Диссертация (1152728), страница 19

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 19)

Дляоценки работ соответствующих последующих лет эксплуатации использованыпрогнозные значения индекса потребительских цен на товары и услуги.Таблица 28 - Значения расходов на фазе эксплуатации (в ценах 2018 г.), млн руб.Расходы насодержаниеавтомобильной дорогиРасходы наэксплуатацию СВПРасходы наэксплуатациюАСУДД646,8116,694,2Расходы наподготовкупроектапроизводстваработ20,5Расходы наремонтРазмерстрахованияобъекта576,038,5Применение проектного подхода в варианте 2 позволило добиться сниженияобщей величины запланированных расходов на содержание в среднем на 5%.128Вместе с тем для данного варианта отмечается увеличение прогнозной стоимостипроекта по завершении в связи с учетом интенсивности освоения средств, наличияотклонений в реализации проекта на инвестиционной и эксплуатационной фазе.Результаты сравнения двух вариантов реализации ИСП в условиях ГЧПотражают наличие расхождений показателей оценки и управления стоимостьюпроекта, рассчитанных с использованием метода освоенного объема.Разница в значении EACобщ (стоимость затрат для всего ИСП в условияхГЧП) по наиболее вероятному сценарию составила 11,7%.

Для оптимистичного –5,1%, для пессимистичного – 21,9%.Внедрениемеханизмовпланированияпозволилодостичьэкономиибюджетных средств для всех сценариев расчета. Увеличение расходов частногопартнера, а также результаты оценки являются основанием для поиска мерснижения сроков и стоимости работ на последующих этапах реализации проекта.Для наиболее вероятного сценария величина отклонений ПЭ по стоимостисоставила 115,0 млн руб., отклонений по срокам – 72,2 млн руб. Дляпессимистичного сценария – 45,6 и 33,4 млн соответственно, что объясняетсянепродолжительным периодом первого звена ПЭ.Для оптимистичного сценария, соответствующему началу ПЭ в январе2018 г.

отмечается почти двукратное увеличение планового объема первого звенаПЭ, что объясняется в т.ч. смещением межремонтных периодов (появлениенеобходимости проведения ремонтных работ на первом году эксплуатации) в связис опережением сроков ввода объекта в эксплуатацию. Вместе с тем, только вданном сценарии частному партнеру выплачивается премия в связи с превышениемплановых показателей ИСП, соответствием плану проекту эксплуатации ипривлечению дополнительного объема конечных пользователей объекта.Таким образом, в результате применения предлагаемого в диссертацииподхода достигнуто увеличение точности расчётов в системе управлениястоимостью ИСП И ПЭ в составе контракта ГЧП. Стоимость инфраструктурныхИСП измеряется миллиардами рублей, так 1% стоимости рассмотренного проектасоставляет 1,45 млрд руб.129Выявление полученных отклонений на ранних этапах является основаниемдля частного партнера повысить интенсивность выполнения работ.Второму этапу расчета соответствует 2022 г.

