Диссертация (1152347), страница 4
Текст из файла (страница 4)
Наличие «нерентабельных» клиентов,использующих кредитную карту каксредство платежа (погашающихзадолженность в льготный период,хранящих на карте собственныесредства).7. Покрытие точек приёма карт к оплатениже уровня требований клиентов.Threads – УгрозыOpportunities – Возможности1.
Использование новых технологий для1. Увеличение убытков банков отувеличения восприятия безопасности клиентамошеннических операций и каки увеличения количества кредитных карт вследствие снижение прибыльностиобращении (3D-Secure, EMV);розничного банковского бизнеса (Закон2. Перспектива законодательного обязательства№ 161-ФЗ «О НПС»);перечисления заработной платы на2. Перенос платы за услугибанковские карты –> расширение клиентскойинформирования с клиента на банк –базы и средств, привлекаемых на банковскиекак следствие рост расходов банкасчета;3. Развитие технологий подделки чип-карт3. Увеличение срока действия пластиковойи «мобильных банковских» карт.карты путём улучшения качества пластика и всилу конкуренции производителей пластика;4.
Страхование рисков мошенническихопераций по картам.Источник: Составлено авторомПроведенный анализ показывает, что выгоды и риски связаны с обращениемплатежных карт на каждом этапе её жизненного цикла, как для банка, так и длядержателя карты. При этом финансовые выгоды использования платежных карт18превышают возможные финансовые потери от их использования. Это справедливокак для банка, так и для держателя карты.
Доказательство тому – продолжающеесябурное развитие и расширение развитие платежных систем на основе платежныхкарт во всем мире.Как замечалось ранее, для эффективного функционированиясистемыуправления рисками обращения платежной карты (далее - СУР ОПК) необходимаих правильная классификация. Существуют различные варианты определениянабора банковских рисков, связанных с платежными картами. Так, Тулубьев П.А.в своем диссертационным исследовании выделяет два вида банковских рисков,присущих операциям с картами – кредитный риск (включая риск возникновениянеразрешенного овердрафта) и операционный риск.9Гайсина Д.В.
в своем исследовании идентифицирует три группы рисков попластиковым картам – риски мошенничества, административные расходы и рискивторичного воздействия. Гайсина Д.В. использует данную классификацию,основываясь на статистике убытков компании Visa International.10В целях построения системы управления рисками обращения платежныхкарт необходимо не просто описать и классифицировать риски, но сделать это вконтексте принятой в банковской практике типовой классификации банковскихрисков. 11 Так, Банк России выделяет следующие виды базовых банковских рисков: кредитный риск; рыночный риск; операционный риск; риск ликвидности; риск концентрации;Тулубьев П.
А. Развитие потребительского кредитования на основе пластиковых карт вРоссийской Федерации: дис…. канд. эк. наук. – Москва, 2008. – 172 с.10Гайсина Д. В. Моделирование и оценка рисков банковских операций с пластиковыми картами: дис. ... канд. эк. наук - Москва, 2003 - 128 c.11Злизина А.И. Сущность рисков банковских карт платежных систем. Инновации иинвестиции.
– 2014.- № 11.- С. 185-190919 процентный риск.12Каждый из этих рисков может быть методом декомпозиции разделен напрактически бесконечное число составляющих, и банки применяют это приразработке внутренних процедур управления рисками. Несомненно, каждый изперечисленных рисков в разной степени присущ платежным картам в зависимостиот их типа и применим, как к кредитной организации-эмитенту, так и держателюкарты (Таблица 1.4).Таблица 1.4 - Проявления рисков обращения платежных карт для банка идержателяРискКредитныйОперационныйРыночныйЛиквидностиПроявление для банка-эмитентаПроявление для держателя- Убытки ввиду непогашения клиентом(несвоевременного/неполногопогашения) задолженности покредитным картам;- Убытки в результате непогашения(несвоевременного/неполногопогашения) возникшего овердрафта порасчетным (дебетовым) картам;- Технический овердрафт- Мошеннические операции по картамдержателей;- Операционно-технологические ошибки- Потеря собственных средств на карте врезультате неплатежеспособности кредитнойорганизации- Конверсионные потери при расчетах ввалюте по трансграничным трансакциям- Конверсионные потери в результатекурсовой разницы между днем авторизациии клиринга трансакции- Неспособность возврата средств банку изза утраты способности получать доходы;- Неспособность возврата средств банку изза неполного психологического восприятиякарты как денежного эквивалента;- Неспособность возврата средств банку изза возникновения кассовых разрывов(например, вследствие невозможностисовершить необходимую трансакцию иливнести наличные средства по техническимпричинам по вине банка), недоступностисредств на счете в связи с мошенничеством- Возможность массового снятия илиперевода средств клиентами со своихкарточных счетов;- Безакцептное списание Банком Россиисредствсо счета банка в целях погашениярасчетной позиции по картам- Мошеннические операции по картамдержателей при отказе банка в возмещенииУказание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У (ред.
