Диссертация (1152347), страница 28
Текст из файла (страница 28)
В противном случае меройсамострахования риска станет выделение зачисленных сумм в портфель150условныхобязательствкредитногохарактера.Длярасчетанормырезервирования по такому портфелю кредитным организациям следуетиспользовать статистические данные по доле выигрыша в разрезе кодовоспаривания.946. Формированиерезервовпооспариваемымоперациямрекомендовано проводить по разработанным практическим сценарнымсхемам и расчетной формуле, предложенной в ходе исследования: = ∑=0 ∗ ∗ ∗ ∗ (3)Использование категоризации оспариваемых операций по кодуоспаривания (или, как минимум, типу оспаривания) позволяет достичьсущественной разницы в величине суммы резервирования (до 86% висследованномпримереАО«Тинькофф-Банк»)ирекомендуетсякпрактическому внедрению в кредитных организациях – эмитентах иэквайрерах платежных карт.7.
Основу разработанной в диссертации модели управления рискамиобращения платежных карт в банке составила модель управления рискомFERMA, что объясняется универсальностью её применения с учетомнеобходимости соответствия карточного бизнеса в розничном банке какнациональной юрисдикции, так и требованиям платежным систем изначимостью использования методов страхования и самострахования. В ходедостижения цели и задач исследования данная модель была адаптирована ккомплексному управлению непосредственно карточными рисками.Висследованиипредложены9принциповвнедренияифункционирования модели управления рисками платёжных карт. Раскрытиесущности каждого принципа сопровождается механизмами их внедрения.Практические рекомендации для модели составил набор предложенныхЗлизина А.И.
Самострахование риска потерь по оспариваемым карточным трансакциям.Наука и бизнес: Пути развития. – 2015.- № 1.- С. 46-5094151нормативных документов контроля и оценки рисков наряду с разработаннымиалгоритмами и принципами реализации каждого шага модели.8. Выявленные в процессе исследования затруднения в СУР ОПКопределили авторские рекомендации по совершенствованию управлениярисками каждого типа экономического субъекта системы – банков, платежныхсистем, государства, страховых компаний и в результате, опосредованно,держателей карты.
Отказ от толерантности к рискам и штрафам, осознанностьмасштаба последствий карточных рисков, усиление внутренней системы рискменеджмента банков согласно рекомендованной модели и развитиестрахованиякарточныхрисковобеспечатповышениезащищенностидержателей и банков от всех видов риска. Особым преимуществом длямеждународных платежных систем в условиях маркетинговых войн запривлечение клиентов станут глобальные контракты со страховымикомпаниями. Для держателя же наличие бесплатной дополнительной защитыстанет значительным конкурентным преимуществом как в России, так и зарубежом. Совокупность разработанных рекомендаций по совершенствованиюзаконодательства в сфере платежных карт, развитие национальной платежнойсистемы «Мир» и ко-бейджевых программ в рамках сотрудничествамеждународных платежных систем и АО «НСПК» позволит предложитьнаселению конкурентный, защищенный и надежный карточный продукт какбазис социально значимых платежных систем.Полученные в диссертационной работе результаты могут бытьиспользованы не только эмитентами и эквайрерами платежных карт дляминимизации финансовых и репутационных потерь от рисков обращенияплатежных карт и увеличения прибыли карточного портфеля, страховымикомпаниями для развития новых доходных страховых продуктов, но игосударственнымирегуляторамивцеляхповышениязащищенностифункционирования денежного эквивалента в форме платежной карты, а,следовательно, и финансовых потоков в процессе их прозрачного иинтенсивного движения внутри национальной платежной системы России.152СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫНормативно-правовые акты1.Гражданский кодекс РФ (части 1, 2) от 30 ноября 1994 г.
№ 51-ФЗ.[Электронный ресурс] / Электронная база нормативных документов«Консультант +».2.Налоговый кодекс РФ (часть 2) от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ.[Электронный ресурс] / Электронная база нормативных документов«КонсультантПлюс».3.Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ.[Электронный ресурс] / Электронная база нормативных документов«КонсультантПлюс».4.Федеральный закон от 19.07.2009 N 202-ФЗ (ред. от 27.12.2009) "Овнесении изменений в главы 23 и 25 части второй Налогового кодексаРоссийской Федерации и о признании утратившими силу отдельныхположений Федерального закона "О внесении изменений в часть первую,часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельныезаконодательные акты Российской Федерации". [Электронный ресурс] /Электронная база нормативных документов «КонсультантПлюс».5.Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред.
от 29.12.2014) "Онациональной платежной системе". [Электронный ресурс] / Электронная базанормативных документов «КонсультантПлюс».6.Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "Опотребительском кредите (займе)". [Электронный ресурс] / Электронная базанормативных документов «КонсультантПлюс».7.Федеральный закон от 05.05.2014 N 112-ФЗ (ред. от 22.12.2014) "Овнесении изменений в Федеральный закон "О национальной платежнойсистеме" и отдельные законодательные акты Российской Федерации".153[Электронный ресурс] / Электронная база нормативных документов«КонсультантПлюс».8.Федеральный закон от 22.10.2014 N 319-ФЗ "О внесении изменений вотдельные законодательные акты Российской Федерации".
