Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного развития (1142873), страница 29
Текст из файла (страница 29)
Большая часть этих мердавно и успешно применяется в развитых странах, что в конечном итоге позволяетстимулировать участие коммерческих банков в кредитовании реального сектора.Государственная поддержка должна распространяться на предприятия,развитие которых признано приоритетнымдля страны, региона. Каждая изприменяемых мер может оказать существенное влияние как в целом на уровенькачествакредитногопортфеля,такинаотдельныеегопоказатели.Целенаправленное воздействие на основные показатели качества кредитного166портфеля позволит усилить роль банков в поддержке экономики страны безсущественной потери качества кредитования.167ЗАКЛЮЧЕНИЕВпослекризисныйпериодэкономическогоразвитияроссийскогогосударства возникли новые факторы, определяющие возможности не тольковосстановить докризисные объемы деятельности, но и создать прочную основу длястабильного и устойчивого функционирования коммерческих банков и ихкредитной деятельности.
Эти факторы сформировались в период кризиса исегодня, в определенной мере, ограничивают влияние положительных сдвигов вэкономике на восстановление качественного кредитования.Вусловияхактивноменяющейсявнешнейивнутреннейсредыфункционирования российских коммерческих банков усилилась потребность вовсестороннем изучении их деятельности по эффективному управлению качествомкредитного портфеля, по обеспечению его высокого качества и поиска новыхинструментов и подходов в работе с заемщиками.В работе предпринята попытка выяснения имеющихся предпосылок инаучногозадела,обеспечениясвидетельствующихэффективногоуправленияонеобходимостикачествомивозможностикредитногопортфелясовременного коммерческого банка. Проведенное исследование позволилосформулировать и обосновать следующие основные положения, выводы ирекомендации.1.
На основе обобщения результатов исследований различных известныхученых было установлено, что кредитный портфель-это структурируемая поразличным критерием качества совокупность предоставленных банком кредитов,отражающая социально-экономические и денежно-кредитные отношения междубанком и его клиентами по обеспечению возвратного движения ссуднойзадолженности. Свойства кредитного портфеля предложено подразделять наобщие и частные;2.Считается,чтоосновное качествокредитногопортфелябанкаопределяется его свойством обеспечить максимально возможную процентнуюдоходность кредитных операций при допустимых уровнях ликвидности икредитного риска.
Вместе с тем, учитывая одну из сущностных характеристик168качества – удовлетворение тех или иных потребностей, целесообразно ввестиновый критерий качества кредитного портфеля – целенаправленность, который, нанаш взгляд, характеризует направленность и способность кредитного портфеляудовлетворять потребности экономики в поддержке ресурсами наиболее значимыхотраслей и объектов,определяющую конкретность кредитного портфеля вдолгосрочном аспекте.Своевременность такого подхода подтверждают результаты современныхнаучных исследований основных целей функционирования банковской системы,изменение концептуальных подходов к формированию миссии коммерческихбанков как финансовых посредников в посткризисных условиях хозяйствования.Количественным показателем качества кредитного портфеля с позициикритерия целенаправленность портфеля может быть, например, доля кредитованияотраслей из списка стратегических предприятий, аналогично учитываемым БанкомРоссииприпредоставлениикредитов,обеспеченныхнерыночнымиобязательствами, в порядке рефинансирования.
Этот список может бытьдифференцирован в регионах с учетом разрабатываемых ими региональныхстратегий социально-экономического развития.Для банков с кредитным портфелем, учитывающим участие коммерческогобанка в реализации социально-экономических программ, возможно упрощениедоступа к инструментам поддержания ликвидности, снижение резервныхтребований, использование механизма усреднения отчислений в обязательныерезервы.