- 5-ому году эксплуатацииобъекта.Результаты анализа представлены в Таблицах 29-31.Таблица 29 - Наиболее вероятный сценарий (млн руб.) на 31.12.2022 г.Наименование показателяПолная стоимость контракта ГЧП по плану (BACинв)Полная стоимость проекта эксплуатации (ПЭ) по плану (BACэксп)Плановая стоимость ПЭ на дату (PVэксп)Фактические затраты в ИСП (ACинв)Фактические затраты в ПЭ (ACэксп)Эксплуатационный платеж (затраты публичного партнера)Фактические затраты на эксплуатацию частного партнера (ACр)Инвестиционный платеж(возмещение средств частного партнера)Уменьшение эксплуатационного платежаУменьшение инвестиционного платежаОсвоенный объем ИСП (EVинв)Вариант 1144 630,7144 161,59 766,9154 754,811 705,89 010,22 695,6Вариант 2144 630,7160 013,810 677,2154 754,811 128,26 753,04 375,329 298,924 272,2628,0252,0144 630,711,7%3,15%144 630,79 930,0Освоенный объем ПЭ (EVэксп)Не рассчитываетсяCPI ИСПCPI ПЭНе рассчитывается0,930,89Куп для эксплуатационного платежаНе рассчитывается0,80Куп для инвестиционного платежаНе рассчитывается0,73Стоимость до завершения ПЭ (ETCэксп)134 394,7168 197,2Отклонение ИСП при завершении (VACинв)-10 124,1-10 124,1Отклонение ПЭ при завершении (VACэксп)-2 695,6-19 312Общая прогнозная стоимость ПЭ (EACэксп)146 100,5179 325,5Оценочная стоимость общих затрат (EACобщ)300 855,3334 080,3Оценка затрат публичного партнера на датуОценка затрат частного партнера на датуОценка затрат частного партнера с учетом доходов от проекта168 476,827 282,8+2 016,1161 192,828 962,54 690,30,93Таблица 30 - Оптимистичный сценарий (млн руб.) на 31.12.2022 г.Наименование показателяПолная стоимость контракта ГЧП по плану (BACинв)Полная стоимость проекта эксплуатации (ПЭ) по плану (BACэксп)Плановая стоимость ПЭ на дату (PVэксп)Фактические затраты в ИСП (ACинв)Вариант 1144 630,7144 161,59 766,9144 630,7Вариант 2144 630,7160 013,811 613,1144 630,7130Продолжение таблицы 30Наименование показателяФактические затраты в ПЭ (ACэксп)Эксплуатационный платеж (затраты публичного партнера)Фактические затраты на эксплуатацию частного партнера (ACр)Инвестиционный платеж(возмещение средств частного партнера)Уменьшение эксплуатационного платежаУменьшение инвестиционного платежаОсвоенный объем ИСП (EVинв)Освоенный объем ПЭ (EVэксп)CPI ИСПCPI ПЭКуп для эксплуатационного платежаКуп для инвестиционного платежаСтоимость до завершения ПЭ (ETCэксп)Отклонение ИСП при завершении (VACинв)Отклонение ПЭ при завершении (VACэксп)Общая прогнозная стоимость ПЭ (EACэксп)Оценочная стоимость общих затрат (EACобщ)Оценка затрат публичного партнера на датуОценка затрат частного партнера на датуОценка затрат частного партнера с учетом доходов от проектаВариант 112 216,29 854,62 361,6Вариант 211 613,18 816,52 796,629 298,929 085,8628,0252,0144 630,711,7%3,15%144 630,711 613,11,001,000,880,97148 400,70,00,0160 013,8304 644,5168 069,917 259,7+11 826,1Не рассчитывается1,00Не рассчитываетсяНе рассчитываетсяНе рассчитывается134 394,70,0-2 361,6146 610,8291 241,5169 321,116 824,7+12 474,2Таблица 31 - Пессимистичный сценарий (млн руб.) на 31.12.2022 г.Наименование показателяПолная стоимость контракта ГЧП по плану (BACинв)Полная стоимость проекта эксплуатации (ПЭ) по плану (BACэксп)Плановая стоимость ПЭ на дату (PVэксп)Фактические затраты в ИСП (ACинв)Фактические затраты в ПЭ (ACэксп)Эксплуатационный платеж (затраты публичного партнера)Фактические затраты на эксплуатацию частного партнера (ACр)Инвестиционный платеж(возмещение средств частного партнера)Уменьшение эксплуатационного платежаУменьшение инвестиционного платежаОсвоенный объем ИСП (EVинв)Освоенный объем ПЭ (EVэксп)CPI ИСПCPI ПЭКуп для эксплуатационного платежаКуп для инвестиционного платежаСтоимость до завершения ПЭ (ETCэксп)Отклонение ИСП при завершении (VACинв)Отклонение ПЭ при завершении (VACэксп)Вариант 1144 630,7144 161,59 766,9166 325,311 202,9Вариант 2144 630,7160 013,89 821,8166 325,310 650,48 238,42 964,54 721,56 018,329 298,918 945,5628,0011,7%252,03,15%144 630,7144 630,77 955,60,870,750,540,59203 564,8-21 694,6-54 201Не рассчитывается0,87Не рассчитываетсяНе рассчитываетсяНе рассчитывается134 394,7-21 694,6-2 702,8131Продолжение таблицы 31Наименование показателяОбщая прогнозная стоимость ПЭ (EACэксп)Вариант 1145 335,8Вариант 2214 215,2Оценочная стоимость общих затрат (EACобщ)311 661,1380 540,5Оценка затрат публичного партнера на дату167 704,9153 745,338 860,542 175,99 561,623 230,4Оценка затрат частного партнера на датуОценка затрат частного партнера с учетом доходов от проектаРазница в значении EACобщ составила для оптимистичного сценария 4,6%,для наиболее вероятного – 11,0%, для пессимистичного – 21,9%.Для оптимистичного сценария на данном этапе наблюдается получениеприбыли частным партнером.

