moy_diplom (1208420), страница 12
Текст из файла (страница 12)
С помощью этой системы удалось значительно автоматизировать многие рутинные операции, связанные с поддержкой PKI-инфраструктуры банка, и как результат, сократить трудозатраты персонала. В настоящее время Avanpost PKI обслуживает более 300 000 сертификатов ключей подписи. Концепция импортозамещения в области высоких технологий приносит свои результаты и способствует появлению и бурному развитию качественных российских ИТ систем, эффективно конкурирующих с западными аналогами по набору и полноте функций. И, что особенно актуально ввиду сложной экономической ситуации и значительного роста курсов валют, российские решения имеют разумный уровень стоимости.
Таким образом осуществляется информационная безопасность АО «Россельхозбанк». Банк использует различные системы и методы защиты информации, так как информация - важный момент в банковской системе, опасность которой грозит чреватым угрозам [21].
Банку рекомендуется вести учет и контроль доходности отдельных операций более дифференцированно. Финансовая отчетность позволяет нам проанализировать, например, кредитные операции дифференцированно по кредитным операциям с кредитными организациями, операциям с организациями, не являющимися кредитными и операции с ценными бумагами.
Наше предложение что бы банк учитывал дифференцированные процентные доходы отдельно по этим субсчетам. По той же классификации что по активам и пассивам тогда можно будет посчитать доходность по отдельным операциям более углубленно и увидеть от кого отказаться, а с кем сотрудничать. Что позволить улучшить экономическую эффективность и минимизировать риски.
Заключение
Банковская система имеет важное значение в экономическом развитии страны, так как обеспечивает эффективное перераспределение финансовых потоков, аккумулирует большие объемы сбережений граждан и осуществляет кредитование экономических субъектов. При этом современные условия экономического развития определяют особенные требования к функционированию коммерческих банков.
Важность банковской деятельности определяет необходимость обеспечения ее безопасности, в том числе достижения определенного уровня независимости коммерческих банков от внешних источников заимствования средств и достижения минимальной рискованности.
Основными составляющими обеспечения экономической безопасности банковской деятельности являются: финансовая; техническая; правовая; информационно-технологическая; социально-психологическая; организационная.
Наиболее важной и сложной является проблема обеспечения финансовой составляющей безопасности коммерческого банка, так как в устойчивом, эффективно работающем банке имеются достаточные средства для решения задач по защите информации, охране сотрудников банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов. Наибольшее распространение в науке получило выделение опасностей и угроз в зависимости от сферы их возникновения. По этому признаку различают внутренние и внешние факторы обеспечения экономической безопасности.
Внешние опасности и угрозы возникают за пределами банка и не подлежат контролю с его стороны.
Внутренние факторы обусловлены деятельностью самого банка, уровнем квалификации его персонала и резервами для обеспечения устойчивости развития.
При этом и внешние, и внутренние факторы необходимо учитывать при оценке экономической безопасности коммерческого банка, а также определять методы устранения последствий такого воздействия, прежде всего в части обеспечения финансовой устойчивости банка и его конкурентной позиции на рынке.
Система экономической безопасности в коммерческом банке является одним из обязательных организационных подразделений, выполняющих административные, контрольные и предупреждающие функции. Основной целью деятельности данного подразделения является обеспечение безопасности деятельности банка в разрезе следующих направлений: экономическая безопасность, информационная безопасность, внутренняя безопасность, физическая безопасность.
Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк»– один из крупнейших банков в Российской Федерации, созданный в 2000 году в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации от 15.03.2000 № 75-рп в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации.
Государству принадлежит 100 % акций кредитной организации. Это крупнейший универсальный банк, предоставляющий финансовые услуги как юридическим, так и физическим лицам.
Из анализа финансово-экономического положения выявлено, что банк успешно выполняет свою основную функцию –выдача кредитов, этот показатель имеет большую долю в активах баланса 80,04 %.
Это связанно с:
- расширении спектра обслуживаемых клиентов;
- увеличении размера низкодоходных активов и активов, не приносящих доход (на 2016 год основные средства, нематериальные активы и материальные запасы увеличились на 10 %);
Также увеличились и обязательства банка на 6,87 %. Основное увеличение обязательств произошло за счёт привлечённых средств, что говорит о том, что с каждым годом Банк становится более стабильным и всё больше клиентов размещают свои средства в Банке, увеличение привлечённых средств наблюдается как со стороны физических лиц, так и юридических. На 10 % увеличились средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, вклады физических и юридических лиц увеличились на 25 %.
