Система управления операционным риском в российских коммерческих банках и ее совершенствование (1142739), страница 33
Текст из файла (страница 33)
ошибки во внутренних документахбанкаОшибки во взаимодействии сконтрагентами, партнерами банкаНекорректно составленнаядокументация, регулирующаявзаимодействие банка с клиентами иконтрагентамиСбои и ошибки в управленческихпроцессахТС 7.6.2ТС 7.6.3--ТС 7.7.1--ТС 7.7.2--ТС 7.8.1--ТС 7.8.2--ТС7.9---------Ошибки во взаимодействии сконтрагентами и партнерамибанка (автосалоны, кредитныеи ипотечные брокеры,страховые компании и др.)ТС7.5Поставщики и подрядчикиТС7.6Ошибки административнохозяйственной деятельностиТС7.7Несоответствие документовбанка действующемузаконодательству, органовТС7.8Некорректная организациякредитной работы, ведениякредитного досьеДругие видысобытийДублирование сделок, отсутствиевыписокПлатежи по неправильным реквизитамНесанкционированные транзакции идоступ к счету клиентаНеправильные действия контрагентов.-Конфликты с контрагентамиОшибки во взаимодействии сконтрагентами по документооборотуАутсорсингИсточник: составлено авторомТС 7.5.3-160Приложение В(Обязательное)Классификация событий операционного риска операционного риска по бизнес – линиямТаблица В.1 – Классификация событий операционного риска операционного риска по бизнес – линиям1-й уровень1.Корпоративноефинансирование2.
Торговля ипродажи3. Розничн.операцииКод 1огоуровняКатегорииБЛ 1Слияния и поглощения,андеррайтинг, приватизация,секьюритизация, исследования,долговые обязательства(государственные,высокодоходные), акции,синдицированноекредитование, размещения напервичном и вторичном рынкахБЛ 2БЛ 3Ценные бумаги сфиксированным доходом,акции, инвалюта, сырьевыетовары, кредиты,финансирование, собственныепозиции по ценным бумагам,кредитование и операцииРЕПО, брокерские услуги,долговые обязательства,первичные брокерские услугиРозничное кредитование идепозиты, банковские услуги,траст и недвижимость2-й уровеньКорпоративноефинансированиеМуниципальные/гос.финансыТорговые операцииКонсалтинговыеуслугиКод 2огоуровняБЛ 1.1БЛ 1.2БЛ 1.3БЛ 1.4ПродажиБЛ 2.1Маркет-мейкингБЛ 2.2СобственныепозицииБЛ 2.3Казнач-е услугиРозничныебанковскиеоперацииПотребительскоекредитование подзалогБЛ 2.4БЛ 3.1БЛ 3.2АндеррайтингСиндицированное кредитованиеКод 3огоуровняБЛ 1.1.1БЛ 1.1.2IPOСлияния и поглощенияФинансирование проектовПриватизацияГосударственные ценные бумагиСекьюритизацияИсследованияНаучные разработкиКредитование на рынках МБК, контрагентов финан.рынковТорговая деятельность на финансовых рынкахКупля-продажа безналичной ин.
валютыНа организованных рынках ценных бумагНа неорганизованных рынкахДеятельность с внебиржевыми инструментамиДеятельность с биржевыми ценными бумагамиДилерская деятельность с гос. ценными бумагамиСделки РЕПОКредитование на потребительские нуждыБЛ 1.1.3БЛ 1.1.4БЛ 1.1.5БЛ 1.2.1БЛ 1.2.2БЛ 1.3.1БЛ 1.4.1БЛ 1.4.2БЛ 2.1.1БЛ 2.1.2БЛ 2.1.3БЛ 2.2.1БЛ 2.2.2БЛ 2.3.1БЛ 2.3.2БЛ 2.3.3БЛ 2.3.4БЛ 2.4.1БЛ 3.1.1Кредитные картыБЛ 3.1.2АвтокредитыБЛ 3.2.13-й уровень161Продолжение таблицы В.1Частное кредитование идепозиты, банковские услуги,траст и недвижимость,инвестиционноеконсультированиеОбслуживаниесостоятельныхклиентовПлатежные картыТорговые/коммерческие/корпоративные карты, магазинныекарты и розничные услуги4.КоммерческиебанковскиеоперацииБЛ 4Проектное финансирование,недвижимость, экспортноефинансирование, торговоефинансирование, факторинг,лизинг, кредитование,гарантии, векселяБЛ 3.3БЛ 3.4ОбслуживаниебанкоматовБЛ 3.5Розничные услугиБЛ 3.6КоммерческиебанковскиеоперацииБЛ 4.1Ипотечное кредитованиеБЛ 3.2.2КредитованиеДепозитное обслуживаниеБЛ 3.3.1БЛ 3.3.2Доверительное управлениеКонсультированиеБЛ 3.3.3БЛ 3.3.4Дисконтные картыЭмиссия и обслуживание пластиковых картБЛ 3.4.1БЛ 3.4.2Корпоративные картыБЛ 3.4.3Инкассация банкоматовТехническое обслуживание банкоматовПлатежи физ.лицКупля-продажа наличной ин.