В то же время для стимулирования банков к расширению такого участиясучетомвероятныхрисковнеобходимозадействоватьинструментарийгосударственной поддержки кредитования банками предприятий приоритетныхотраслей экономики. С этой целью может быть использован как зарубежный опыт,так и уже испробованные в нашей истории методы государственного участия вразработке и применении инструментов стимулирования коммерческих банков.3. При оценке качества кредитного портфеля предлагаем выделять такиепонятия, как «текущее» (удовлетворяющее критериям ликвидности, доходности,рискованности) и «перспективное» (включающее дополнительный критерий –169целенаправленность) качество кредитного портфеля. Первое наиболее приемлемов условиях послекризисного развития, когда на первый план выходитнеобходимость восстановления объемов деятельности и основных финансовыхпоказателей коммерческих банков, в то время как второе отражает долгосрочныецели кредитной деятельности банковской системы.4. На основе совокупности предложенных критериев следует сформироватьинтегральный показатель качества кредитного портфеля, позволяющий оценитькачество кредитования в отдельных коммерческих банках и качество кредитнойдеятельности банковской системы в целом.Данный показатель учитывает агрегированную совокупность факторов как сприменением принятых сегодня критериев качества кредитного портфеля, так и сиспользованиемновогокритерия,отражающегоцелевуюнаправленностькредитной политики.
Основное назначение интегральной оценки – анализ исравнение качества кредитного портфеля отдельного коммерческого банка,позволяющего определить его положение на банковском рынке страны илидинамику качественных характеристик его кредитного портфеля.Вместе с тем, с помощью подобного показателя можно оценить качествокредитной деятельности банковской системы в целом, выбрав при этом период,когда сбалансированность кредитного портфеля была очевидной, а экономическийрост характеризовался устойчивыми показателями.Методика расчета данного показателя разработана, апробирована ипредложена автором диссертации для использования в хозяйственной практикекредитных организаций.5.
Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка - этоподсистема банковского менеджмента, функционирующая с целью обеспеченияминимизациикредитногорискадеятельностикредитнойорганизации,посредством проведения комплекса мероприятий, позволяющих обеспечитькомпромиссмеждурискованностью,ликвидностью,доходностьюицеленаправленностью кредитных операций банка. Система управления качествомкредитного портфеля представляет собой комплекс взаимосвязанных элементов,170включающая: принципы, механизм, этапы. Системообразующим принципомявляется качество кредитного портфеля.Считаем, что цель управления качеством кредитного портфеля банка состоитв том, чтобы организовать эффективное предоставление кредитов заемщикам, т.е.обеспечить: минимальные кредитные убытки; необходимые банковские резервы;ликвидность, удовлетворяющую требованиям Центрального Банка; получениедоходности по кредитным операциям в размере, предусмотренной договорами;соответствие деятельности банкапотребностям экономической политикигосударства и другие.6.
Эффективность управления качеством кредитного портфеля банка зависитот грамотной организации, где одновременно и системно учтены все,воздействующие на данный процесс факторы, которые сочетаются с законамикредита, методами и принципами в рамках действующей научной концепции,сформированной на базе действующей парадигмы банковского менеджмента.7. В российской финансовой практике необходимо использовать все лучшее,что появилось в зарубежной и российской практике деятельности кредитныхорганизаций в посткризисный период, в том числе в области управления качествомкредитного портфеля.В исследовании рассмотрены отдельные показатели управления качествомкредитного портфеля банков, позволяющие оценить динамику их развития впериод 2009-2013 гг.
и выявить особенности кредитной деятельности банков,требующие усиления внимания к поиску методов эффективного управлениякачеством портфеля, повышения эффективности кредитования.В результате установлено, что в период экономического роста государстваувеличиваются объемы кредитов и рисковых активов российских банков и ихпадение в период международного финансового кризиса. Из этого можно сделатьвывод, что банки проводят очень осторожную политику в отношении различныхрисковых активов и кредитов. Неопределенность информации во время кризиса исоответственно, большая вероятность лишиться активов, не заработать процентныедоходы, дополнительные издержки на формирование РВПС способствовали тому,171что банки значительно уменьшили объемы рисковых активов. Банки предпочлиаккумулировать малодоходные активы, но более ликвидные и с высокимкачеством.Рентабельность кредитных операций прямо пропорционально зависит отиздержек проведения этих операций.
Эффективность кредитных операцийухудшают затраты на приобретение на формирование РВПС. Однако, следуетакцентировать внимание на то, что вследствие конкуренции между банками ихпроцентные ставки по депозитам и вкладам практически одинаковы и существенноне различаются.Практика показывает, что банки имеют не большие возможности влиять навеличину процентной ставки заемных ресурсов.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
