Диссертация (1152626), страница 19
Текст из файла (страница 19)
Мониторинг икорректировка4. МотивацияЗаключительный:1. Оценка управлениякредитными рисками2.Контроль и аудитэффективностикредитованиязаемщиковМетоды и инструменты анализа, разработки и внедрениястратегии управления кредитными рискамиАНАЛИЗ:Методыстратегического анализаSWOT, SNV, GAP, PEST+M,LOTS, PIMS,McKinsi 7SРАЗРАБОТКА:-планирование ипрогнозирование;-отслеживание;анализ отклонений,корректировкаВНЕДРЕНИЕ:- моделирование;- мониторинг;настройка ;-корректировкаМеханизм реализации гибкой стратегии управлениякредитными рискамиЭлементыуправления:методы,рычаги,инструментыОрганизация:-структура;- способы;- показатели ипараметрыМониторинг:показателейвнешней ивнутреннейсредыИнтерпретациярезультатовмониторинга иихкорректировкаРис.3.5 Формирование и реализация стратегии управления кредитнымриском банка с учетом кредитно-рейтинговой позиции заемщикаСоставлено авторомСистема элементов стратегии управления кредитным риском с учетомкредитно-рейтинговой позиции заемщика (рис.3.6).108Элементы стратегии управления кредитным риском с учетом кредитно-рейтинговой позиции заемщика банкаЦель:- снижение кредитныхрисков;- минимизация потерь;- обеспечение кредитнойустойчивости банка- эффективная кредитнаядеятельностьПринципы построениястратегии:перспективностьприоритетность-комплексность-реализуемость-поэтапная разработкаУсловия стратегии:-учет условий внешнейсреды-учет условий внутреннейсреды-изменение тактическихцелей-переход к рыночнымформам оказания услугкредитованияТребования к системе управлениякредитными рисками:- иерархичность и подчиненность-внутрикорпоративное планирование ипрогнозирование-формирование прозрачностикредитной деятельности-создание эффективного внутреннегоконтроля управления кредитнымрискомМеханизм реализациистратегии:- функциональные стратегии повидам кредитования;-разработка планов и прогнозов;-мониторинг показателейкредитно-рейтинговой позициизаемщика;-корректировка показателей сучетом факторов средыОсновные направления реализациистратегии:-связь стратегических целей между собой-приоритет минимизации кредитногориска;-оценка кредитной привлекательностизаемщика-Анализ кредитоспособности заемщика-формирование кредитно-рейтинговойпозиции заемщикаРис.3.6 Система элементов стратегии управления кредитным риском с учетом кредитно-рейтинговой позицииСоставлено автором109К принципам построения стратегии можно отнести: перспективностьразработки на основе определения кредитно-рейтинговой позиции заемщика;приоритетность основных направлений стратегии управления кредитнымирисками; комплексный подход к формированию кредитно-рейтинговой позициии управлению кредитным риском в целом; реализуемость стратегии; поэтапноеразвитие кредитного процесса.Корпоративный стандарт эффективного управления кредитными рискамипредполагает формирование и разработку прогнозов, совершенствованиепроводимой кредитной политики.Условиями формирования стратегии могут быть: учет факторов среды,изменение целей и переход к рыночным формам оказания кредитных услуг.Среди основных требований формирования стратегии можно выделить:иерархичность,внутрикорпоративноепланированиеипрогнозирование,формирование прозрачной кредитной деятельности, создание эффективноговнутрикорпоративного контроля управления кредитным риском.Этапами формирования и реализации стратегии управления кредитнымриском с учетом формирования кредитно-рейтинговой позиции заемщикаявляются: подготовительный, переходный и заключительный (рис.3.7)Для успешного воплощения стратегии, необходимо рассмотреть весь процессуправления и детально остановиться на этапе ее реализации.Во-первых, для того, чтобы процесс реализации был рассмотрен в комплексес другими основными этапами управления;во-вторых, этап реализации является логическим завершением процессауправления;в-третьих, успешность реализации стратегии закладывается на всемпротяжении воплощения стратегии развития в жизнь.Механизм реализации стратегии управления кредитным риском включает:-формированиедеятельности.функциональныхстратегийповидамкредитнойI ПодготовительныйэтапII Переходный этапIII Заключительныйэтап1.
Стратегический анализ кредитной деятельности с цельюминимизации кредитного риска и потерь2.Применениеметодов стратегического анализа кредитной деятельностибанка3. Выработка основной стратегической линии успешного кредитованияОсновные результаты: выявление сильных и слабых сторонфинансового состояния заемщика; возможность применения новыхстратегических методов и инструментов1.
