Система управления операционным риском в российских коммерческих банках и ее совершенствование (1142739), страница 28

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 28)

Значимость процессасовершенствования СУОР заключается не только в снижении уровня операционныхубытков, но в первую очередь в оптимизации всех банковских процессов, повышенииуровня ответственности каждого сотрудника, оздоровлении совокупной операционнойдеятельности банка.Рассмотрение выбранной темы на макро уровне позволяет сделать вывод, онеобходимости внедрения Регулятором ряда мероприятий, способных существеннымобразом повысить эффективность управления операционным риском в средних и малыхбанках по отрасли в целом, а именно: формирование единой базы данных по событиямОР в коммерческих банках и обеспечение доступа к ней рядовых КО; актуализациязаконодательных норм и внедрение методик оценки ОР, основывающихся навнутреннихстатистическихпараметрах;разработкаивнедрениеотраслевыхкоэффициентов, основанных на анализе распределения частот и масштабов событий ОРв российском банковском секторе; формирование и законодательное закреплениесистемы принципов управления операционным риском в коммерческих банках, с учетомтребований к эффективной агрегации данных по событиям риска и требований позащите информации и т.п.131ЗАКЛЮЧЕНИЕУправление операционным риском играет существенную роль в деятельностикаждой кредитной организации и приобретает с каждым днем все большее значение.

Сростоммасштабовиразновидностейбанковскихуслуг,наличиемтенденцийглобализации и международной интеграции возрастает и вероятность событий риска,которыми могут стать результаты внутренних или внешних по отношению к кредитнойорганизации процессов, происходящих с участием человеческого фактора или без него.Подоперационнымрискомследуетпониматьвероятностьнаступлениянеблагоприятных событий, произошедших вследствие случайного или намеренноговоздействия стейкхолдеров банка, а также обстоятельств непреодолимой силы,повлекших прямые и (или) косвенные потери.Сущность операционного риска тесно связана с понятием процесса банковскойдеятельности, поскольку данный риск присущ всем операциям, сделкам и направлениямдеятельности кредитной организации.

Рассматривая содержание операционного риска,необходимо обратить внимание на классификацию его компонентов в разрезе основного(представленного факторами, субъектами, зонами, эффектами, объектами риска ) идополнительного уровней структуры, что позволит получить представление оразличных характеристиках и формах проявления данного вида риска.Сущность и специфику операционного риска необходимо учитывать приформированиисистемыуправления,представляющейцелостнуюсовокупностьвзаимосвязанных функциональных элементов, организующих и обеспечивающихпроцесс управления операционным риском. Система управления должна строиться наоснове процессного подхода, т.е.

управление риском должно рассматривается какнепрерывный управленческий процесс. Кроме того, СУОР имеет следующие свойства:системный характер; сложность; результативность СУОР, обуславливающие ееспецифику и представляющие ориентиры, используемые в процессе реализациимероприятий по управлению ОР.Формирование системы управления операционным риском неразрывно связано санализом ее эффективности, обеспечение которой возможно только при наличиисистемного подхода к управлению.

Оценка эффективности базируется при этом на132идентификации критериев, определяющих ее результативность. Основными элементамисистемы управления операционным риском являются:Системообразующий элемент – представляет собой принципы СУОР иобеспечивает надлежащий уровень корпоративной культуры управления риском на всехуровнях кадровой иерархии сотрудников банка;Функциональный элемент - элементы управления операционным риском врамках выявления событий риска и их источников, мониторинга, сбора и обработкиданных, проведения оценки;(иерархии)Организационный элемент – определение организационной структурыуправления,обеспечениесредствамиуправленияиформированиеинформационного обеспечения;Регулирующий элемент – представляет собой внутреннее и внешнеенормативно – правовое обеспечение, регулирующее все процессы, связанные с СУОР;Результирующий элемент – обеспечение минимизации текущего уровняриска, проведение контрольных процедур, определение уровня эффективности СУОР иразработка стратегии и плана дальнейшего развития СУОР.Анализируя элементы системы управления операционным риском необходимопомнить об их динамическом характере, что обуславливает необходимость реализациипроцедуруправленияврежимереальноговременинапостояннойоснове.Последовательное совершенствование процессов в рамках каждого выделенногоэлемента способно повысить стабильность функционирования кредитной организации вцелом.Особое значение в системе управления операционным риском играет элементоценки, эффективность которого напрямую влияет на качество принимаемыхуправленческих решений руководства банка.

