Диссертация (1152482), страница 17
Текст из файла (страница 17)
По этой причине потенциальный объём средствР () , которымирасполагает кредитный менеджер для формирования кредитного портфеля намомент времени t задаётся соотношением 2.45.Альтернативный расчёт свободных средств банка для включения вкредитный портфель можно провести по остаткам денежных средств накорреспондентском счёте банка с использованием вероятностно-статистических иэконометрических методов. Представление остатка денежных средств накорреспондентском счёте банка в виде временного ряда позволяет применятьсоответствующие методы анализа и моделирования с использованием:-моделей авторегрессии (autoregressive – AR), скользящего среднего(moving average – MA) и смешанных моделей авторегрессии-скользящегосреднего (ARMA) - для стационарных процессов и интегрированных моделейавторегрессии-скользящего среднего (ARIMA) - для нестационарных процессов;-количественных характеристик рассматриваемого временного ряда –математического ожидания и среднеквадратического отклонения.Согласно подходу с использованием количественных характеристиквременногоряда,получимминимальныйостаток денежныхсредств,сиспользованием ARIMA моделей – средний.
Выбор прогнозной величины остаткасвободныхсредствкредитного портфелядлядальнейшегорасчетапотенциальногообъёмазависит от склонности к риску лица, принимающегорешения: в случае несклонности ЛПР к риску выбирается минимальный остаток,в противном случае – средний.Зная величину потенциального объёма кредитного портфеля (2.36) и долюсредств, направляемых для размещения в кредиты, по формуле 2.51 определяетсявеличина приращения кредитного портфеля для очередного периода.100Модель выбора оптимального набора кредитных заявок из набора () , вкотором заявки прошли предварительный отбор по критериям (2.53) -(2.56), (2.60)задается соотношениями (2.61-2.64). Эта модель относится к моделям булева (вобщем случае целочисленного) программирования и для случая одного интерваламожет быть эффективно решена переборным алгоритмом.Представленная двухуровневая модель не являетсяв полном смыслеуниверсальной: возможен учёт дополнительных ограничений на лимиты поотдельным активным операциям.
Менеджеры в конкретных условиях могутдополнять и корректировать модель в соответствии с выбранной стратегией.Окончательный вид и структура математических моделей оптимальногоуправления банковским портфелем во многом зависит от объективных исубъективных характеристик – целей, объёмов собственных ресурсов, отношенияменеджеров и собственников банка к риску и т.д.5. Для проведения практических расчетов по динамической модели,необходимо обеспечить достаточные информационную и аналитическую базыисходных данных банка, включая данные о состоянии портфелей кредитов идепозитов, движении денежных средств на корреспондентских счетах банка.Формы бухгалтерской или финансовой отчётности в данном случае не смогутобеспечить требуемый уровень детализации по ряду причин.
Во-первых, в силузначительноговременногоинтерваламеждупериодамипредоставленияотчётности. Во-вторых, в связи с агрегированным представлением статейотчётные формы не позволяют проводить расширенный анализ движения средствна счетах банка.Для расчёта показателей портфеля кредитов предложено необходимуюаналитику получить на основе расшифровки остатков сумм на активных счетах(441 – 457 и др.) в разрезе договоров на дату рассмотрения кредитных заявок.Кроме того, предложено агрегировать в специально разработанной формеотчетности данные о крупных заёмщиках банка, величинах срочного долга ипросроченной задолженности клиентов, что позволяет оценить плановую101временную структуру погашений и согласованность временной структурыактивов-пассивов банка.6.Проведенныерасчётынаинформационнойкоммерческого банка позволили утверждать, чтобазевыбранногодинамическая модельоптимального управления кредитным портфелем универсального коммерческогобанка даёт адекватную оценку величине свободных ресурсов банка дляинвестирования в кредиты на дату рассмотрения кредитных заявок.Отметим сильные и слабые стороны модели:- не завышает и не занижает свободный денежный поток банка дляразмещения в кредиты.
При α (доля средств, направляемых в кредиты), близких кединице, получаем соответствующие рассчитанным на основании нормативовликвидности, установленных регулятором, оценки;- модель чувствительна к текущему уровню притоков и оттоков денежныхсредств, вполне убедительно сигнализируя о разрывах ликвидности;- первоначальный сбор информации и построение модели занимаютзначительное время, однако модель не требует высокого уровня детализации всейдеятельности банка, а лишь отдельных её сегментов.Слабое звено – невысокое качество определения прогнозной величинысвободного остатка денежных средств на корреспондентских счетах банка в ЦБРФ по причине неудовлетворительной банковской статистики.102Глава 3.
