энергетических ресурсовна тягу поездов и снижение объемов потребления топливно-энергетических ресурсов на прочие производственные нужды (за счет повышения эффективностиприменения рекуперативного торможения и использования энергии рекуперации, внедрения ресурсосберегающих технологий, применения энергоэкономичных светильников и систем освещения, технологического оборудования, оптимизации работы отопления и кондиционирования и др.);93- консервация основных фондов, в связи со снижением объемов перевозок(в основном локомотивов), пересмотр кодов ОКОФ, уточнение сроков вводаосновных фондов и пересмотр сроков полезного использования приведет кснижению амортизационных отчислений;- другие мероприятия – совершенствование технологии работы, в том числе за счет улучшения качественных показателей использования локомотивов,изменения режима работы на участках с малоинтенсивным движением, совмещения профессий и расширение зон обслуживания, и другие.Компания продолжает вести работу по оптимизации материальных затратпри соблюдении заданных уровня качества продукции, сроков выполнения поставок игарантирования устойчивости объемов ихпроизводства.Для железнодорожных станций к таким показателям относятся «простой вагонов на технических станциях» и «простой вагонов под грузовыми операциями».

Сокращение простоя вагонов на железнодорожных станциях может бытьдостигнуто в результате:- изменения технологии выполнения маневровой работы и техническогоосмотра вагонов в поездах;- сокращение простоя поездов в результате изменения технологии пропуска поездов через станцию;- проведения реконструктивных мероприятий по увеличению количества идлины станционных путей.Экономический эффект от сокращения простоя вагонов для ОАО «РЖД»заключается в высвобождении станционных путей и, как следствие, приводит ксокращению затрат, связанных с задержками поездов по прибытию и отправлению, а в перспективе отодвигает срок проведения реконструктивных мероприятий по увеличению пропускной способности железнодорожных станций.Экономический эффект от сокращения простоя вагонов для владельцев подвижного состава (операторских компаний) заключается в сокращении расходов по содержанию и ремонту вагонов и может быть рассчитан:Эnt  nt  e nt  365(8.1)94Для оценки эффективности использования маневровых локомотивов настанции Сибирцево применяется показатель «коэффициент загрузки маневрового локомотива», характеризующий использование маневрового локомотиваво времени.В дипломном проекте разработаны два варианта суточного плана– графика.Первый суточный план–график построен по существующим объемам работы,техническим средствам и технологии работы станции.

Характеристики

Список файлов ВКР