[Электронныйресурс] / Электронная база нормативных документов «КонсультантПлюс».9.Распоряжение Правительства РФ от 15.07.2014 N 1306-р «О согласованиипроекта Указания Банка России "О требованиях к информационнымтехнологиям, используемым операторами услуг платежной инфраструктурыдля целей признания платежной системы национально значимой платежнойсистемой"». [Электронный ресурс] / Электронная база нормативныхдокументов «КонсультантПлюс».10.
Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 4 "Договорыстрахования" (ред. от 18.07.2012) (введен в действие на территорииРоссийской Федерации Приказом Минфина России от 25.11.2011 N 160н)[Электронный ресурс] / Электронная база нормативных документов«КонсультантПлюс».11.Указание Банка России от 24.12.2004 № 1537-У «Об упорядоченииотдельных нормативных актов банка России».
[Электронный ресурс] /Электронная база нормативных документов «КонсультантПлюс».12. Указание Банка России от 02.05.2012 N 2815-У (ред. от 07.06.2013) "Обустановлении значений критериев для признания платежной системызначимой".[Электронныйресурс]/Электроннаябаза нормативныхдокументов «КонсультантПлюс».13. Положение о порядке формирования кредитными организациямирезервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к нейзадолженности (утв.
Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 01.09.2015).[Электронный ресурс] / Электронная база нормативных документов«КонсультантПлюс».14. Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых сих использованием (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П) (ред. от15414.01.2015). [Электронный ресурс] / Электронная база нормативныхдокументов «КонсультантПлюс».15.
Положение о порядке формирования кредитными организациямирезервов на возможные потери (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред.от 01.09.2015). [Электронный ресурс] / Электронная база нормативныхдокументов «КонсультантПлюс».16. Информация Банка России от 30.09.2013 «О признании Платежнойсистемы Виза, Платежной системы "Золотая Корона" и Платежной системы"МастерКард" социально значимыми». [Электронный ресурс] / Электроннаябаза нормативных документов «КонсультантПлюс».17.
Информационное Сообщение Банка России от 02.12.2003 «Платёжныесистемы в России». [Электронный ресурс] // Кодекс – 2017. – Режим доступа:http://docs.cntd.ru/document/901881295?block=37 (дата обращения: 25.02.2017)18. Информация Банка России от 30.09.2013 «О признании Платежнойсистемы Виза, Платежной системы "Золотая Корона" и Платежной системы"МастерКард" социально значимыми».
[Электронный ресурс] / Электроннаябаза нормативных документов «КонсультантПлюс».19. Постановление Президиума Хабаровского Краевого Суда от 7 сентября2015 г. N 44г-62/2015. [Электронный ресурс] / Электронная база нормативныхдокументов «КонсультантПлюс».20. Directive (EU) 2015/2366 of the European Parliament and of the Councilof 25 November 2015 on payment services in the internal market, amendingDirectives 2002/65/EC, 2009/110/EC and 2013/36/EU and Regulation (EU) No1093/2010,andrepealingDirective2007/64/.
[Электронный ресурс]/Официальный сайт портала EUR-Lex (Official Journal of the European Union)–2016.–Режимдоступа:http://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=CELEX:32015L2366&from=EN (дата обращения:15.03.2017)21. Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковскихкарт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их155использованием. (утв. Банком России 09.04.1998 N 23-П) (ред. от 28.04.2004,утратило силу). [Электронный ресурс] / Электронная база нормативныхдокументов «КонсультантПлюс».Диссертации22.
Гайсина, Д. В. Моделирование и оценка рисков банковских операций спластиковыми картами : Диссертация на соискание ученой степени кандидатаэкономических наук: 08.00.10 – Москва, 2003 - 128 c.23. Тулубьев, П. А. Развитие потребительского кредитования на основепластиковых карт в Российской Федерации: Диссертация на соискание ученойстепени кандидата экономических наук: 08.00.10 – Москва, 2008. – 172 с.24. Сафронов,А.И.Особенностиуправленияриском автономныхплатежных систем: Диссертация на соискание ученой степени кандидатаэкономических наук: 08.00.10 – Москва, 2010 - 140 c.25.
Смышляева, А. Н. Комплексная оценка рисков платежных систем:Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук:08.00.10 – Йошкар-Ола, 2012 - 151 c.26. Stefan, Huch. Die Transformation des europäischen Kartengeschäfts.. Dissertation Universität Leipzig, 2013. – Springer Gabler, 2013. - ISBN 978-3-65803165-7 (eBook) – 448 c.Научная и учебная литература27. Алексеенко, В.Б. Основы системного анализа [Электронный ресурс]:учебное пособие/ Алексеенко В.Б., Красавина В.А.— Электрон. текстовыеданные. - М.: Российский университет дружбы народов, 2010. -172 c.28.
Волкова, В. Н., Денисов, А. А. Теория систем и системный анализ / В. Н.Волкова.– СПб. : ЮРАЙТ, 2007. – 464 с.29. Волков, А. А. Управление рисками в коммерческом банке. Практическоеруководство / ред. Е. А. Журко – М. : Омега-Л, 2015 – 156 с.30. Голдовский, И. М. Банковские микропроцессорные карты / И. М.Голдовский – М.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
