Диссертация (1152588), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

М., Филипова Д.И., Хасяновой С.Ю.,Ярмышева Д.В. и других.Исследованиявнутреннихрейтингов,используемыхвпроцессерегулирования банковской деятельности, нашли отражение в работах АкининаП.В., Акининой В.П., Алимовой И.О., Ивлиева С.В., Клевцова В.В., МизгиревойЮ.В., Фроловой М.С., Фошкина Е.В.Отдельныеположенияпруденциальногорегулированиябанковскойдеятельности раскрыты в исследованиях Банка Международных расчетов, БанкаРоссии,международныхрейтинговыхагентств(S&P,Moody’s,Fitch),консалтинговых организаций (Ernst & Young, KPMG, PWC), крупнейшихроссийских банков.Несмотря на значительное количество работ по вопросам теории и практикикредитного риска банковской деятельности, проблемам внедрения и использованияподходов Базельского комитета Банка международных расчетов, в частипруденциальногоидентифицируетсярегулированиякредитноготерминологическаярискакоммерческихнеоднородностьибанковфрагментарностьпонятий, принципов, свойств, методов, инструментов, что предопределяет цель,задачи, объект и предмет настоящего исследования.Объектомисследованияявляетсяразвитиерегулирования кредитного риска коммерческих банков в России.пруденциального7Предмет исследования – совокупность экономических отношений,формируемыхнамикро-имакроуровняхв процессепруденциальногорегулирования кредитного риска коммерческих банков.Цель исследования состоит в разработке теоретических положений ипрактических рекомендаций по развитию пруденциального регулированиякредитного риска коммерческих банков в России.Цель работы обуславливает необходимость постановки и решения следующихзадач:- определить категориальный аппарат пруденциального регулированиякредитного риска коммерческих банков;- выявить применимость инструментов пруденциального регулированиякредитного риска для банковской, инвестиционной, страховой деятельности вфинансовых системах различных стран;- предложить систему внутренних рейтингов банка, обосновать необходимостьгармонизации рейтинговой системы и положений банковского права, раскрытьусловия согласования внутренней рейтинговой системы с положениями Базеля 2,разработатьпринципыобеспеченияэффективностисистемывнутреннихрейтингов, предложить этапы ее построения;- раскрыть свойства пруденциального регулирования кредитного рискакоммерческих банков;- разработать динамическую систему риск-весов к определению кредитногориска коммерческих банков России;- предложить индикатор стационарного равновесия и нестабильностироссийской банковской системы.Область исследования.

Исследование выполнено в соответствии с п.10.12.«Совершенствование системы управления рисками российских банков», п.11.8.«Государственное регулирование кредитно-финансовых институтов» Паспортанаучных специальностей ВАК при Минобрнауки России по специальности08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит.8Теоретическойисследованияиявляютсяметодологическойосновойфундаментальныеидиссертационногоприкладныеисследованиязарубежных и отечественных ученых-экономистов, посвященные вопросампруденциального регулирования банковской деятельности.

Методологическая базаисследования сформирована на основе использования методов анализа и синтеза,абстрагирования, обобщения, индукции и дедукции, аналогии, классификации;методовсистемногоанализа,алгоритмизации;статистическихметодовкорреляционного, регрессионного, факторного анализа; методов исследованиярядов динамики и прогнозирования; а также табличных и графических приемоввизуализации статистических данных.Эмпирическую основу исследования составили:–законодательныеактыРоссийскойФедерации,ведомственныенормативные документы Банка России;– статистические и аналитические материалы органов государственнойвластиРоссийскойФедерации(БанкаРоссии,Федеральнойслужбыгосударственной статистики, Агентства по страхованию вкладов), зарубежныхгосударств, международных организаций и рейтинговых агентств (Банкамеждународных расчетов, S&P, Moody’s, Fitch, Cbonds) за 2005-2016 гг.;-данные оборотныхведомостей по счетам бухгалтерскогоучётакоммерческих банков (форма № 101).Гипотезаисследованиясостоитввозможностипруденциальногорегулирования кредитного риска коммерческих банков, реализуемого на макро- имикроуровнях,формироватьнеобходимыепредпосылкидляобеспеченияфинансовой стабильности российских банков.Научная новизна исследования состоит в разработке теоретических ипрактических рекомендаций по развитию пруденциального регулированиябанковской деятельности и совершенствованию методического обеспечениягосударственного регулирования кредитно-финансовых институтов на основе9использования инструментов пруденциального регулирования кредитного рискакоммерческих банков в России.Наиболее существенные результаты, определяющие научную новизнуисследования, полученные лично соискателем и выносимые на защиту,заключаются в следующем: определенкатегориальныйаппаратпруденциальногорегулированиякредитного риска банковской деятельности в части авторской трактовки данногопонятия как комплекса мер со стороны уполномоченного государственного органа,направленных на обеспечение стабильности финансово-кредитной системы иотдельных банков через воздействие на кредитный риск, расширяющийпонятийный аппарат в сфере управления кредитным риском; на основе исследования финансовых систем зарубежных стран доказанацелесообразность применения инструментов пруденциального регулированиякредитного риска (коэффициентов количественных ограничений, требований крезервам и к капиталу, марже за риск, буферного капитала) в банковской,инвестиционной,страховойдеятельности,обеспечивающихповышениевовлеченности России в международное пруденциальное регулирование; предложенарекомендациисистемаБазеля2,внутреннихособенностирейтинговроссийскогобанка,учитывающаябанковскогоделаиобеспечивающая развитие системы риск-менеджмента в коммерческих банках, ихмикропруденциального регулирования; выявлены системные свойства пруденциального регулирования кредитногориска коммерческих банков, состоящие в его эволюционности, иерархичности,эмерджентности, взаимосвязи с режимами пруденциального регулированиябанковской деятельности и необходимые для развития государственногорегулирования кредитно-финансовых институтов; разработана концепция формирования динамической системы риск-весов взависимости от стадии экономического цикла для ее использования впруденциальном регулировании кредитного риска коммерческих банков;10 предложениндикаторстационарногоравновесияинестабильностироссийской банковской системы, основанный на ежемесячной динамикесредневзвешенной по активам вероятности дефолта коммерческих банков за 5 лет,для измерения уровня системного риска, разработки стратегии и тактикигосударственного регулирования кредитного риска коммерческих банков в России.Теоретическаязначимостьрезультатовисследованиясостоитвприращении научных знаний в области теории банковского дела, управлениярискамироссийскихбанков,государственногорегулированиякредитно-финансовых институтов на основе использования инструментов пруденциальногорегулирования деятельности коммерческих банков.

