moy_diplom (1208420), страница 8
Текст из файла (страница 8)
Исходя из вышеизложенного проведем анализ основных рисков АО «Россельхозбанк».
Операционный риск – это риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок; их нарушения работниками Банка и/или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия); несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей применяемых Банком информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушения функционирования); воздействия внешних событий. Наступление операционного риска несет за собой довольно характерные угрозы, такие как угроза персоналу, угроза мошенничества, так же угроза утечки информации, которая очень ценна в банковской организации [24].
Таблица 2.8 – Показатели операционного риска АО «Россельхозбанк» за 2014 -2016 гг.
| Наименование показателя | Величина показателя, тыс. руб. | Динамика, % | ||||||
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2014 | 2015 | 2016 | ||
| Операционный риск, всего, в том числе: | 8 854 225 | 9 619 904 | 10 943 574 | 10 625 903 | 108,64 | 113,76 | 97,1 | |
| доходы для целей расчета капитала на покрытие операционного риска, всего, в том числе: | 177 084 494 | 192 398 081 | 218 871 477 | 212 518 057 | 108,64 | 113,76 | 97,1 | |
| чистые процентные доходы | 152 293 844 | 159 898 643 | 169 696 216 | 158 057 826 | 104,99 | 106,13 | 93,14 | |
| чистые непроцентные доходы | 24 790 650 | 32 499 438 | 49 175 261 | 54 466 231 | 131,1 | 151,31 | 110,76 | |
Видно, что операционный риск на 2016 год уменьшился на 317 644 тыс. руб. (2,9 %). Операционный риск обусловлен нарушениями процесса внутри банковского контроля и управления банком, а также возможными сбоями в операционных системах, особенно в тех, где осуществляются платежи и электронная обработка данных. Анализируя операционный риск можно сказать, что банк контролирует данный риск.
Кредитный риск – риск возникновения потерь (убытков) вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения контрагентом и/или третьей стороной по договору финансовых обязательств в соответствии с условиями договора (в том числе по операциям на финансовых рынках) [24].
Таблица 2.9 – Показатели кредитного риска АО «Россельхозбанк» за 2014 – 2016 гг.
| Наименование показателя | Величина показателя, млн. руб. | Динамика, % | ||||
| 2014 год | 2015 | 2016 | 2014 | 2015 | 2016 | |
| Кредитный риск по активам, отраженным в балансовых счетах | 1 286 361 248 | 1 473 078 102 | 1 538 746 932 | 108,03 | 114,52 | 104,46 |
| Кредиты на потребительские цели | 8 122 299 | 712 517 | 3 522 313 | 1 942,3 | 8,77 | 494,35 |
| Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера | 168 088 839 | 119 462 378 | 113 331 076 | 288,32 | 71,07 | 94,87 |
| Кредитный риск по производным финансовым инструментам | 15 196 108 | 150 114 | 1 682 298 | 2 952,1 | 0,98 | 1 120,6 |
Анализируя кредитный риск в целом можно сказать, что кредитный риск по производным финансовым инструментам на 2016 год увеличился на млн. руб. 1 167 552 и составляет 1 682 298 млн. руб., а в 2013 году показатель составлял 514 746 млн. руб. Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера увеличился на 55 031 849 млн. руб., на 2016 год показатель составляет 113 331 076 млн. руб. Так же, на 3 104 138 млн. руб. (2013год - 418 175 тыс. руб.) увеличился риск кредита на потребительские цели и на 2016 год составляет 3 522 313 млн. руб., это на 2 809 796 млн. больше чем в 2015 году (712 517 тыс. руб.).
Кредитный риск по активам, отраженным в балансовых счетах увеличился за анализируемые периоды на 347 938 443 млн. руб. в 2013 году показатель составлял 1 190 808 489 млн. руб., а в 2016 уже 1 538 746 932 млн. руб.
Анализ таблицы показал, что с каждым годом кредитный риск растет, это, так же, связанно с политической обстановкой в стране, и трудностями, в следствии которых контрагенты не способны выплачивать свои ссуды и проценты по ним.
Кредитный риск рассмотрен более подробно. В банке данный риск базируется на абсолютных значениях (на активах и пассивах). Из таблицы кредитного риска видно, что более серьезный год был в 2015 году, на 2016 видно снижение риска. Далее была проанализирована отраслевая структура кредитов.
