К.Р. Макконнелл, С.Л. Брю - Экономикс (2003) (1160721), страница 141
Текст из файла (страница 141)
Хотя в свое время резервы считались источником ликвидности н, следовательно, средством защиты вкладчиков, обязательные резервы недостаточно велики для того, чтобы компенсировать неожиданные и массовые изъятия наличных денег. Если бы сбьися кошмарный сои банкира, то есть если все как один владельцы бессрочных лепозитов одновременно потребовали вернуть им нх вклады наличными деньгами, — то обязательных резервов, которые банк держит а виде кассовой наличности или в форме депозита в федеральном резервном банке, все равно не хватило бы.
Банкир просто не в состоянии погасить банковскую панику. Поскольку обязательные банковские резервы являются частичными, то бессрочные вклзды в банке в общей сложности могут в 10 — 20 раз превосходить их по величине. Вклады в коммерческих банках следует защищать другими способами. Одним из способов, побуждаюгцих коммерческие банки к осторожности в действиях, служат периодические проверки и ревизии. А банковское законодательство ограничивает перечень активов, которые банки вправе приобретать в собственность.
Например, банкам, как правило, запрещается покупать обыкновенные акции. Кроме того, созданы специальные страховые фонды, которыми управляет Федеральная корпорация по страхованию депозитов 1Л)РС), предназначенные лля страхования индивидуальных вкладов в банках и сберегательных учреждениях в размере до 100 тыс, дол. Но если резервы создаются не лая того, чтобы обеспечить ликвидность коммерческих банков, то в чем состоят их функции' ! Прежде всего — это контроль. Установленные законом резервы позволяют ФРС влиять на кредитоспособность коммерческих банков.
В главе 15 мы подробно исследуем, каким образом ФРС может проводить определенную политику, которая либо увеличивает, либо сокращает резервы коммерческих банков, и тем самым влиять иа их способность предоставлять кредит. Пель такой политики состоит в предотвращении избытка или недостатка банковского кредита. В той мере, насколько успешно эта политика воздействует на объем кредита, предоставляемого коммерческими банками, ФРС в состоянии помочь экономике избежать колебаний ледовой активности.
Лругая функция резервов состоит в облегчении инкассации, или учета (клиринга), чеков. (дяючевой вопрос 2) 3. Активы и пассивы. При сделке проявляется довольно очевидная бухгалтерская проблема. А именно резервы, созданные в сделке 4, являются активами для вкладывающего нх коммерческого банка, но пассивами (обязательствами) для получающего их федерального резервного банка, Лля банка ИаЬоа резерв — актив, поскольку он представляет собой требование, которое этот банк предъявляст па имущество другого учреждения— федерального резервного банка.
Лля федерального резервного банка эти резервы — пассив (обязательство), то есть требование, которое другое учреждение — банк ИгаЬоо — предьявляет ему Подобно тому как бессрочный депозит, который вы создаете для себя, вкладывая деньги в коммерческий банк, является вашим ак~ивом и одновременно обязательством коммерческого банка, вклад, ияи резерв, которлгй' создает коммерческий банк, помещая деныи в банк ФРС, явяяется активом этого коммерческого банка и обязагпеяьсгпвом федерального резервного банка. Сделка 5: кяирииг чека, выписанного иа банк.
Предположим, фермер из Уаху Клем Брэдшоу, положивший на текущий счет значительную сумлгу— 100 тыс. дол., которую банк ИгаЬоо получил в ходе сделки 3, приобретает у компании по производству сельскохозяйственного оборудования А)ах в Ьивер-Кроссинге (штат Небраска) сельхозтехнику на 50 тыс. дол. Брэдшоу оплачивает эту технику, выписывая компании А)ах чек на 50 тыс. доя, со своего счета в банке ИаЬао. Нам нужно разобраться: 1) каким образом происходит инкассация, или учет (клиринг), этого чека; 2) как отражается учет чека в балансовых отчетах участвующих в сделке банков. Для этого мы должны рассмотреть.
что происходит в банке И'аЬоо (банке, которым пользуется Брэдшоу), банке Ьивер-Кроссинга (банке компании.фах) и федеральном резервном банке Канзас- Сити. Лля простоты рассуждений мы будем принимать во внимание изменения только в тех конкретных счетах, которые затрагивает данная сделка. Давайте разобьем эту сделку на три этапа и обозначим их на рис. 14-1 буквами «а», «б»ч «в» соответегве н но.
а, Господин Брэдшоу вручает компании А)ах чек на 50 тыс. дол., выписанный на банк ИаЬаа. В свою очередь колгпания А)ах депонирует чек на свой счет в банке Бивер-Кроссинга, в резулыате чего шот банк увеличивает текущий вклад компании А)ах на 50 тыс. дол. Компания А)ах теперь вознаграждена, а Ьрэдшоу ловолен приобретением техники, за которую он заплатил, б. Теперь у банка Бивер-Кроссинга есть чек господина Брэдщоу. Этот чек представляет собой яе что иное, как требование на активы банка ИаЬоо.
