Единое платежное пространство зоны Евро - вопросы реализации и возможности интеграции с Россией (1142345), страница 23
Текст из файла (страница 23)
Равновесная ставка может варьироваться взависимостиотвидаосновнойдеятельностипредприятий,тоесть,видеализированной модели ставка должна быть рассчитана для каждой отраслиторговли и обслуживания.Недостаток теста туриста заключается в отсутствии дифференциации ставокмежбанковской комиссии, определенных с его использованием, по кредитным идебетовым картам.Тест туриста с использованием данной модели был проведен в Польше в2014 году для оценки эффективной ставки межбанковской комиссии [97].Эффективная ставка межбанковской комиссии определена как ставка, которая134будет способствовать расширению сети приема карточных платежей, и котораябудет установлена на таком уровне, при котором торговцу безразлично,совершается ли платеж с использованием наличных или по карте.Результатыосновываютсянавыборкеиз1000торгово-сервисныхпредприятий различного размера и различных отраслей торговли.
Даннуювыборку можно считать репрезентативной на национальном уровне. Первичныеданные собраны с использованием анонимного анкетирования. Опросный листсодержит около 100 вопросов. В сборе данных и формировании результатовисследования принимали участие следующие организации:Фонд развития безналичных платежей в Польше (Foundation ForDevelopment of Cashless Payments in Poland – FROB);Национальный банк Польши;Варшавский университет.Средний уровень межбанковской комиссии в Польше на моментпроведения опроса составлял 1,55% [97, p. 36]. Целесообразность использованиярезультатов исследования подтверждается тем, что в 2014 году максимальныеставки многосторонней межбанковской комиссии в Польше были директивноустановлены на уровне близком к равновесному уровню, определенному втекущем исследовании: фактические ставки в Польше – 0,5%, расчетные ставки –0,46%.В исследовании были оценены затраты на обработку наличности и карт, вразрезе следующих групп: постоянные затраты; затраты, зависящие от количестватранзакций; затраты, зависящие от объема (суммы) транзакций.
В таблице 3.6представлены статьи затрат на обработку платежей с использованием карт и сиспользованием наличности в разрезе данных групп.135Таблица 3.6 - Структура затрат торгово-сервисных предприятий на обработкуплатежей с использованием наличности и картЗатраты на обработку транзакций сЗатраты на обработку транзакций сиспользованием наличностииспользованием картПостоянные затратыМонетизация части затрат времени наМонетизация части затрат времени наобслуживание наличности (подготовкаобслуживаниеплатежейпокартамналичностидляинкассации,сверка(обслуживаниеконтрольно-кассовойостатковвкассе,обслуживаниетехники, взаимодействие с эквайером) –контрольно-кассовой техники) – затратызатраты бэк-офиса.бэк-офиса.Стоимостьвнесенияналичностина Аренда/покупка платежных терминалов,банковскийсчет,стоимостьснятия фиксированные затраты на авторизациюналичности с банковского счета.платежей.Переменные затраты, зависящие от количества транзакцийМонетизация затрат времени кассиров на Монетизация затрат времени кассиров наобработку платежей – затраты фронт-офиса.
обработку платежей – затраты фронт-офиса.Монетизация части затрат времени наобслуживание платежей по картам (сверкаплатежей, верификация ошибок и сбоев,решение по ситуациям отзывов платежей вмомент или после совершения оплаты) –затраты бэк-офиса.Инкассация (перевозка наличности в Фиксированная составляющая торговойбронированных машинах).уступки.Переменные затраты, зависящие от количества и объема транзакцийМонетизациячастизатратвремениобслуживанияналичности(подсчетПеременнаясоставляющаяторговойналичности,проверкананаличиеуступки.поддельных денежных знаков, сортировка,размен купюр) – затраты бэк-офиса.Источник: составлено автором на основе источника [97, p.
20-31].Исходяизпостроенноймоделиоценкиставкимногостороннеймежбанковской комиссии с использованием теста туриста, группа затрат«Переменные затраты, зависящие от количества транзакций» в расчете наколичество сделок за период определяет значение коэффициентов,,агруппа затрат «Переменные затраты, зависящие от количества и объематранзакций» в расчете на совокупный объем сделок определяет значениякоэффициентов,.136На практике получению фактических количественных данных по статьямзатрат должен предшествовать качественный анализ значимости отдельных затрати анализ перечня затрат на основе заполненного респондентами открытого спискаиздержек, связанных с обработкой платежей. При этом получение численныхзначенийотдельныхстатейзатратдостаточнозатруднительновсилуневозможности их выделения из совокупных затрат.
В этой связи в базовомсценарии было рассмотрено следующее распределение переменных затрат бэкофиса и фронт-офиса, зависящих от количества и стоимости транзакций: 50% затрат бэк-офиса на обработку карт отнесены к постоянным затратам,50% затрат – к переменным затратам, зависящим от количества транзакций; 30% затрат на обработку наличности отнесены к постоянным затратам, 70%затрат бэк-офиса на обработку наличности включаются в переменныезатраты, зависящие от стоимости транзакций; 100% затрат фронт-офиса на обработку наличности и карт включены всостав переменных затрат, зависящих от количества транзакций.П р и м е ч а н и е - Распределение затрат получено путем анкетирования торговосервисных предприятий.В соответствии с данными предположениями были рассчитаны значенияпеременных издержек, зависящих от количества транзакций, и издержек,зависящих от объема транзакций. Значения указанных издержек на обработкуплатежей с оплатой наличными и банковскими представлены в таблице 3.7.Таблица 3.7 - Значения переменных издержекСтатья затратНаличностьСредний размер платежа, евро6,89Переменные издержки, зависящие от количества0,15транзакций, евро в расчете на транзакциюПеременныеиздержки,зависящиеотобъема0,0058транзакций, % в расчете на евроИсточник: составлено автором на основе источника [97, p.
