6 Пояснительная записка 1 (1209763), страница 5

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

Формула для расчета отплаты труда по тарифу:

Опл_тр1 = V_тр1 x t_ст. (3.1)

Оплата труда по тарифу (Опл_тр1) составит:

Опл_тр1 = 696 x 1000 = 696000 руб.

Суммы отчислений в социальные фонды в 2017 году составляют:

А) Пенсионный фонд – 22%.

Б) Фонд социального страхование – 2,9%.

В) Фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%.

Формула для расчета отчислений в социальные фонды:

. (3.2)

Сумма отчислений в социальные фонды (Отч_р1) составит:

Формула для расчета общей суммы затрат на разработку программы:

∑S_рзб = Отч_р1 + Опл_тр1. (3.3)

Общая сумма затрат на разработку программы (∑S_рзб) составит:

∑S_рзб = 696000 + 208800 = 904800 руб.

3.2.2 Единовременные материальные затраты

Для определения материальных затрат создадим таблицу 3.2 и запишем в нее данные.

Таблица 3.2 – Материальные затраты

Общая сумма материальных затрат составляет К = 152500 руб.

Для функционирования программного продукта необходимо наличие специальных технических средств: сервер, специальное программное обеспечение, сопутствующая периферия, доступ в интернет.

Создадим таблицу 3.3 и занесём в неё данные о необходимых технических средствах и их стоимости.

Таблица 3.3 – Специальные технические средства

Общая сумма специальных технических средств составляет С_спец = 313000 руб.

3.2.3 Расходы на электроэнергию

Энергетические затраты состоят из затрат на освещение помещения, а также затрат энергии для работы компьютера.

Цена одного кВт*ч электроэнергии Ц = 3,40 руб.

Энергетические затраты на работу ЭВМ определим по формуле:

Т_эф*эвм = Т_кал – Т_п.пр., (3.4)

где Т_кал = 636 часов – календарное время работы за период;

Т_п.пр = 20 часов – время планово-профилактических работ;

Расход электроэнергии при работе ЭВМ (Т_эф*эвм) составит:

Т_эф*эвм = 636 – 20 = 616 часов.

Расход электроэнергии при работе принтеров возьмём следующие: Т_{эф*пр.стр.} = 8 часов; Т_{эф*пр.лаз.} = 8 часов.

Для определения расходов создадим таблицу 3.4

Таблица 3.4 – Расход электроэнергии

Формула расходов на электроэнергию при работе на ЭВМ и принтерах:

Э_к = (Т_эф*эвм х Р_эвм х 3 + Т_{эф*пр.стр.} х Р _пр.стр. + Т_{эф*пр.лаз.} х Р _пр.лаз) х Ц. (3.5)

Расходы на электроэнергию при работе на ЭВМ и принтерах (Э_к) составят:

Э_к = (616 х 0,180 х 3 + 8 х 0,150 + 8 х 0,120) х 3,4 = 1138,32 руб.

3.2.4 Расчет накладных расходов

Освещение помещения осуществлялось тремя настольными светильниками, мощностью Р₁ = 24 Вт каждый (24 х 3) и тремя двойными потолочными светильниками, мощность Р₂ = 18 Вт каждый (6 х 18).

Расходование электроэнергии на освещение за всё время разработки можно вычислить по формуле:

Р_о = (Т_эф*эвм х (Р₁ х 3 + 6 х Р₂)). (3.6)

Расходование электроэнергии на освещение помещения за всё время разработки (Р_о) составило:

Р_о = (616 х (0,024 х 3 + 6 х 0,018)) = 110,88 кВт.

Формула расходов на электроэнергию при освещении помещения:

Э_о = Р_о х Ц. (3.7)

При цене Ц = 3,40 руб. за один кВт*ч, получаем затраты (Э_о):

Э_о = 110,88 х 3,40 = 376,992 руб.

Рассчитаем общие энергетические затраты по формуле:

Э_общ = Э_о х Э_к. (3.8)

Общие энергетические затраты (Э_общ) составят:

Э_общ = 376,992 + 1138,32 = 1515,312 руб.

3.2.5 Затраты на обучение персонала

Для использования полного функционала программы и бесперебойного обучения и проверки знаний работников, необходимо провести инструктаж и обучение персонала, ответственного за реализацию программы обучения.

Трудоёмкость данной работы составляет V_тр2 = 20 часов. Руководителем этой работы является один человек - ведущий разработчик, с часовой тарифной ставкой t_ст = 1000 руб./ч.