Банк Ьивер-Кроссинга реализует данное требование, посылая такой чек (вместе с чеками, выписанными на другие банки) в федеральный резервный банк Канзас-Сити. Здесь служащий учитывает, иля инкассирует, этот чек банку Бивер-Кроссинга путем увеяинеггия его резерва в федеральном резервном банке на 50 тыс. дол. и сокращения на ту же сумму резерва банка ИаЬоо, Учет чека происходит просто в форме бухгалтерских записей, означающих, что требования банка И'аЬоо к фелеральному резервному банку уменьшились на 50 тыс. дол., а требования банка Ьиеер-Кроссинга, соответственно, возрасли.
Проследите эти изменения в балансовых отчетах, изображенных на рис. 14-1. в. Наконец, федеральный резервный банк отсылает учтенный чек обратно в банк ИаЬоо, и тогда банк впервые узнает, что олин из его вкладчиков'выписал чек на 50 тыс. дол, со сапего текущего счета. Соответственно банк ИаЬоо сокращает бессрочный депозит господина Брэдшоу на 50тыс. дол. и принимает к сведению, что учет этого чека повлек за собой уменьшение на 50 тыс. дол. его резервов в федеральном резервном банкс. Обратите внимание, что балансы всех трех банков пспрежнему остаются в равновесии. Банк И'аЬоа сокращает на 50 тыс. дол. как свои активы, так и свои обязательства, Банк Бивер-Кроссинга получает прибавку в 50 тыс, дол.
и к резервам, и к бессрочным вкладам. В федерзльном резервном банке происходит частичное перемещение собственности на резервы — собственность банка ИгаЬоо сокращается на 50 тыс. дол„а банка Бивер-Кроссинга возрастает на 50 тыс. дол., — однако общая сумма резервов остается прежней. Всякийроз, когда чек выписывается на один банк и депонируется в другом, учет этого нека сокращает как резервы, так и бессрочные (чековые) депозиты банка, на который выписан нек. И наоборот. если банк получает чек, выписанный на другой банк, то 340 б! Банк Бяэер-Кроооялгэ лосылеэг че«лэя их«э осе чэя ВВ« э) Учтенный че«эозэрэщэетол э бэн«Фэйоо Обязательства и ообстээллый «эллгэл А«тчэы пбязэтельбтээ я ооботэеэлый «эл«тэл э] Боэлшот расплачивается окомлэняэй4экче«оы Ряеужж 14-1.
Учет чеков через федерапьныи резервный банк Банк. »з который выписан чек [банк И«алоой несет убытки ках в резервах, гах и ес е«ладах, банк, е «егоры» чек вложен ~бэнк Бибер-Крсссингэй приобретает и рээераы, и е«лады. КРЯТКОЕ ПОВТОРЕНИЕ И-Г ЧЕКРВЫЙ КЛИРИНГ ЬАИАНООВЫЙ ОТЧЕТ б БАНК УУДНОО Вы можете убелиться, что при резервном требовании на уровне 20% изббгточиыв резервы банка сосгаапяют теперь 50 тыс.
Аол. Сделка 5 обратима. Если чек, выписанный на другой банк, депонируется п банке Файоо, последний получит прибавку к резервам и акладам на бумагу, указанную в чеке, как тоггько он будет учтен. Сделки коммерческого банка, СОЗДОЮЩИЕ ДЕНЬГИ Следуюшие три вила сделок особенно важны, поскольку они объясняют: 1) как отдельный коммерческий банк может в буквальном смысле делать э пронессе его учета и резервы, и депозиты банка— получателя чека возрастают на указанную а чеке сумму. В нашем примере банк ИаТтоо уступил банку бивер-Кроссинга 50 тыс. лол.
как е резервах, так и на текуших счетах. Но банковская система е целом не понесла никаких потерь ни в резсряах, ни эо вкладах. То, что теряет один банк, получает другой. Если аергг«ггься ко всем остальным активам и обязательствам банка Вайса, то э конце сделки 5 его бэлансоэыи отчет будет выглядеть следуюшим образом: + Когда банк принимает вклады наличными, структура денежного предложения меняется, но непосредственных перемен э совокупном предложении денег не проискодит. + Коммерческие банки и другие депозитные учреждения обязаны хранить в виде наличных средств или депозитов э федеральном резервном банке своего округа установлелные законом, или обязательные, резервы е размере, равном определенному проценту своих обязательств по вкладам.
+ Величина, на которую фактические резервы банка превышают обязательные резервы, называется <«избыточными резервами», + банк, иа который выписан чек, после его учета несет потери как в резервах, ток и во вкладах, равные стоимости чека, э пользу того банка, который этот чек получает. деньги, предоставляя ссуды; 2) как деньги уничтожаются после нога|пения ссуд; 3) как банки создают деньги, покупая у населения государственные облигации. Сделка б; выдача ссуды.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