24-31].Карты20,240,250,0027В результате получаем функции предельных затрат (3.6), (3.7) и уравнениеравновесной ставки межбанковской комиссии (3.8):,( 3.6)137,(3.7),(3.8)где V – сумма транзакции.Данныерассмотренногоисследованияопределениявеличинымежбанковской комиссии в Польше частично можно применить для оценкиравновесных ставок межбанковской комиссии в России. Данная возможностьобусловлена тем фактом, что по экономической конъюнктуре и уровнюпроникновения карточных платежей на рынке розничных платежей Россия имеетсходство с Польшей.
Сравнение ключевых показателей в России, Польше и ЕС вцелом, характеризующих данные факторы, представлено в таблице 3.8.Таблица 3.8 - Сравнение показателей, характеризующих экономическуюконъюнктуру и проникновение карт на рынке розничных платежейПоказательРоссияПольшаЕСВВП на душу населения в 2013 году, евро19 37910 97028 632Количество банкоматов на 1 млн. граждан, шт.,1 3164918562013 годКоличество терминалов оплаты на 1 млн.
граждан,6 7289 83717 870тыс. шт. в 2013 годуКоличество выпущенных карт, млн. шт. в 201324971701годуКоличество карт на душу населения, шт. в 20131,70,922,09годуДоля безналичных платежей, % от совокупногоНет3141объема розничных платежей в 2013 годуданныхКоличество платежей в год с использованием карт31,931,679в расчете на душу населения, ед. в 2012 годуСредний размер внутренней ставкимежбанковской комиссии в 2011 году - Visa,1,301,600,72кредитные карты, % от размера платежаСредний размер внутренней ставкимежбанковской комиссии в 2011 году - MasterCard,1,371,500,89кредитные карты, % от размера платежаИсточник: составлено автором по данным [48, с.9-10; 82; 84; 92; 100; 112; 125; 134].Используемизвестныеданныеороссийскихторгово-сервисныхпредприятиях, чтобы скорректировать коэффициенты функций предельныхзатрат, полученных в польском исследовании, для оценки равновесной ставкимежбанковской комиссии в России.138П р и м е ч а н и е – Свободный член – коэффициент альфа (α), коэффициент припеременной V – коэффициент бетта (β).Коэффициенты альфа в уравнениях корректируются на величину почасовойставки оплаты труда кассиров (фронт-офис), которая, по данным польскогоисследования, составляет 73% от размера затрат, зависящих от количествасовершаемых платежей.
Корректировки к коэффициенту альфа в функциипредельных затрат при обработке платежей с использованием наличностиприведены в таблице 3.9. При этом зависимость между затратами фронт-офиса ивеличиной коэффициента линейная.Таблица 3.9 - Корректировки к коэффициенту альфа в функции предельных затратпри обработке платежей с использованием наличностиИсточникданныхДанныеисследованияразмерамежбанковскойкомиссии вПольшеДанные поРоссииПараметрЗначениеАльфаДолязатратфронт-офиса(работакассиров) в объеме затрат, зависящих отколичества совершаемых транзакций, %Средняя почасовая зарплата кассира, евров часСредняя месячная зарплата кассира, руб.в месяцКурс рубля по отношению к евро, руб.Средняя почасовая зарплата кассира, евров час0,15Методикарасчета(1)73(2)2,56(3)23 926(4)42,4(5)3,21(6)=(4)/(5)/22/80,18(7)=(1)*[1(2)]+(1)*(2)*[(6)/(3)]АльфаИсточник: составлено автором по данным [67; 97, р.
24].Коэффициент альфа в функции предельных затрат по платежам сиспользованием карт помимо затрат фронт-офиса зависит также от размерасреднего платежа по карте, который в России больше, чем в Польше. Зависимостькоэффициента от размера среднего платежа по карте линейная. Расчеткоэффициента альфа представлен в таблице 3.10.139Таблица 3.10 - Корректировки к коэффициенту альфа в функции предельныхзатрат при обработке платежей с использованием картИсточникданныхДанныеисследованияразмерамежбанковскойкомиссии вПольшеДанные поРоссииПараметрЗначениеАльфаДоля затрат фронт-офиса (работа кассиров)в объеме затрат, зависящих от количествасовершаемых транзакций (в %)Средний платеж по карте, евроСредняя почасовая зарплата кассира, евро вчасСредняя почасовая зарплата кассира, евро вчасСредний платеж по карте, евро0,25Методикарасчета(1)73(2)20,24(3)2,56(4)3,21(5)28,29(6)Альфа0,21(7)=[(1)*[1(2)]+(1)*(2)*[(5)/(4)]]*(3)/(6)Источник: составлено автором по материалам источников [97, р.24; 125]Коэффициент бетта в функции предельных затрат определяется как доляэквайера в величине торговой уступки.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