валютыКредитование юридических лицЭкспортное финансирование (кредитование экспортноимпортной деятельности)БЛ 3.5.1БЛ 3.5.2БЛ 3.6.1БЛ 3.6.2БЛ 4.1.1Торговое финансирование (кредитование торговойдеятельности)БЛ 4.1.3Аккредитивное обслуживаниеФакторингФорфейтингЛизингПредоставление гарантийБЛ 4.1.4БЛ 4.1.5БЛ 4.1.6БЛ 4.1.7БЛ 4.1.8Овердрафтное обслуживаниеБЛ 4.1.9БЛ4.1.10БЛ 4.3.1БЛ 4.3.2Кредитование малого и среднего бизнесаДепозиты юр. лицИнвестиционнаядеятельность банкаБЛ 4.2БЛ 4.3БЛ 4.1.2В недвижимостьВ капитал162Продолжение таблицы В.1Внешние клиенты5.Платежи ирасчеты6.
Агентскиеуслуги7. УправлениеактивамиБЛ 5БЛ 6БЛ 7Совершение и получениеплатежей, переводы средств,клиринг и расчетыВнутрибанковскиерасчетыСобственные инвестиционные проектыСовершение платежей по счетам корпоративных клиентовПереводы средств юр.лицБЛ 4.3.3БЛ 5.1.1БЛ 5.1.2БЛ 5.1Расчеты по аккредитивамБЛ 5.1.3БЛ 5.2Расчеты по инкассоРасчеты с помощью чековБухгалтерские проводкиМежфилиальные расчетыКлиринговые расчеты через другие расчетные центры илисистемыБЛ 5.1.4БЛ 5.1.5БЛ 5.2.1БЛ 5.2.2Расчеты с банками-резидентамиРасчеты с банками-нерезидентамиРасчеты с ЦБ РФПеревод денежных средств физ.лиц без открытия счетаПеревод денежных средств физ.лиц с открытием счетаКассовые операцииБЛ 5.3.2БЛ 5.3.3БЛ 5.3.4БЛ 5.4.1БЛ 5.4.2БЛ 5.5.1Валютно-обменные операцииБЛ 5.5.2Залоговые счетаБЛ 6.1.1Депозитарные распискиБЛ 6.1.2Кредитование ценными бумагамиБЛ 6.1.3Корпоративные операцииБЛ 6.1.4Денежные переводыБЛ 6.1.5Межбанковскиерасчеты, клирингБЛ 5.3Переводы физ.
лицБЛ 5.4Платежи и расчетыв наличной формеБЛ 5.5Залоговые счета,депозитарные расписки,кредитование ценнымибумагами, корпоративныеоперацииКастодиальныеуслугиАгенты эмитентов иплательщиковКорпоративныеагентские услугиКорпоративныетрастовые услугиСегрегированные,консолидированные, розничные,институциональные, закрытые,открытые, частные акцииУправлениедискреционнымифондамиБЛ 6.1БЛ 6.2-БЛ 5.3.1-БЛ 6.3Доверительное управление имуществом юр.лицБЛ 6.3.1БЛ 7.1Управление сегрегированными фондамиУправление консолидированными фондамиУправление розничными фондамиБЛ 7.1.1БЛ 7.1.2БЛ 7.1.3163Продолжение таблицы В.18.
РозничныеброкерскиеуслугиБЛ 8Консолидированные,сегрегированные, розничные,институциональные,закрытые, открытыеУправлениенедискреционнымифондамиБЛ 7.2Исполнение и полноеобслуживаниеРозничныеброкерские услугиБЛ 8.1Управление средствами институциональных инвесторовУправление сегрегированными фондамиУправление консолидированными фондамиУправление розничными фондамиУправление внутренними фондами доверительного упр.Обработка заявок/поручений клиентовБЛ 7.1.4БЛ 7.2.1БЛ 7.2.2БЛ 7.2.3БЛ 7.2.4БЛ 8.1.1Брокерское обслуживаниеБЛ 8.1.2Источник: составлено автором164Приложение Г(Обязательное)Типы операционных потерьТаблица Г.1 – Классификация типов операционных потерь1 уровеньОписаниеКод 1огоуровня2 уровеньКод 2огоуровня3 уровеньКод 3-огоуровняОП 1.1--ОП 1.2--Количественные потериWrite-Down(снижениеили потеричастистоимостиактивов)Непосредственное уменьшениестоимости активов в результате кражи,мошенничества, несанкционированныхили кредитных/рыночных убытков врезультате ошибок и сбоевоперационного характераLoss ofRecourse(потери врезультатахошибок вреквизитахплатежей)Платежи и списания средств врезультате ошибок в реквизитахплатежей или в отношениинеправильных контрагентов, которыене были возвращеныRestitution(потери покомпенсациям)Платежи (включая проценты)клиентам в качестве компенсацииLegal Liability(потери поюридическимобязательствам)Расходы, связанные с судебнымиразбирательствами, и иныеюридические платежи, связанные сюридическими ошибками вконкретных документахПотеря активов в видеценных бумагПотеря активов вбезналичной формеОП 1ОП 2ОП 3В части кредитованияОП 1.3.1По аккредитивамОтрицательная переоценка рыночных инструментовОП 1.3.2ОП 1.3.3ОбесценениефинансовыхинструментовОП 1.3Потеря активов вналичной формеОП 1.4Потери по ошибочнымплатежамОП 2.1Транзакционные издержкиОП 2.1.1ОП 2.2Основная суммаПроцентыОП 2.2.1ОП 2.2.2ПениВзыскание имуществаОП 2.2.3ОП 4.1.1Выплаты по решению судаОП 4.1.2Компенсация судебных издержекОП 4.1.3Собственные судебные издержкиОП 4.2.1Собственные потери по решению судаОП 4.2.2НеустойкиПотери по решениямсуда и издержкиОП 4.1ОП 4Собственные потерибанка по проиграннымсудебным спорамОП 4.2--165Продолжение таблицы Г.1Loss of orDamage toAssets(потериматериальных активов)Непосредственная потеря стоимостифизических активов в результатекаких-либо обстоятельств (кража,пожар и т.