Внедрение механизма реализации стратегии управления кредитнымриском: формирование долгосрочных планов и прогнозов; оценка кредитной привлекательности и кредитоспособностизаемщика банка; формирование кредитно-рейтинговой позиции заемщикакоммерческого банка2. Мониторинг основных параметров и показателей кредитнойдеятельности банка3. Реализация механизма оперативной корректировки планов ипоказателей4. Создание системы мотивации для реализациистратегиикредитованияОсновные результаты: разработка стратегического плана и основныхпоказателей, системы мониторинга и мотивации на основеформирования кредитно-рейтинговой позиции заемщика банка1. Управление в процессе кредитования:- снижение кредитных рисков;- сокращение финансовых потерь в процессе кредитования- изыскание источников восполнения финансовых потерь;2.
Контроль эффективности стратегии управления кредитным рискомОсновные результаты: минимизация кредитного риска, снижениепотерьРис.3.7 Этапы формирования и реализации стратегии управления кредитнымриском на основе формирования кредитно-рейтинговой позиции заемщикакоммерческого банка111Это означает разработку более детальных функциональных стратегийуправления кредитным риском в процессе кредитования юридических илифизических лиц, кредитование по формам и видам предоставления кредитныхсредств, кредитование клиентов различных организационно-правовых форм ивидов экономической деятельности (по отраслям экономики;- разработка планов и прогнозов формирования кредитного потенциалазаемщика банка, оценка кредитной привлекательности и кредитоспособности,построение его кредитно-рейтинговой позиции;- гибкость стратегии заключается в возможности корректировки показателейиспользования кредитных ресурсов для улучшения кредитно-рейтинговойпозиции заемщика банка; оценка полученных результатов с позицииминимизации кредитного риска и сокращения финансовых потерь.Характеристика основных этапов формирования и реализации стратегииуправления кредитным риском на основе формирования кредитно-рейтинговойпозиции заемщика коммерческого банка:-подготовительныйпредпринимательскойэтап.Ондеятельностивключаетзаемщикастратегическийсучетоманализформированиякредитно-рейтинговой позиции заемщика коммерческого банка;- переходный этап.
Внедрение механизма реализации стратегии предполагаетоценку кредитной привлекательности, кредитоспособности и формированиекредитно-рейтинговой позиции заемщика, а также механизм оперативнойкорректировки при негативных отклонениях показателей на основе результатовмониторинга, и создания системы мотивации стратегии управления кредитнымриском для сотрудников банка;- заключительный этап предусматривает управление основными задачами ицелями, а также контроль и аудит эффективности стратегии управлениякредитным риском.
Здесь выполняется контроль минимизации кредитныхрисков и сокращение финансовых потерь в процессе кредитования заемщиков.Длякорректировкикредитно-рейтинговойпозициизаемщикабанканеобходимо выполнять мониторинг показателей, который предусматривает112следующие периоды. Первый период - постоянный мониторинг показателейкредитной привлекательности, кредитоспособности и кредитно-рейтинговойпозиции заемщика коммерческого банка. При наличии незначительныхотклонений некоторых показателей от запланированных значений в сторонуулучшения или ухудшения, сведения об этом отражаются в отчетности ианализируются.
Второй период - при значительных отклонениях показателей отплановых величин в сторону повышения кредитной привлекательности,кредитоспособности и кредитно-рейтинговой позиции, кредитные инспекторыставят в известность руководство банков, которое принимает решение.Периоды мониторинга показателей целесообразно расположить постепени изменения отклонений, чтобы учесть уровни кредитно-рейтинговойпозиции заемщика банка.Сформированные и откорректированные уровни кредитно-рейтинговойпозиции заемщика коммерческого банка, позволяют построить кредитнорейтинговыйпрофильбанка.Кредитно-рейтинговыйпрофильбанкапредставлен на рис. 3.8Кредитно-рейтинговый профилькоммерческого банкаУровеньКРПЗВысокий (60%)Средний (30%)Низкий (10%)Рис. 3.8.
Кредитно-рейтинговый профиль коммерческого банкаКредитно-рейтинговый профиль показывает количество заемщиков сконкретным уровнем кредитно-рейтинговой позиции, т.е. с различнымфинансовым положением. Для банка такая информация имеет особое значение,113поскольку есть время и возможность внесения корректировок в оценкупрогнозной кредитоспособности заемщиков со вторым и третьим уровнемкредитно-рейтинговой позиции.Заемщики с первым уровнем кредитно-рейтинговой позиции, как правило,своевременно и в полном объеме погашают кредит с процентами. Кредитныйриск, в этом случае, - минимальный. Заемщики со вторым уровнем кредитнорейтинговой позиции могут погасить частично и/или с нарушением сроковкредитования ссуду с процентами или только основной долг и/или толькопроценты.
В зависимости от снижения объемов погашения кредита спроцентами,несоблюдениясроковкредитования,нарушенияусловийкредитного договора заемщиками по возврату заемных средств, у банкавозникают проблемы просроченной кредитной задолженности.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