Таблица 2.10 – Анализ отраслевой структуры кредитов в АО «Россельхозбанк» на 2017 год
| Отрасль | Структура кредитов банка в целом, % | Структура кредитов по ДФО, % |
| Всего кредитов | 100 | 2,7 |
| Сельское хозяйство | 42,2 | 44,0 |
| Обрабатывающая промышленность | 22,2 | 15,2 |
| Строительство | 10,0 | 7,9 |
| Оптовая и розничная торговля | 9,8 | 11,2 |
| Производство, распределение электроэнергии, газа и воды | 5,8 | 3,6 |
| Транспорт | 2,3 | 6,8 |
Основная доля отрасли специфическая как в АО «Россельхозбанк» в целом, так и отдельно по ДФО в банке. Оптовая и розничная торговля, транспорт, сельское хозяйство занимают большую долю в структуре ДФО. Далее по кредитному риску банка рассчитана доля просроченной задолженности.
Таблица 2.11 – Анализ просроченной задолженности по отраслям в АО «Россельхозбанк» на 2017 год
| Показатель | Доля,% |
| Доля просроченной задолженности всего по кредитам | 5,93 |
| По юридическим лицам: | |
| Средний и малый бизнес | 12,2 |
| По физическим лицам: | |
| Потребительские кредиты | 4,5 |
| Авто кредиты | 0,5 |
| Ипотека | 0,4 |
Низкий уровень просроченной задолженности по ипотеке и авто кредитам обуславливается надежностью обеспечения. По потребительским кредитам допустимый уровень, но нужно уменьшить долю. По юридическим лицам необходимо снижать долю просроченной задолженности среднего и малого бизнеса.
Риск потери ликвидности – риск возникновения у банка убытков вследствие неспособности банка обеспечить исполнение своих финансовых обязательств в срок в полном объеме [24].
Таблица 2.12 – Показатели риска ликвидности АО «Россельхозбанк» за 2014 -2016 гг.
| Наименование показателя | Величина показателя, млн. руб. | Динамика, % | |||||
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2014 | 2015 | 2016 | |
| Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) | 53,4 | 55.8 | 148.3 | 92.3 | 104,5 | 265,77 | 62,23 |
| Норматив текущей ликвидности банка (Н3) | 84,4 | 103.1 | 284.8 | 198.0 | 122,16 | 276,24 | 69,52 |
| Норматив долгосрочной ной ликвидности банка (Н4) | 98,6 | 86.9 | 67.9 | 51.4 | 88,13 | 78,14 | 75,69 |
Из таблицы видно, что у банка наблюдается высокая динамика в нормативах ликвидности за 2014-2015 года –это говорит о том, что у банка избыточная ликвидность, что является негативным фактором в экономической деятельности банка, соответственно повышается риск ликвидности.
Рыночный риск – риск возникновения у банка убытков вследствие изменения текущей (справедливой) стоимости финансовых инструментов (фондовый риск), а также курсов иностранных валют и/или учетных цен на драгоценные металлы (валютный риск). Рыночные риски возникают по мере того, как происходят непредвиденные и неблагоприятные изменения конъюнктуры на кредитном рынке, рынках ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов [24].
Таблица 2.14 – Показатели рыночного риска АО «Россельхозбанк» за 2014 -2016 гг.
| Наименование показателя | Величина показателя, тыс. руб. | Динамика, % | |||||
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2014 | 2015 | 2016 | |
| Совокупный рыночный риск, всего, в том числе: | 107 761 563 | 125 762 525 | 292 710 176,4 | 129 834 227,5 | 116,7 | 232,75 | 44,35 |
| Процентный риск | 8 619 735 | 10 059 416 | 14 797 869,7 | 10 321 870,1 | 116,7 | 147,10 | 69,75 |
| Фондовый риск | 1 190 | 1 586 | 1 900,8 | 15 991,4 | 133,27 | 119,85 | 841,3 |
| Валютный риск | - | - | 8 611 803,1 | - | - | - | |
| Товарный риск | - | - | 5 240,5 | 48 876,7 | - | - | 932,67 |
Рыночный риск, который уменьшился на 55,65%. Процентный риск банка снизился на 30,25%. Значительно увеличился фондовый риск, на 741,3%, это связано со слабым контролем стоимости финансовых инструментов.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
