Система управления операционным риском в российских коммерческих банках и ее совершенствование (1142739), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

Таким образом, требуется развитие исследований основныхнаправлений регулирования операционного риска и построения СУОР в кредитныхорганизациях.Информационнаябазаисследования-Эмпирическийуровеньнаучногоисследования базируется на статистических данных Банка России, в процессеисследования также использовалась база данных по событиям операционного рискаинформационно – аналитического портала Riskofficer. Кроме того были использованыданные консорциума ORX, аналитические обзоры и рейтинги информационногоагентствакредитныхРосбизнесконсалтинг,организаций,данныепредставляемойофициальнойБанкуРоссии.отчетностиВроссийскихкачествеметодовисследования эмпирических данных использовались наблюдение и измерение.Систематизация, агрегация и анализ полученных данных проводились с помощьювозможностей MS Excel.Методы исследования - Теоретическим базисом проведенного исследованияявляются труды отечественных и зарубежных ученых в области проблем управления7операционным риском в кредитных организациях, как на государственном уровне, так ив рамках деятельности отдельных кредитных институтов.

Обработка и систематизацияданных эмпирического уровня включает использование: анализа и синтеза, методовиндукции и дедукции, систематизации и классификации. Анализ элементов системыуправления операционным риском обеспечивает проведенный на его базе синтезполученныхданных,состоящийвсоединенииивоспроизведениисвязейпроанализированных элементов, компонентов изучаемого явления. Методы индукции идедукции используются в целях обработки данных эмпирического уровня, методысистематизации – в целях приведения всех элементов и факторов в единую систему.Классификация используется в целях распределения элементов системы управленияоперационным риском по классам.

В рамках общей методологии была использованадиалектическая методология. Операционные риски и их эволюция рассматриваются врамках совокупной системы риск – менеджмента банка, во взаимосвязи с прочимирисками. На уровне частной методологии, представляющей собой реализациюпринциповобщейисследования,методологиииспользуетсяприменительнопринципкдетерминизма,специфическомуотражающийсявобъектуанализетраекторий развития операционного риска в зависимости от источников, типов,объектов риска.

Кроме того в процессе исследования используется системный подход,предусматривающий разработку обобщенной модели СУОР с построением логико –методологического описания функционирования и поведения объектов системы.Цель исследования состоит в теоретическом обосновании комплекса научнометодических положений, положенных в основу развития системы управленияоперационным риском в российских коммерческих банках, разработке методическихрекомендаций ее формирования с учетом особенностей и масштабов деятельностибанков, оценке эффективности системы управления.Реализация поставленной цели обусловила необходимость решения следующихосновных задач исследования: Уточнить определение операционного риска, его содержание и критерииклассификации; Исследовать структуру системы управления операционным риском, выделить ееэлементы;8 Выявить основные проблемы управления операционным риском, соблюдаяинтересы стейкхолдеров, и разработать комплекс методических рекомендаций попостроению системы управления операционным риском с учетом особенностейсредних и малых банков; Определитьсовокупностькритериевипоказателейкачественнойиколичественной оценки операционного риска; Сформулировать рекомендации по организации процесса агрегации данных, атакже определить перечень необходимой отчетности, формируемой в процессеуправления операционным риском в средних и малых банках; Установить оптимальный для деятельности средних и малых банков способоценки и прогнозирования уровня операционного риска с учетом примененияпроцедур стресс- и бэк - тестирования полученных результатов; Определить способ оценки эффективности системы управления операционнымриском в средних и малых банках.Объект и предмет исследования.

Объектом исследования является системауправления операционным риском, особенности ее построения и оценки для группымалых и средних российских банков, а предметом - теоретические и методическиевопросы управления операционным риском и направления его совершенствования.Областьисследования-Содержаниедиссертационногоисследованиясоответствует пп. 10.12 «Совершенствование системы управления рисками российскихбанков» Паспорта специальности 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит(экономические науки).Научная новизна исследования состоит в теоретическом обосновании построениясистемы управления операционным риском, определении ее особенностей для среднихи малых банков, а также разработке методических рекомендаций, и критериев оценкиее эффективности.Результаты исследования, составляющие научную новизну, состоят в следующем:1.