п.)ОП 5Снижение стоимостиматериального активаСнижение стоимостинематериального активаRegulatory &Compliance(штрафы попредписаниямрегулирующихиконтролирующих органов)Штрафы и иные обязательные платежив результате нарушения нормативныхактов и предписаний регулирующихоргановTax Loss(налоговыепотери)Штрафы по предписаниям налоговыхорганов и другие потери, связанные снеправильным регулированиемсобственных налоговых платежей инарушениями правил налогового учетав результате ошибок операционногохарактераШтрафыОП 5.1ОП 6.1ОП 7НалогиОП 6.2ОП 5.1.1ОП 5.1.2ОП 5.1.3ОП 5.1.4Уничтожение движимого имуществаОП 5.1.5Уничтожение недвижимого имуществаОП 5.1.6ОП 5.2ОП 6Обязательные платежиПотеря заготовок и материалов при изготовлении пластиковыхкартЗатраты на ремонт и восстановление здания и помещенийРемонт компьютерной техники и телекоммуникацийЗатраты на ремонт автомобилей--Штрафы по предписанию органов надзораОП 6.1.1Штрафы по предписанию органов фин.
мониторингаОП 6.1.2Прочие штрафы и пениОП 6.1.3Пеня за не учтенные в срок обязательные платежиОП 6.2.1Пеня за просрочку платежейОП 6.2.2Штрафы, пениОП 6.2.3ОП 7.1Источник: составлено автором--166Приложение Д(Обязательное)Характеристика деятельности Банка до внедрениямероприятий по совершенствованию системы управленияоперационным рискомТаблица Д.1 – Характеристика деятельности Банка до внедрениямероприятий по совершенствованию системы управления операционным рискомРассматриваемый объектМетодологияИнструменты управленияи идентификации рискаОценка ОРМинимизация ОРКультура управления ОРОтчетностьВосстановлениедеятельности внепредвиденныхситуацияхХарактеристика элементаПолитика по управлению ОР утратила актуальность, Регламент сбораинформации по случаям реализации ОР отсутствует.
Прочая методологияпо управлению ОР отсутствует.Выявление операционного риска осуществляется ответственнымсотрудником Управления рисков на ежеквартальной основе путемзаполнения итоговой оценочной таблицы. Первичные данные длязаполнения предоставляют руководители отделов / департаментов /управлений путем заполнения карт мониторинга ОР. При этомоцениваютсязлоупотребленияипротивоправныедействия,осуществляемые сотрудниками банка, противоправные действия 3 лиц,нарушения законодательства, утрата или повреждение основных средств,выход из строя оборудования и систем, ненадлежащее осуществлениеопераций, прочие причины.
События ОР классифицируются исходя изколичества несостоявшихся операций, допущенных ошибок припроведении операций, аварий и сбоев систем, время простоя систем,количества уволившихся сотрудников. Основная проблема выявления иоценки ОР заключается в необъективном заполнении сотрудникамиподразделений карт мониторинга ОР, в которых практически неуказываются события риска. При этом отсутствует централизованная базаданных по событиям ОР. Инструмент – Сбор данных по случаямреализации ОР – фактически не работает, т.к. информация в Управлениерисков от подразделений Банка не поступает.Оценка риска сотрудником Управления рисков производится наосновании базового индикативного подхода.
Фактически результатыпроводимой оценки не имеют управленческой ценности. Отсутствуетоценка риска на новых продуктах и процессах. Оценка ОР носит несистемный характер; Отсутствуют планы управления ОР, включениемероприятий по управлению ОР в стратегию банка.Инструменты минимизации не используются.Персонал Банка имеет слабое представление о сущности и методахуправления операционным риском.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