Результаты диссертациирасширяют представление о: подходах к исследованию процесса пруденциальногорегулирования кредитного риска, системных свойствах, структуре, особенностях,закономерностях развития и организации пруденциального регулированиякредитного риска коммерческих банков, а также формируют основу длядальнейших исследований вопросов инструментального обеспечения финансовойстабильности банков.Практическаязначимостьдиссертационнойработысостоитввозможностях использования коммерческими банками и государственнымиструктурами следующих результатов исследования: системы внутренних рейтингов банка для развития системы рискменеджмента в коммерческих банках и микропруденциального регулирования; динамической системы риск-весов к оценке кредитного риска коммерческихбанков, применимой для определения активов, взвешенных по уровню риска, иобеспечения гибкости макропруденциального регулирования в различныхмакроэкономических условиях; индикатора финансовой стабильности коммерческих банков для снижениязависимости требований к капиталу банков от оценок внешних рейтинговыхагентств, идентификации ориентиров при осуществлении пруденциального11регулирования уровня кредитного риска, риск-ориентированного пруденциальногорегулирования кредитного риска коммерческих банков.Положения и практические решения, доведенные до уровня конкретныхпредложений, могут быть использованы: Банком России для совершенствованияего политики в отношении кредитно-финансовых институтов на основеиспользования инструментов пруденциального регулирования кредитного рискакоммерческих банков; сотрудниками коммерческих банков России при оценке ианализе кредитных рисков для разработки мероприятий по обеспечениюфинансовой стабильности банка; в учебном процессе при подготовке бакалавров,магистров, аспирантов и повышении квалификации сотрудников Банка России,российских банков; мегарегулирования финансовых рынков и международныхфинансовых институтов.Апробация и внедрение результатов исследования.

Рекомендации поразвитию пруденциального регулирования кредитного риска коммерческих банковвнедрены в АО «Райффайзенбанк». Теоретические положения и практическиевыводы диссертации представлены и обсуждены на 10 международных ивсероссийских научных и научно-практических конференциях: «Современныетенденции развития финансовой сферы России» (г. Москва, МАПК, 2016, 2017 гг.),«Ломоносов - 2016» (г. Москва, МГУ, 2016 г.), «Евразийское пространство:приоритеты социально-экономического развития» (г. Москва, ЕАОИ, 2013-2015гг.), «Современные тенденции рынка финансовых услуг» (г.

Москва, МГИМО,2015 г.), «Инновационное развитие современной экономики» (г. Москва, ЕАОИ,2013, 2014 гг.), «Ценности и интересы современного общества» (г. Москва, МЭСИ,2013 г.) и семинаре со специалистами центрального аппарата Центрального банкаРоссии (г. Москва, Центральный банк России, 2016 г.).Рекомендации и теоретические разработки исследования использованы вучебном процессе ФГБОУ ВО «Российский экономический университет имениГ.В. Плеханова» при чтении дисциплины «Международные финансовые рынки имеждународные финансовые институты», в учебном процессе ФГАОУ ВО12«Московскийгосударственныйинститутмеждународныхотношений(университет) МИД России» при чтении дисциплин «Мегарегулированиефинансовых рынков», «Введение в банковское дело», «Банковский менеджмент».Публикации. Основные положения диссертации опубликованы в 12научных публикациях общим объемом 3,4 п.л., из них 5 статей опубликованы визданиях,включенныхвПереченьрецензируемыхнаучныхизданий,рекомендованных ВАК при Минобрнауки России (авторский объем – 2,9 п.л.), в 1монографии (авторский объем – 0,5 п.л.).Структура работы обусловлена целью, задачами исследования и состоит извведения, трех глав, заключения, списка использованных источников иприложений.13ГЛАВА I.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО РИСКА И ЕГОПРУДЕНЦИАЛЬНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ1.1. Сущность и особенности неопределенности и риска как экономическойкатегорииОсознание человеком того, что цели его деятельности и ее результаты могутне совпадать под воздействием внешних непредвиденных причин, былоисторически связано с категориями неопределенности и риска.

Характеристики

Список файлов диссертации