Взаимодействие систем контроля банков и заемщиков в кредитных процессах (1142184), страница 4
Текст из файла (страница 4)
Уфа,Ассоциация российских банков Ассоциация кредитных и финансовыхорганизаций Р. Башкортостан, 15–16 октября 2015 г.); на научно-практическойконференции «Банки. Процессы. Стандарты. Качество» (г. Уфа, Ассоциацияроссийских банков,Ассоциация кредитных и финансовых организаций Р.Башкортостан, 6–8 февраля 2008 г.; 21–23 марта 2013 г., 20–21 марта 2014 г.), намеждународномбизнес-семинареАссоциациироссийскихбанков«Международный опыт применения Базельского соглашения» (г. Цюрих,Швейцария, IEFC, 11–14 ноября 2012 г.), на международной научнопрактической конференции памяти С.Б.Барнгольцразвитииинформационно-аналитического«Новые тенденции вобеспеченияиконтрольныхпроцессов в современной экономике (Москва, Финансовый университет, 11–12декабря 2014 г.), на конференции «Управленческие науки в современнойРоссии» (Москва, Финансовый университет, 21 ноября 2013 г.).Результаты, подтверждающие научную и практическую значимостьдиссертации, представленные теоретическими публикациями и практикоориентированными авторскими методическими разработками, используются вкредитных организациях, научно-исследовательских работах (НИР) и учебномпроцессеприподготовкестудентовмагистратурыибакалавриатаФинуниверситета, что подтверждено соответствующими документами.Основныерезультатыисследованиявнедренывпрактическуюдеятельность профильных подразделений ряда кредитных организаций.АО«Россельхозбанк»используетвпрактическойдеятельностиконцепцию гармонизации систем контроля банка и заемщика при построенииконтроля и аудита.
По материалам исследования внедрены подходы,21позволяющие оптимизировать внутренний контроль подпроцесса мониторинга,что существенно повысило показатели качества контроля и аудита кредитногопроцесса банка. Эффективному функционированию внутреннего контроля вкредитной организации способствуют выводы и основные положениядиссертации, применяемые в практической работе Службы внутреннего аудитаАО «Россельхозбанк».Ряд разработанных подходов используется в практической деятельностиПАО «БИНБАНК» при разработке методических рекомендаций системывнутреннего контроля и управления рисками.
По материалам исследованиявнедрены предложения по совершенствованию процесса мониторинга и оценкиклиента на основе разработанного соискателем стандарта качества системывнутреннего контроля заемщиков, что повышает эффективность внутреннейсистемы контроля в банке. Основные положения и выводы, используются впрактической работе Службы внутреннего контроля ПАО «БИНБАНК» испособствуют эффективному построению внутрибанковского контроля.АО «АЛЬФА-БАНК» применяет ряд разработок в практическойдеятельности управления по внедрению стандартов Базельского комитетадирекции по управлению рисками АО «АЛЬФА-БАНК». В частности,используется инвариантная оценка заемщика с привязкой к определенному видукредита, позволяющая совершенствовать контроль кредитного процесса врамках разработки концепции трех линий защиты.Поматериаламисследованиявнедреныподходы,позволяющиеиспользовать стандарты качества деятельности кредитных организаций,разработанные в Ассоциации российских банков и дополненные сравнительныманализом, увязанным со спецификой видов кредитов при проведении валидациикредитного процесса и построении контрольных процедур.
Выводы и основныеположения, представленные, используются в практической работе управленияпо внедрению стандартов Базельского комитета дирекции по управлению22рисками АО «АЛЬФА-БАНК» и способствуют эффективности построениявнутреннего аудита и контроля в банке в рамках требований законодательстваБанка России к системам управления рисками и капиталом банка в целом ислужбы управления рисками в частности, изложенных в Указании Банка России№ 3624-У от 15.04.2015 г.Ассоциацией российских банков (АРБ) используется ряд разработанныхпредложений и направлений в практической деятельности, в частности, приразработке методических рекомендаций для кредитных организаций.Поматериалам исследованиявнедреныразработкипонаучно-методологическому обоснованию построения стандартов качества АРБ поосновным направлениям банковской деятельности и конкретным стандартамкачества: организации внутреннего аудита, управления кредитным риском,операционным риском, реструктуризации задолженности физических лиц.Выводы и основные положения соискателя используются в практическойработе Ассоциации российских банков и способствуют эффективномупостроению методологической и аналитической базы КоординационногокомитетаАРБпостандартамкачествабанковскойдеятельностииАналитического департамента АРБ.Разработки по модификации и повышению эффективности бизнесмодели коммерческого банка способствовали формированию методическихрекомендаций совершенствования контрольных процессов банков и заёмщиковв ходе кредитования, а предложения по повышению результативностиконтрольных процессов легли в основу поведенческой модели деятельностималых и средних кредитных организаций, ориентированных на поддержание иускоренное развитие инновационного малого бизнеса, что было использованопри выполнении научно-исследовательской работы по теме: «Управленческиеинструменты модификации моделей ведения малого и среднего банковскогобизнеса» в рамках государственного задания Финансового университета на 201323год и плановый период 2014 и 2015 годов (утверждено ЗаместителемПредседателя Правительства Российской Федерации 09.02.2013г.№ 574п-П17.Заказчик – ФГОБУ ВО «Финансовый университет при ПравительствеРоссийской Федерации».