Стоит отметить и увеличение источников собственных средств банка на 5 %. Увеличение произошло за счет таких показателей как неиспользованная прибыль за отчетный период (75 723 699 млн. руб.) и увеличилась переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (5 137 097 млн. руб.) Но, к сожалению, банк несет непокрытые убытки прошлых лет на 2016 год сумма составляет 103 460 242 млн. руб. отрицательная динамика показателя составляет 489 %.
В целом про источники собственных средств банка можно сказать, что банк не справляется с поддержанием стабильности и покрытием своих убытков. Это связанно с неэффективным использованием своих денежных средств, которые банк не инвестирует в разные направления.
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.
Анализируя рентабельность банка видно, что ни один из показателей не соответствует нормативному значению, то есть ниже нормы. Это очень негативно влияет на банк, так как это говорит о экономической неэффективности. Такая рентабельность говорит о неэффективности использования ресурсов и капитала банка.
По рейтингу российских банков по рентабельности капитала на 1.01.2016 года АО «Россельхозбанк» занимает 673 место, по рентабельности активов 651 место. По чистой прибыли банк находится на 715 месте. Но несмотря на это по данным Центробанка на 2016 год АО «Россельхозбанк» занимает 6 позицию в рейтинге надежности банков России.
Также у банка наблюдается риск ликвидности. Банку необходимо эти свободные средства направить на краткосрочные кредиты, то при средней доходности кредитов юридических и физических лиц 9,47 % это принесет доход в размере 2 079 433 421,33 млрд. руб. такая сумма приведет к увеличению прибыли в 2 раза, что позволит повысить рентабельность (снизить убыточность) на 2,8 %.
Список использованных источников
1. Гражданский кодекс Российской федерации [Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой от 21 ноября 1994 г.] Режим доступа: htpp//:www.consultant.ru
2. О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс]: федер. закон: [принят Гос. Думой от 03 февраля 1996 г.] Режим доступа: htpp//:www.consultant.ru
3. О критериях определения финансового состояния банков. [Электронный ресурс]: письмо: [принято ЦБ РФ 5 мая 2016г.] Режим доступа: htpp//:www.consultant.ru.
4. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора. [Электронный ресурс]: письмо: [принято ЦБ РФ в 2012 году.] Режим доступа: htpp//:www.cbr.ru
5. О некоторых вопросах анализа деятельности коммерческого банка». [Электронный ресурс]: письмо [принято ЦБ РФ 2 ноября 2015г.] Режим доступа: htpp//:www.consultant.ru
6. О рекомендациях Базельского Комитета по банковскому надзору [Электронный ресурс]: письмо [принято ЦБ РФ 06 января 2001г.] Режим доступа: htpp//:www.consultant.ru
7. О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» [Электронный ресурс]: указание: [принято ЦБ РФ 28 августа 1997г.] Режим доступа: htpp//:www.consultant.ru
8. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: инструкция: [принято ЦБ РФ 16 января 2004г.] Режим доступа: htpp//:www.consultant.ru
9. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций [Электронный ресурс]: инструкция: [принят ЦБ РФ 02 апреля 2010г.] Режим доступа: htpp//:www.consultant.ru
10. Абрамова, М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит. - Москва, [Текст]: М.А. Абрамова, 2016. - 410 с. 263
11. Авдийский, В.И., «операционными рисками как фактор беспечения экономической безопасности хозяйствующего субъекта» [Текст]: В.И. Авдийский, 2012. – 230 с.
12. Адибеков, М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет. Банк внешнеэкономической деятельности. - М. [Текст]: АО «Консалт -Банкир», 2015. - 245 с.
13. Андросов, А.М. Финансовая отчетность банка. М.: Менатеп-информ. [Текст]: А.М. Андросов, 2015. – 464с.
14. Аргунов, И.А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка //Банковский журнал. - № 3. [Текст]: И.А. Аргунов, 2015. -с.36
15. Астахов, А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и Кредит - № 1. [Текст]: А.В. Астахов, 2013.- 49 с.
16. Ачкасов, А.И. Активные операции коммерческих банков. - М.: АО Консалтбанкир. [Текст]: А.И. Ачкасов, 2014. – 80с.