МОДЕЛИ И ЧИСЛЕННЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ ПАРАМЕТРОВКРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ.3.1. Определение свободных ресурсов банка на дату рассмотрения кредитныхзаявок на основе нормативов ликвидности.Для регулирования активно - пассивных операций коммерческих банков внастоящеевремяиспользуютсянормативыликвидности,разработанныеЦентральным банком Российской Федерации [128, 132] и обязательные дляисполнения кредитными учреждениями. Расчет нормативов осуществляется впоследний день месяца.Применяемые нормативы и используемые в их расчетах показатели: Н2 мгновенной ликвидности; НЗ - текущей ликвидности; Н4 - долгосрочнойликвидности.Нормативмгновеннойликвидности(Н2)определяетминимальноеотношение суммы высоколиквидных активов к сумме обязательств (пассивов)банка по счетам до востребования:Н2 =ЛамОвм−Овм∗∙ 100% , (норматив Н2 >0,15),(3.1)где: Лам - высоколиквидные активы: наличные в кассе, золото и др.
драгоценныеметаллы; средства на корреспондентских счетах в ЦБ и кредитных организациях;депозиты, размещенные в ЦБ; депозиты в кредитных организациях довостребованияидлярасчетапопластиковымкарточкам;средствадовостребования (в т.ч. средства предоставленные: Минфину, финансовым ивнебюджетным фондам субъектов РФ и органов местной власти; коммерческим инекоммерческим организациям, предприятиям государственной собственности;однодневные кредиты и кредиты в режиме «оверднайт» банкам-нерезидентам из103числа «группы развитых стран», остатки на счетах НОСТРО в этих банках;государственные долговые обязательства, не обремененные обязательствами);Овм - обязательства до востребования: счета клиентов в драгоценныхметаллах; счета ЛОРО кредитных организаций; средства клиентов по брокерскимоперациям; расчеты с Минфином по приобретению ценных бумаг; депозиты банковдо востребования; просроченная задолженность по межбанковским кредитам ЦБ икоммерческих банков; средства на доходных счетах бюджетов всех уровней исчетах бюджетных организаций; остатки средств на счетах других клиентовразличных форм собственности; депозиты до востребования и для расчетов попластиковым карточкам; векселя до востребования; расчеты с бюджетом,внебюджетнымифондами,поставщикамииподрядчиками(до30днейвключительно); расчеты с прочими кредиторами (до 30 дней); средства, списанныесо счетов клиентов, но не проведенные из-за отсутствия средств на этих счетах.Овм∗ - величина минимального совокупного остатка средств по счетамфизических и юридических лиц до востребования.Норматив текущей ликвидности (Н3) определяет минимальное отношениесуммы ликвидных активов банка к сумме обязательств до востребования и срокомисполнения в ближайшие 30 дней:НЗ =ЛатОвт+Овт∗∙ 100% , (норматив Н3>0,5),(3.2)где: Лат – ликвидные активы, которые должны быть получены или могут бытьвостребованы в течение ближайших 30 календарных дней;Овт - средства, привлеченные банком на срок до 30 дней включительно;Овт∗ - величина минимального совокупного остатка средств по счетамфизических и юридических лиц до востребования и со сроком исполненияобязательств в ближайшие 30 календарных дней.Нормативдолгосрочнойликвидности(Н4)определяетминимальнодопустимое отношение задолженности банку свыше 1 года к собственнымсредствам и обязательствам по депозитным счетам, полученным кредитам идругим долговым обязательствам со сроками погашения свыше 1 года:104Н4 =КрдОД+О∗∙ 100% , (норматив Н4 <1,2),(3.3)где: Крд - кредиты с оставшимся сроком размещения свыше 1 года;ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, а также обращающимсяна рынке долговым обязательствам со сроком погашения свыше 1 года;О∗ - величина минимального совокупного остатка средств по счетам сосроком исполнения обязательств до 365 календарных дней.С целью определения объема свободных кредитных ресурсов, которыйможет быть направлен в кредитование при условии обязательного соблюденияперечисленныхнормативов,необходимопровестианализпоказателей,используемых в расчётах.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