Разработаны теоретические и методические рекомендации построения системыуправления операционным риском:1.1. Расширено определение операционного риска, уточнена его структура(предусматривающая основной и дополнительный уровни), дополнены критерииклассификации операционного риска;91.2. С учетом системного подхода к управлению операционным риском, в основукоторого положены принципы управления, выделены основные элементы системы, ккоторым относятся: функциональный (идентификация риска, мониторинг и его оценка);организационный(иерархическивыстроеннаяцепочкаответственныхлиц,необходимые средства управления и информационное обеспечение); регулирующий(внутренниеивнешниеисточникирегулированиясистемыуправления);результирующий (включает 3-х уровневую систему минимизация риска, контрольриска, критерии оценки эффективности управления, мероприятия по тактическому истратегическому планированию); системообразующий (принципы построения системы,обеспечивающие надлежащий уровень корпоративной культуры).1.3.

С учетом конфигурации проблематики управления операционным риском всреднихималыхбанках,разработанасистемамероприятий,позволяющихусовершенствовать систему управления операционным риском, в разрезе каждого ееэлемента на тактическом уровне.2. Разработана модель оценки операционного риска для средних и малых банков,включающая показатели эффективности управления, базирующиеся на:2.1. Комплексе критериев и показателей качественной и количественной оценкириска и их лимитов, ранжированных по категориям, характеризующим степеньподверженности риску, а также системе внутренних и внешних индикаторов раннегообнаружения событий операционного риска;2.2. Алгоритмах агрегации информации по событиям риска (с учетом требований ких точности, комплексности, адаптивности, объективности, периодичности и т.п.), атакжеразработаннойсистемеотчетности(включающейхарактеристикиколичественной, качественной, итоговой оценки, оценки эффективности системыуправления операционным риском, а также плана корректирующих мероприятий);2.3.

Порядкеоценкиипрогнозированияуровняоперационногорискасиспользованием «карт риска» и метода «внутренней оценки» с применениеминструментов стресс-тестирования (позволяющих оценить степень подверженностибанковских процессов заданным сценариям риска) и бэк-тестирования (позволяющегоосуществить валидацию прогнозных оценок);102.4. Агрегированном показателе оценки эффективности системы управленияоперационным риском в средних и малых банках, учитывающем степень соответствияпринципам управления, лимитам, ранжированным по уровню риска.Теоретическая значимость заключается в том, что основные выводы иположениядиссертацииразвиваюттеоретико-методологическуюбазусистемыуправления операционным риском в коммерческих банках, учитывают ее спецификудля группы малых и средних банков путем систематизации и обобщения подходов,раскрывающих понятие «операционный риск», «система управления операционнымриском», и ее структуру, разработку дополнительных критериев классификациисобытийоперационногориска,атакжеагрегированногопоказателяоценкиэффективности функционирования системы, в том числе, критериев соответствияпринципам СУОР.Практическая значимость исследования.

Результаты исследования нацелены наширокое практическое использование в деятельности коммерческих банков, а также вучебном процессе. Самостоятельную практическую значимость имеют следующиеаспекты:Предложенные уровни классификации операционного риска могут найтиприменение при количественной и качественной оценке его уровня в управленческих инадзорных целях;Разработанная матрица решений, позволяющая усовершенствовать системууправления операционным риском, в разрезе каждого ее элемента с учетом спецификидеятельности средних и малых банков, может использоваться как ориентир присоставлении и оценке внутренних процедур банка по организации СУОР;Предложенная модель оценки операционного риска, с учетом комбинации картриска и прогнозирования событий риска на основе внутреннего распределения потерь,может быть использована в банковской практике для любых бизнес – линий при оценкецелесообразности внедрения новых продуктов и услуг, при определении уровнякапитала резервируемого под операционный риск, а также для наглядного выявлениязон концентрации риска;11Сформулированная система принципов управления операционным риском(включающая принципы эффективного функционирования СУОР, принципы агрегацииданных и защиты информации), а также критерии эффективности СУОР и оценкисоответствия принципам управления операционным риском в средних и малых банках,позволяющие выявить слабые места существующей системы управления, пригодны длянепосредственного внедрения в банковскую практику.Помимо этого, результаты исследования могут быть использованы в рамкахучебного процесса по дисциплинам «Банковские дело», «Организация деятельностикоммерческогобанка»,«Банковскийменеджмент»,«Риск-менеджментвкоммерческом банке», «Риски банковской деятельности».Апробация и внедрение результатов исследования – Основные положениядиссертационной работы докладывались и получили одобрение на различных научныхмероприятиях, в том числе: на IX, X международных научно – практических семинарах«Проблемы трансформации современной российской экономики: теория и практикаорганизации и обеспечения управления» (Москва, МЭСИ, 26-28 февраля 2011г., 26-28февраля 2012г.); на VI международной научно-практической конференции «Интеграциянауки и практики как механизм эффективного развития современного общества»(Москва, науч.- инф.

Характеристики

Список файлов диссертации