Государственная регистрация отчёта №01201363541).Кафедра «Аудит и контроль» Финуниверситета использует материалыдиссертации в процессе преподавания учебных дисциплин «Внутренний аудит»,«Корпоративный финансовый контроль», «Аудит внешнеторговых сделок».Публикации.Основныерезультатынаучногоисследованияопубликованы в 31 работе общим объёмом 67,48 п.л., (авторский объем53,88 п.л.), в том числе две авторские монографии объёмом 23,0 п.л., однойколлективной монографии общим объёмом 14,5 п.л.
(авторский объем 6,8 п.л.) и16 статьях авторским объемом 15,58 п.л., опубликованных в рецензируемыхнаучных изданиях, определенных ВАК при Минобрнауки России.Структура диссертации. Диссертация включает введение, пять глав,пятнадцать параграфов, заключение, список литературы из 235 наименований и4 приложения. Текст диссертации изложен на 378 страницах текста,проиллюстрирован 24 рисунками, 23 таблицами.24ГЛАВА 1ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СРЕДЫ КОНТРОЛЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ВИННОВАЦИОННОЙ ЭКОНОМИКЕ1.1 Роль кредитных организаций в формировании условий контрольнойсреды процессов кредитованияУскорение темпов развития экономики, как вызов времени, определяютнеобходимость взаимодействия экономических субъектов реального сектораэкономики с кредитными организациями.
При этом ориентация на развитиенаукоемких отраслей с инновационной продукцией существенно меняет условиепривлечения заёмных средств, в частности, предполагает использование иныхкритериев оценки заёмщика, последовательно переходя от оценки сложившегосяфинансового состояния организации к потенциальным возможностям егоразвития, которые могу быть сформулированы в стратегии. При этомхарактерно, что цикл разработки инноваций в ряде отраслей превышает среднийсложившейся в России период кредитования и требует более длинных сроковзаимствования.
Что предполагает изменение всей контрольной среды как узаёмщика, так и у банка, распространение её на весь жизненный цикл кредитногопроцесса и согласование основных критериев оценки исполнения кредитныхобязательств сторонами сделки. Кроме того, инновационные разработки связаныс существенным технологическим риском и, следовательно, предполагаютповышенное внимание банка к определению дифференцированных условийпредоставления кредита. Масштабность капитальных вложений при реализациикрупных инновационных проектов, сопровождающихся созданием новыхэкономических объектов, требует существенных инвестиций, что вызываетнеобходимость сотрудничества кредитных организаций между собой, в рамкахсиндицированного кредитования и также влияет на изменение методов контроля25и контрольной среды. Эти тенденции всё ярче проявляются в экономике России,особенно в свете необходимости её реструктуризации.
В настоящих условияхпредприятияиспытываютнехваткусредств,чтоактивизируетихсотрудничество с кредитными организациями. В этой связи банковская системаРоссии постоянно реформируется с целью обеспечения адекватности вызовамновых этапов и потребностей экономического развития. При формированиигосударственного бюджета предусматривается достаточный объём средств дляразвития ведущих отраслей производства и решения социальных задач, но приэтом принимаются меры по активизации кредитной политики страны. Этопредполагает усиление внимания банков к контролю не только за финансовымсостоянием заёмщика, но и за уровнем эффективности использованияпривлеченных ресурсов, что выдвигает новые требования к контрольной средекредитных организаций и должно найти отражение в кредитной политикестраны.Кредитнаяполитикагосударстваявляетсяоднимизключевыхориентиров, определяющих достижение экономических целей развития страны,и включает в себя несколько составляющих, в частности, кредитно-денежнуюполитику, бюджетную политику (заимствования на внешних и внутреннихрынках), систему налогообложения.
Ее направлениями традиционно являетсярегулирование: учетной ставки центрального банка и норм обязательногорезервирования; операций на открытом рынке. Таким образом, объектомрегулирования является кредитная система страны, через которую государствореализует положения политики.Анализ сферы регулирования банковского кредитования позволяетутверждать, что государство реализует политику в области кредитования нетолько через Банк России, но и через отдельные субъекты. К их числу можноотнести деятельность таких государственных корпораций, как Внешэкономбанк,Агентство по страхованию вкладов, Агентство по ипотечному и жилищному26кредитованию.Преобладание государственного надзора и регулирования кредитнойдеятельности коммерческих банков не исключает возможности установлениякорпоративных требований к качеству кредитной деятельности, не заменяяпринципов государственного регулирования данной сферой.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