17. Бабичева, Ю.А. Справочное пособие. - М.: Экономика. [Текст]: Ю.А. Бабичева, 2014. - 98с.
18. Банки и банковские операции [Текст]: Учебник Под ред. Е.Ф. Жукова. М Банки и биржи, ЮНИТИ, 2015. -396с.
19. Банковское дело и финансирование инвестиций. [Текст]: / Под ред. Н. Брука, Всемирный банк реконструкции и развития, 2015. т. II. часть 1. - С. 6.
20. Банковское дело. Учебник. [Текст]: / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2015. – 325 с.
21. Батраков, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. [Текст]: Л.Г. Батраков, 2016. -450с.
22. Белоглазова, Г.Н., Банковское дело: Учебник / Под ред.– 5-е изд., перераб. И доп. – М.: Финансы и статистика, [Текст]: Г.Н. Белоглазова, 2014. 150 с.
23. Белов, В.Н. Кредитный потребительский союз // Бизнес и банки. [Текст]: В.Н. Белов, 2017. - 400 с.
24. Белых, Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. [Текст]: М. : ИО ЮНИТИ. – 2016. – 216с.
25. Бломштейн, Г.Д. Банковское дело и платежная система. - М.: Финансы и статистика. [Текст]: Г.Д. Бломштейн, 2015. – 186с.
26. Бобылева, А.З. Фнсовый менеджмент: проблемы и решения Учебник/под ред. А.З. Бобылевой, - М.: [Текст]: Юрайт, 2014. 130 с.
27. Букато, В.P, Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России/ Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, [Текст]: В.Р. Букато, 2014. -350с.
28. Ведев, А.Л., Лаврентьева И.С. Российская банковская система. Кризис и перспективы развития. - М.: [Текст]: А.Л. Ведев, 2014. -235с.
29. Виниченко, И.С. Анализ и контроль процентного риска // Банковские технологии. [Текст]: И.С. Виниченко 2014. – с. 41.
30. Гамидов, Г.М. Банковское и кредитное дело. - М.: Банки и биржи. [Текст]: Г.М. Гамидов, 2015. – 94с.
31. Герасимова, Е.Б. Анализ банковских ресурсов методом коэффициентов // Финансы и кредит. [Текст]: Е.Б. Герасимова, 2015. - 30 с.
32. Герасимова, Е.Б. Анализ качества банковских услуг // Финансы и кредит. [Текст]: Е.Б. Герасимова, 2015. - 40 с.
33. Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов // Финансы и кредит. [Текст]: Е.Б. Герасимова, 2014. - 34 с.
34. Герасимова Е.Б. Достоверность банковского капитала // Бухгалтерия и банки. [Текст]: Е.Б. Герасимова, 2015. - 56 с.
35. Герасимова, Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости коммерческого банка // Банковское дело. [Текст]: Е.Б. Герасимова, 2015. -55 с.
36. Голубович, А.Д. Управление банком; организационные структуры, персонал и внутренние коммуникации» [Текcт]: МЕНАТЕП- ИНФОРМ, 2015. – 226с.
37. Горчаков, А. А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело. [Текст]: А.А. Горчаков, 2013. - 60 с.
38. Деньги, кредит, банки, [Текст]: Под ред. Белоглазовой Г.Н., Учебник. Издательство: Юрайт. Издат, 2015 – 178 с.
39. Данные об объемах кредитов, депозитов, и прочих размещенных средств, предоставленных организациям, физическим лицам и кредитным организациям [Электронный ресурс]: Режим доступа: http://www.cbr.ru
40. Егорова, Н.Е., Смулов A.M. Потенциал российских банков - основной источник финансовых ресурсов для подъема реального сектора экономики // Менеджмент в России и за рубежом. [Текст] Н.Е. Егорова, 2015. - 62 с.
41. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. [Текст]: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2015. – 196с.
42. Иванов, А.Н. Анализ надежности банков. - М.: Русская деловая литература. [Текст]: А.Н. Иванов, 2016. - 160с.
43. Ильясов, C.М. Устойчивость банковской системы. Механизмы управления. М.: [Текст]: Юнити, 2015. - 369 с.
44. Казак, А.Ю. Финансы и кредит. М.: Капитал. [Текст]: А.Ю. Казак, 2016. – 184 с.
45. Казимагомедов, А.А. Развитие системы банковского обслуживания населения в условиях реформирования экономики. [Текст]: А.А. Казимагомедов, 2005. - 150 с.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