от 03.12.2015) «О требованиях к системеуправления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы». [Электронныйресурс] / Электронная база нормативных документов «КонсультантПлюс».1220Продолжение таблицы 1.4- Страновой риск блокировки операцийпо картам платежными системами, чтоКонцентрациифактически граничит с отзывом лицензиимеждународных платежных систем- Потери от колебаний процентных ставокпо кредитным картам по привлекаемым иПроцентныйразмещаемым ресурсам;- Наличие периода беспроцентногопогашения задолженности- Потеря средств со счетов,сопряженных с карточными, врезультате повышенной концентрациирисков в Интернет-банке-Источник: Составлено авторомГлавное место среди рисков обращения платежных карт занимает кредитныйриск – к нему относятся как риски получения банком убытков в виду непогашенияклиентом (несвоевременного/неполного погашения) задолженности по кредитнымкартам,такирискиубытковврезультатенепогашения(несвоевременного/неполного погашения) возникшего овердрафта по расчетным(дебетовым) картам.
Заметим, что в исследовании Гайсиной Д.В. кредитный рискотнесен к группе рисков от мошенничества, что является верным лишь отчасти.13Конечно, на рынке присутствуют случаи сговора клиента и агента по продажамкредитной карты, фальсификации клиентом документов для подтвержденияисточников дохода и другие недобросовестные умышленные действия. Однакориски мошенничества по картам являются результатами технологическогонесовершенства систем защиты платежных карт и относятся к операционнымрискам, также представляющим собой основную угрозу для участников платежнойсистемы.Истиннымнеплатежеспособностиисточникомпокредитногокредитнымрискаобязательствам,карт,остаютсятоестьфакторынеопределенности – потеря держателем карты здоровья, безработица и др., которыенельзя отнести к мошенническим умышленным действия.Особым специфичным видом кредитного риска по платежным картамявляется риск возникновения технического овердрафта, то есть неразрешенногоЗлизина А.И.
Сущность рисков банковских карт платежных систем. Инновации иинвестиции. – 2014.- № 11.- С. 185-1901321кредитным лимитом и, следовательно, неоднозначно учитываемого в резервах навозможные потери по ссудам.Рыночный риск в отношении платежных карт существует в форме валютногориска. Риск убытков возникает при валютных расчетах по операциям с кредитнымикартами в случае резкого снижения курса валюты карточного счёта с моментарасчетов банка за эту трансакцию до момента погашения задолженности.Валютные риски практически неотъемлемы для платежных карт в России последующим причинам: между моментом списания средств с клиента и расчетами сбанком-эквайером по карте проходит до 30 рабочих дней в соответствии справилами международных платежных систем Visa и MasterCard.14 На территорииРоссийской Федерации большинство счетов, к которым привязаны карты, открытыв рублях.
В случае международной операции в валюте (например, покупка зарубежом или в интернет-магазине) банк конвертирует сумму списания в валютусчета клиента, то есть рубли. Однако большинство зарубежных торговых точек неиспользуют рубли как расчетную валюту ( MasterCard Europe предложил рубль какрасчетную валюту только в 2014 г.) В результате, на день списания с клиента банкиспользует один курс, расчет же может произойти на два дня позже и, в случаеволатильности валютного курса, привести к убыткам.Несомненно, такие убытки являются специфичными для платежных картпроявлениями валютного риска. Следует заметить, что даже для операциивнутрироссийских платежных систем (например, «Мир») данный риск не исчезает,несмотря на снижение его эффекта до минимума.
Причина этому - разрешенные натерритории РФ операции в иностранной валюте на территории магазиновбеспошлинной торговли duty-free в аэропортах.Риск нарушения ликвидности банка – связан с возможностью массовогоснятия или перевода средств клиентами со своих карточных счетов. Особымпроявлением риска концентрации, то есть риска, возникающего в связи сЗлизина А.И. Сущность рисков банковских карт платежных систем.
Инновации иинвестиции. – 2014.- № 11.- С. 185-1901422подверженностью кредитной организации крупным рискам, реализация которыхможет привести к значительным убыткам, способным создать угрозу дляплатежеспособности кредитной организации, является страновой риск блокировкиопераций по картам платежными системами, что фактически граничит с отзывомлицензии международных платежных систем и является особо значимым длябанков, ориентированных на розничный карточный бизнес.Безусловно, наличие в портфеле банка кредитных карт обуславливаетвозникновение процентного риска в силу колебаний процентных ставок покредитным картам по привлекаемым и размещаемым кредитными организациямиресурсам.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