Экономия бюджетных средств по отношению кпервой серии расчета выросла в 2 раза для всех сценариев расчета.Результаты сравнения оценок стоимости ИСП в условиях ГЧП, полученныхна двух моментах расчета представлены в Таблице 32.Таблица 32 - Сравнение показателя EAC, полученного на разных стадиях проектаПоказательОценочная стоимость общих затрат(EACобщ) без ПЭОценочная стоимость общих затрат(EACобщ) с ПЭОтклонениеЭкономия бюджетных средствОценочная стоимость общих затрат(EACобщ) без ПЭОценочная стоимость общих затрат(EACобщ) с ПЭОтклонениеЭкономия бюджетных средствНаиболее вероятный Оптимистичный ПессимистичныйсценарийсценарийсценарийОценка на 31.12.2018 г.298 948,9289 800,9309 622,7333 949,5304 644,5377 610,711,7%2,2%Оценка на 31.12.2022 г.5,1%0,4%21,9%4,1%300 855,3291 241,5311 922,8334 080,3304 644,5380 540,511,0%4,4%4,6%0,8%21,9%8,4%Таким образом, применение предложенных научных подходов и положенийметодики для оценки и контроля стоимости ИСП в форме ГЧП на примере проекта132строительства 6-го этапа автотрассы М11 «Москва – Санкт-Петербург» позволилоустановить значимые расхождения в значении рассчитываемых показателей.Применение проектного подхода при определении бюджета для фазыэксплуатации позволило снизить величину ожидаемых расходов, достичьэкономии бюджетных средств (повышения эффективности использования средств)и учесть отклонения, способные негативно сказаться на возможности достиженияцелей ИСП в условиях ГЧП на поздних стадиях его реализации.Для наиболее вероятного сценария уточнение оценки на фазе эксплуатациисоставило в среднем 11%, для оптимистичного – 4-5%, для пессимистичного – 21%.Выводы по главе 31) Предложена система управления стоимостью ИСП в условиях ГЧП,базирующаяся на сформулированных принципах и включающая предложенныеинструменты и методы расчётов на пяти этапах принятия решений отформирования инвестиционного замысла до завершения контракта ГЧП.2) Для стадии составления ТЭО строительства объекта инфраструктурыустановлена необходимость выбора формы ГЧП с использованием разработаннойклассификациии оценки эффективности механизма ГЧП для ИСП; припроведении тендерных процедур осуществляется выбор способа оценки стоимостипроектного решения и формирования НМЦК; на инвестиционно-строительнойфазе предлагаетсямониторинг реализации проекта и оценки его состоянияметодом освоенного объема, а также прогнозирование и определение стоимостивводимого в эксплуатацию капитального объекта; на этапе реализации проектаэксплуатациипредусмотрена переоценка результатов предыдущих этапов имониторинга на основе дополнительных показателей методу освоенного объема;133при завершении ИСП осуществляется оценка стоимости капитального объекта приего передаче публичному партнеру.3) Теоретические положения исследования подтверждены результатамирасчётов по проекту строительства 6-го участка автомагистрали М11 «Москва –Санкт-Петербург».

Характеристики

Список файлов диссертации