Методики оценки операционного рискаусловно можно разделить на два направления: оценивающие уровень риска «снизувверх» (уровень капитала калибруется для создания общего резервного требования) и«сверху вниз» (размер резервируемого капитала рассчитывается на основании историифактических убытков).Методология и практика оценки и управления операционным риском вроссийских коммерческих банках тесно связана с рекомендациями Базельскогокомитета по банковскому надзору.

Помимо «стандартных» подходов к оценке133операционного риска, Базельский комитет предлагает банкам использовать группу«продвинутых» методов оценки операционного риска - Advanced Measurement Approach(AMA), существенным плюсом которых является возможность сократить уровенькапитала, резервируемого под операционный риск. Наибольший интерес в рамкахданного исследования представляет подход IMA (метод внутренней оценки), сутькоторогозаключаетсявопределенииматематическогоожиданияубытковотнеблагоприятных событий операционного риска за заданный период времени наоцениваемом объекте риска.

Данный метод был взят за основу в процессе разработкимодели прогнозирования уровня операционного риска в средних и малых банках. Методскоринговых карт использовался при формировании текущей количественной оценкиуровня риска.Помимо объективной оценки уровня риска, существенное значение (в целяхподдержания допустимого уровня риска в банке) имеет характеристика системыуправления операционным риском, выраженная в степени соответствия принципамэффективной агрегации данных по событиям риска, защиты информации, совокупнымпринципам функционирования системы управления операционным риском.Реализация мероприятий по совершенствованию СУОР на примере типовогороссийского среднего коммерческого банка осуществлялась поэтапно, в разрезеосновных элементов СУОР, что позволило сделать данный процесс последовательным иструктурированным.По итогам исследования текущей деятельности рассматриваемого банка былсделан вывод о наличии 15 основных проблем в разрезе всех элементов системы.

Покаждой проблеме были определены наиболее эффективные способы и этапы еерешения, обозначены индикаторы, свидетельствующие об уровне эффективностипредпринимаемых мер. Кроме того, указанные мероприятия были систематизированы вматрицу принятия решений по совершенствованию системы управления операционнымриском в средних и малых банках, была разработана схема их внедрения с учетомвременного параметра и уровня эффективности рассматриваемых мер. Реализацияуказанных мероприятий проводилась за период с апреля 2013 года и проводится понастоящее время.Основными направлениями совершенствования стали: обеспечение процессаэффективной агрегации данных и повышение объективности базы данных по событиям134операционного риска; использование системы информативной внутренней отчетности,предусматривающей качественную, количественную оценку, а также прогнозированиеуровняоперационногориска;использованиесистемыкритериев,лимитовииндикаторов уровня операционного риска, отражающих специфику деятельности банка;формирование корпоративной культуры управления риском и поддержание высокогоуровня квалификации персонала; обеспечение защиты информации и банковской тайны;постоянная оценка эффективности и актуализация мероприятий, используемых впроцессе регулирования СУОР.В процессе совершенствования текущей СУОР реализовались следующиемероприятия: актуализирована нормативно – правовая база в части управления ОР;проведено дистанционное обучение, система тренингов, анкетирование и тестированиесотрудников по вопросам управления ОР; назначены ответственные сотрудники поуправлению риском на местах; разработана и внедрена схема коммуникацийсотрудников, участвующих в процессе управления ОР, определены методы ихстимулирования;разработаныиреализованымероприятияпообеспечениюмониторинга событий ОР на ежедневной основе; разработана и утверждена системалимитов и критериев качественной и количественной оценки ОР; разработана ивнедрена система индикаторов раннего обнаружения событий ОР; разработана ивнедренасистемаинформативнойотчетности,охватывающаякачественную,количественную оценку ОР, оценку эффективности СУОР; внедрена методика оценкиуровня ОР с использованием карт риска, предложены методы прогнозирования уровняОР на основе определения ожидаемых и непредвиденных потерь с учетомиспользования инструментов стресс – и бэк - тестирования; обеспечена обратная связь иопределеныразработаныинструментымероприятияанализапоповеденияповышениювнешнихуровнястейкхолдеровзащитыбанка;информации;сформулированы и обозначены основные принципы СУОР с учетом международногоопыта и мероприятия по их интеграции в процесс осуществления банковскойдеятельности; разработана и внедрена система оценки соответствия банка принципамСУОР; сформулированы критерии оценки эффективности деятельности СУОР в банке;разработаны мероприятия и стратегия повышения уровня корпоративной культурыуправления операционным риском.

Характеристики

Список файлов диссертации