Формула для расчета отплаты труда по тарифу:

Опл_тр2 = V_тр2 x t_ст. (3.9)

Оплата труда по тарифу (Опл_тр2) составит:

Опл_тр2 = 20 x 1000 = 20000 руб.

Формула для расчета отчислений в социальные фонды:

. (3.10)

Отчисления в социальные фонды составят:

Формула для расчета общей суммы затрат на обучение персонала:

∑S_обч = Отч_р2 + Опл_тр2. (3.11)

Общая сумма затрат на производство десяти курсов составит:

∑S_обч = 20000 + 6000 = 26000 руб.

3.2.6 Затраты на разработку курсов

Разработка электронных и мультимедийных курсов повышает уровень и качество материала, предоставляемого обучающимся. Использование современных технологий позволяет легче усвоить образовательную программу и повысить, в целом, заинтересованность в знаниях и повышении квалификации у работников.

Для создания наиболее качественных и современных мультимедиа материалов и интерактивных курсов, необходимо прибегнуть к помощи сторонних организаций, специализирующихся на этой деятельности.

Допустим, что организации необходимо разработать 10 курсов, для различных направлений и квалификации.

Подсчитаем затраты. На создании 10 курсов будут задействованы V_спц = 3 специалиста, с часовой тарифной ставкой t_ст-спц = 2000 руб./час. Для разработки одного курса каждому специалисту необходимо t_спц = 40 часов.

Рассчитаем общие затраты на разработку одного курса по формуле:

Опл_спец = t_ст-спц х t_спц х V_спц. (3.12)

Общие затраты на разработку одного курса (Опл_спец) составят:

Опл_спец = 2000 х 40 х 3 = 240000 руб.

Формула для расчета отчислений в социальные фонды:

(3.13)

Сумма отчислений в социальные фонды ( ) составит:

Формула для расчета общей суммы затрат на производство одного курса:

∑S_крс = Отч_спец + Опл_спец. (3.14)

Общая сумма затрат на производство одного курса (∑S_крс) составит:

∑S_крс = 72000 + 240000 = 312000 руб.

Рассчитаем общие затраты на разработку десяти курсов по формуле:

Опл_спец = t_ст-спц х t_спц х V_спц х 10. (3.15)

Общие затраты на разработку десяти курсов (Опл_спец) составят:

Опл_спец = 2000 х 40 х 3 х 10 = 2400000 руб.

Формула для расчета отчислений в социальные фонды:

. (3.16)

Сумма отчислений в социальные фонды ( ) составит:

Формула для расчета общей суммы затрат на производство десяти курсов:

∑S_крс = Отч_спец + Опл_спец. (3.17)

Общая сумма затрат на производство десяти курсов (∑S_крс) составит:

∑S_крс = 720000 + 2400000 = 3120000 руб.

3.2.7 Обоснование величины единовременных затрат

Общий итог ∑З_рзб затрат на разработку и внедрение складывается из расчета общей оплаты труда за разработку программы (∑S_рзб), капитальных вложений (К), общих энергетических затрат (Э_общ), затрат на внедрение программного продукта (С_спец), общих затрат на обучение персонала (∑S_обч), общей суммы затрат на производство десяти курсов (∑S_крс)_.

Общую сумму всех затрат на разработку можно рассчитать по формуле:

∑З_рзб = ∑S_рзб + К + Э_общ + С_спец + ∑S_обч + ∑S_крс. (3.18)

Общая сумма всех затрат на разработку будет равна:

∑З_рзб = 904800 + 152500 + 1515,312 + 313000 + 26000 + 3120000 =

= 4517815,312 руб.

3.3 Обоснование экономического эффекта

Допустим, что S_част = 180 человек из 200 работающих в данной организации должны 2 раза в год проходить курсы повышения квалификации и 1 раз в год проходить проверку знаний.

Общий срок командировки на повышение квалификации составляет t_пк + t_пр = 10 дней. Из них время на проезд до места проведения повышения квалификации t_пр составляет 3 дня, а время на прохождение проверки знаний t_пк составляет 6 дня.

Общий срок командировки на прохождение проверки знаний составляет t_пз + t_пр = 6 дней. Из них время на проезд до места проведения проверки t_пр составляет 3 дня, а время на прохождение проверки знаний t_пз составляет 3 дня.

Сумма командировочных S_км составляет 180 рублей в день.

Характеристики

Список файлов ВКР